Besigheidsbedrog is 'n Globale epidemie deurdring elke bedryf en raak maatskappye en verbruikers wêreldwyd. Die 2021-verslag aan die nasies deur die Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) het bevind dat organisasies verloor 5% van hul jaarlikse inkomste om bedrogskemas. Namate besighede toenemend aanlyn beweeg, word nuwe bedrogtaktieke soos uitvissing-swendelary, faktuurbedrog, geldwassery en HUB-bedrog kompeteer nou klassieke bedrog soos verduistering en betaalstaatbedrog.

Met miljarde verloor elke jaar en wetlike impak tesame met reputasieskade, kan geen besigheid die kwessie van bedrog ignoreer nie. Ons sal besigheidsbedrog definieer, hoofbedrogtipes met gevallestudies afbreek, kommerwekkende statistieke ten toon stel en kundige wenke vir bedrogvoorkoming en -opsporing verskaf. Bewapen jouself met inligting om jou organisasie te versterk teen bedreigings van binne en buite.

Definieer Besigheidsbedrog

Die ACFE definieer breedweg beroepsbedrog as:

"Die gebruik van 'n mens se beroep vir persoonlike verryking deur die doelbewuste misbruik of diefstal van 'n werkgewer se hulpbronne of bates."

Voorbeelde sluit in, maar is nie beperk nie tot:

omkopery
Loonstaatbedrog
Gaan peuter
Skimming inkomste
Vals verkoper fakture
Identiteitsdiefstal
Finansiële state manipulasie
Voorraaddiefstal
Geldwassery
Diefstal van data

Alhoewel motiverings vir waarom werknemers en buitestaanders korporatiewe bedrog pleeg verskil, bind die einddoel gefokus op onwettige finansiële gewin alle gevalle saam. Besighede moet van alle kante teen verskeie bedrogrisiko's waak.

Grootste bedreigings

Terwyl sekere bedrywe soos bankwese en die regering die meeste bedrog lok, het die ACFE gevind dat die grootste bedreigings oor slagofferorganisasies die volgende insluit:

Bate wanbesteding (89% van gevalle): Werknemers wat voorraad steel, maatskappy kontant in hul sak steek of finansiële state manipuleer.
korrupsie (38%): Direkteure en personeel wat omkoopgeld van eksterne entiteite ontvang in ruil vir kontrakte, data of mededingende insigte.
Finansiële state bedrog (10%): Vervalsing van inkomstestate, winsverslae of balansstate om meer winsgewend te voorkom.

Kuberbedrog het ook na vore gekom as 'n kommerwekkende nuwe bedrogweg, wat volgens die ACFE met 79% sedert 2018 onder slagofferorganisasies die hoogte ingeskiet het. Uitvissing-aanvalle, datadiefstal en aanlyn swendelary was verantwoordelik vir byna 1 uit 5 bedrogsake.

Groot tipes besigheidsbedrog

Terwyl die bedreigingslandskap voortgaan om te ontwikkel, pla verskeie tipes bedrog maatskappye herhaaldelik oor bedrywe heen. Kom ons ondersoek hul definisies, innerlike werking en werklike voorbeelde.

Rekeningkundige bedrog

Rekeningkundige bedrog verwys na opsetlike manipulasie van finansiële state wat inkomsteoorstatings, versteekte laste of opgeblase bates behels. Hierdie tweaks help maatskappye om te pleeg sekuriteitsbedrog, banklenings te bekom, beleggers te beïndruk of aandeelpryse op te blaas.

Die Securities and Exchange Commission (SEC) vervolg General Electric in 2017 vir wydverspreide rekeningkundige oortredings wat 'n boete van $50 miljoen tot gevolg gehad het. Deur versekeringsverpligtinge te verberg, het GM verdienstes in 2002 en 2003 wesenlik wanvoorgestel om gesonder te lyk te midde van finansiële stryd.

Om sulke gevaarlike bedrog te voorkom, kan interne beheermaatreëls soos multi-departementele kwartaallikse hersieningsrade die akkuraatheid van die finansiële state saam met eksterne oudits verifieer.

Bedrog op betaalstaat

Betaalstaatbedrog behels dat werknemers gewerkte ure of salarisbedrae vervals of heeltemal valse werknemers skep en hul sak salarisse. 'n Oudit van die Amerikaanse departement van verdediging in 2018 het 'n totale bedrag van betaalstaatbedrog en -misbruik gevind Van $ 100 miljoen jaarliks vermors.

Taktieke om betaalstaatbedrog te bekamp, sluit in:

Vereis bestuurder se goedkeuring vir veranderinge in die betaalstaat
Programmering van pasgemaakte vlae en kennisgewings binne betaalstaatstelsels vir verdagte versoeke
Voer verrassende betaalstaatoudits uit
Kontroleer indiensnemingsverifikasiebriewe
Monitering van beplande teenoor werklike betaalstaatuitgawes
Vergelyk werknemerhandtekeninge op papierwerk om potensiaal op te spoor handtekening vervalsing gevalle

Faktuurbedrog

Met faktuurbedrog ontvang besighede vals fakture wat wettige verskaffers naboots of opgeblase bedrae vir regte verskaffers toon. Onwetende rekeningkundige departemente betrap betaal die bedrieglike rekeninge.

Shark Tank-ster Barbara Corcoran $388,000 XNUMX verloor aan so 'n bedrogspul. Bedrieërs sluip dikwels vals PDF-fakture in te midde van 'n rits outentieke e-posse om ongemerk te bly.

Die bekamping van faktuurbedrog behels:

Kyk vir die laaste minuut-faktuurveranderinge in terme of bedrae
Verifieer die verkoper se betalingsinligting verander direk deur telefoonoproepe
Bevestiging van besonderhede met eksterne departemente wat toesig hou oor spesifieke verskaffers

Verkoper bedrog

Verkoperbedrog verskil van faktuurbedrog gegewe werklike goedgekeurde verskaffers wat hul kliënte een keer in 'n sakeverhouding doelbewus bedrieg. Taktiek kan oorlaai, produkvervanging, oorfakturering, terugbetalings vir kontrakte en dienswanvoorstelling strek.

Die Nigeriese firma Sade Telecoms het 'n Dubai-skool uit $408,000 XNUMX bedrieg in een onlangse verskaffersbedroggeval deur elektroniese betalingsmanipulasie.

Ondernemer keuring en agtergrondkontroles plus deurlopende transaksiemonitering vorm deurslaggewende prosesse om verskafferbedrog te bekamp.

Geldwassery

Geldwassery stel besighede of individue in staat om onwettige fortuinoorspronge deur komplekse transaksies te verberg en 'vuil geld' te laat lyk asof hulle wettig verdien is. Wachovia bank berug gehelp om $380 miljard te was vir Mexikaanse dwelmkartelle voordat 'n ondersoek dit gedwing het om swaar staatsboetes as straf te betaal.

Sagteware teen geldwassery (AML)., transaksiemonitering en Ken jou kliënt (KYC)-tjeks help almal om wasgoed op te spoor en te voorkom. Regeringsregulasies stel ook AML-programme vas as verpligtend vir banke en ander besighede om te handhaaf.

Uitvissingsaanvalle

Uitvissing is digitale swendelary wat daarop gemik is om sensitiewe data soos kredietkaart- en sosiale sekerheidsbesonderhede of aanmeldbewyse vir korporatiewe rekeninge te steel deur vals e-posse of webwerwe. Selfs hoëprofielmaatskappye soos die speelgoedmaker Mattel geteiken is.

Kuberveiligheidsopleiding help werknemers om phishing-rooivlae te herken, terwyl tegniese regstellings soos multi-faktor-verifikasie en strooiposfilters beskerming byvoeg. Monitering van potensiële data-oortredings bly ook die sleutel, aangesien gesteelde geloofsbriewe toegang tot maatskappykoffers kan kry.

CEO Bedrog

HUB-bedrog, ook genoem 'besighede-e-pos kompromie-swendelary', behels kubermisdadigers wat maatskappyleiers naboots soos HUB's of finansiële hoof's om werknemers te e-pos wat dringende betalings aan bedrieglike rekeninge eis. verby Van $ 26 miljard is wêreldwyd verlore vir sulke swendelary.

Werkplekbeleide wat betalingsprosedures duidelik vasstel en multi-departementele magtiging vir aansienlike bedrae kan hierdie bedrog teëwerk. Kubersekuriteitsbeginsels soos e-posverifikasie verminder ook vervalste kommunikasie.

Kommerwekkende statistieke oor besigheidsbedrog

Wêreldwyd verloor tipiese organisasies 5% van inkomste aan bedrog wat jaarliks triljoene se verliese beloop. Meer verrassende statistieke sluit in:

Die gemiddelde koste van elke korporatiewe bedrogskema staan op Van $ 1.5 miljoen in verliese
95% van bedrogkenners wat ondervra is, sê gebrek aan interne beheermaatreëls vererger besigheidsbedrog
Die Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) gevind oor 75% van gevalle van korporatiewe bedrog wat bestudeer is, het maande of langer geneem om voorkomingsfoute op te spoor
Die Internet Crime Complaint Centre (IC3) het berig Van $ 4.1 miljard in verliese aan kubermisdaad wat besighede in 2020 raak

Sulke data beklemtoon hoe bedrog vir baie entiteite 'n ooglopende blindekol bly. Interne beleide om fondse en data te beskerm, noodsaak opknapping.

Kundige advies om besigheidsbedrog te voorkom

Met verskriklike finansiële implikasies en blywende klantvertroue-impakte wanneer bedrog 'n maatskappy infiltreer, behoort voorkomingsmeganismes sterk te werk. Kenners beveel aan:

Implementeer sterk interne beheermaatreëls: Multi-departementele toesig oor finansies plus transaksiegoedkeuringsprosedures met ingeboude aktiwiteitsmonitering beheer bedrogrisiko. Stel ook gereeld verpligte verrassingsoudits in.
Voer uitgebreide verskaffer- en werknemerkeuring uit: Agtergrondkontroles help om vennootskap met bedrieglike verskaffers te vermy, terwyl werknemers ook rooi vlae onthul tydens aanstelling.
Verskaf bedrogonderrig: Jaarlikse bedrogopsporing en -nakomingsopleiding verseker dat alle personeel op hoogte bly van beleide en waaksaam is vir waarskuwingstekens.
Monitor transaksies noukeurig: Gedragsanalise-nutsgoed kan outomaties anomalieë in betalingsdata of tydstate merk wat bedrog aandui. Kenners moet gemerkte aksies ondersoek.
Dateer kuberveiligheid op: Enkripteer en rugsteun data gereeld. Installeer beskerming teen uitvissing en wanware langs firewalls en bevestig dat toestelle komplekse veilige wagwoorde gebruik.
Skep 'n fluitjieblaser-blitslyn: ’n Anonieme wenklyn en streng teenweerwraak-houding moedig werknemers aan om bedrog vermoedens stiptelik in die vroeë stadiums voor groot verliese aan te meld.

Deskundige insigte oor die bekamping van ontwikkelende bedrogbedreigings

Namate kuberkrakers meer gesofistikeerd word en bedrieërs nuwe tegnologie-gesteunde weë vind soos virtuele betalings wat ryp is vir uitbuiting, moet maatskappye ywerig voorkomingstrategieë aanpas, terwyl die opsporing van opkomende bedrog beoordeel moet word deur die ontwikkeling van bedroglandskappe binne hul onderskeie sektore om robuuste teenbedrogprogramme aan te pas.

Sommige industrie-insigte sluit in:

Bankdienste: "[Finansiële instellings] moet voortdurend die doeltreffendheid van hul bedrogstelsels teen nuwe en opkomende tipes aanvalle beoordeel." – Shai Cohen, SVP Fraud Solutions by RSA

versekering: "Opkomende risiko's soos kripto-geldeenhede en kuberbedrog vereis 'n buigsame, data-gesentreerde bedrogstrategie wat 'n gebrek aan historiese bedrogdata aanspreek." – Dennis Toomey, VP van teenbedrogtegnologie by BAE Systems

Gesondheidssorg: "Bedrogmigrasie na telegesondheidsplatforms tydens die pandemie beteken dat [verskaffers en betalers] nou meer as ooit op pasiëntverifikasie en televisiebesoek-valideringskontroles moet fokus." – James Christiansen, VP van Bedrogvoorkoming by Optum

Stappe wat alle besighede onmiddellik moet neem

Ongeag jou maatskappy se besondere bedrogkwesbaarhede, is die eerste linie van verdediging om die beste praktyke vir fundamentele bedrogvoorkoming te volg:

Voer gereeld eksterne uit finansiële oudits
installeer besigheidsbestuursagteware met aktiwiteitsopsporing
Gedra deeglik agtergrond tjeks op alle verkopers
Onderhou 'n opgedateerde werknemerbedrogbeleid handleiding met duidelike voorbeelde van wangedrag
vereis kuberveiligheidsopleiding vir alle personeel
Implementeer 'n anonieme fluitjieblaser-hotline
Bevestig skoon interne beheermaatreëls vir finansiële besluite langs multi-departementele toesig vir groot transaksies
Sit fakture breedvoerig deur voor goedkeuring van betaling

Onthou – uitnemendheid in risikobestuur skei besighede wat bedrog vaardig is van dié wat in finansiële misdaad verdrink. Ywerige voorkoming kos maatskappye ook oneindig minder as reaksie en herstel ná bedrogvoorval.

Gevolgtrekking: Verenig staan ons, verdeeld val ons

In 'n era waar kuberkrakers halfpad oor die wêreld in stilte maatskappyfondse kan sifon of wanbedoelde bestuurders finansieel misleidend rapporteer, dreig bedrog van alle kante af. Nuwe werkmodelle wat afgeleë werknemers en off-site kontrakteurs bekendstel, verbloem deursigtigheid verder.

Tog verteenwoordig samewerking die uiteindelike bedrogbestrydingswapen. Soos etiese maatskappye gelaagde interne beheermaatreëls implementeer terwyl regeringsagentskappe die deel van inligting en gesamentlike bedrogondersoeke met globale bondgenote opskerp, nader die era van ongebreidelde besigheidsbedrog sy einde. Tegnologiese hulpmiddels soos kunsmatige intelligensie (KI) en masjienleer om verdagte finansiële aktiwiteit op te spoor, help ook om bedrog vroeër as ooit tevore te versag.

Maatskappye moet nietemin waaksaam bly met betrekking tot ontwikkelende bedrogtaktieke, blindekolle binne interne beleide toemaak en 'n nakomingsgefokusde kultuur op alle vlakke bevorder om hedendaagse bedrogrisiko's te bestuur. Met fokus en volharding kan ons die bedrogepidemie oorwin – een maatskappy op 'n slag.

Bedreiging van Besigheidsbedrog