Biznes Fırıldaqlığı Təhlükəsi

Biznes fırıldaqçılığı birdir qlobal epidemiya hər bir sənayeyə nüfuz edir və bütün dünyada şirkətlərə və istehlakçılara təsir göstərir. Sertifikatlaşdırılmış Fırıldaqçılıq Mütəxəssisləri Assosiasiyasının (ACFE) Millətlərə 2021-ci il Hesabatı, təşkilatların itirdiklərini müəyyən etdi. illik gəlirlərinin 5%-i üçün fırıldaqçılıq sxemləri. Müəssisələr getdikcə onlayn hərəkət etdikcə, fişinq fırıldaqları, faktura fırıldaqları, çirkli pulların yuyulması və s. CEO fırıldaqçılığı indi mənimsəmə və əmək haqqı fırıldaqçılığı kimi klassik fırıldaqçılarla rəqabət aparır.

ilə milyardlarla hər il itirdi və hüquqi nüfuzuna ziyan vurmaqla yanaşı, heç bir iş fırıldaqçılıq məsələsini nəzərdən qaçıra bilməz. Biz biznes fırıldaqlarını müəyyənləşdirəcəyik, əsas fırıldaq növlərini nümunə araşdırmaları ilə parçalayacağıq, narahatedici statistik məlumatları nümayiş etdirəcəyik və fırıldaqçılığın qarşısının alınması və aşkarlanması üçün ekspert məsləhətləri verəcəyik. Təşkilatınızı daxildən və xaricdən gələn təhlükələrə qarşı gücləndirmək üçün özünüzü məlumatla silahlandırın.

1 biznes fırıldaqçılığı təhlükəsi
2 biznes fırıldaqçılığı
3 əmək haqqı sistemi

Biznes Fırıldaqlığının Tərifi

ACFE geniş şəkildə müəyyən edir peşə fırıldaqçılığı kimi:

“İşəgötürənin resurslarından və ya əmlakından qəsdən sui-istifadə və ya oğurluq yolu ilə şəxsi varlanmaq üçün peşəsindən istifadə.”

Nümunələr daxildir, lakin bunlarla məhdudlaşmır:

  • Rüşvət
  • Əmək haqqı fırıldaqçılığı
  • Check qarmaqarışıq
  • Gəlirlərin süzülməsi
  • Saxta satıcı fakturaları
  • Şəxsiyyət oğurluğu
  • Maliyyə hesabatlarının manipulyasiyası
  • İnventar oğurluğu
  • Çirkli pulların yuyulması
  • Məlumat oğurluğu

İşçilərin və kənar şəxslərin korporativ fırıldaqçılıq törətməsinin motivləri fərqli olsa da, qeyri-qanuni maliyyə qazancına yönəlmiş son məqsəd bütün halları birləşdirir. Müəssisələr hər tərəfdən müxtəlif fırıldaqçılıq risklərindən qorunmalıdır.

Ən Böyük Təhdidlər

Bank işi və hökumət kimi bəzi sənayelər ən çox fırıldaqçılığı cəlb etsə də, ACFE qurban təşkilatları arasında əsas təhlükələrə aşağıdakılar daxildir:

  • Aktivin mənimsənilməsi (89% hallarda): İnventarları oğurlayan, şirkətin nağd pulunu cibinə qoyan və ya maliyyə hesabatlarını manipulyasiya edən işçilər.
  • Korrupsiya (38%): Direktorlar və işçi heyətin müqavilələr, məlumatlar və ya rəqabətli fikirlər müqabilində xarici təşkilatlardan rüşvət alması.
  • Maliyyə hesabatı saxtakarlığı (10%): Mənfəət hesabatlarının, mənfəət hesabatlarının və ya balans hesabatlarının daha gəlirli görünməsi üçün saxtalaşdırılması.

Kiber fırıldaqçılıq həm də ACFE-yə görə qurban təşkilatları arasında 79-ci ildən bəri 2018% artaraq həyəcan verici yeni bir fırıldaq yolu kimi ortaya çıxdı. Fişinq hücumları, məlumat oğurluğu və onlayn fırıldaqçılıq 1 dələduzluq hadisəsindən təxminən 5-i təşkil edib.

Biznes fırıldaqçılığının əsas növləri

Təhdid mənzərəsi inkişaf etməyə davam etsə də, bir neçə fırıldaqçılıq növü sənayelər arasında şirkətləri dəfələrlə bəlaya salır. Gəlin onların təriflərini, daxili işlərini və real dünya nümunələrini araşdıraq.

Mühasibat Saxtakarlığı

Mühasibat fırıldaqçılığı qəsdən aiddir maliyyə hesabatlarının manipulyasiyası gəlirlərin həddindən artıq hesablanması, gizlədilmiş öhdəliklər və ya şişirdilmiş aktivlər daxildir. Bu tweaks şirkətləri öhdəlik götürməyə təşviq edir qiymətli kağızlar saxtakarlığı, bank kreditləri almaq, investorları heyran etmək və ya səhm qiymətlərini şişirtmək.

Qiymətli Kağızlar və Birja Komissiyası (SEC) mühakimə olundu General Electric 2017-ci ildə geniş yayılmış mühasibat uçotu pozuntularına görə 50 milyon dollar cərimə ilə nəticələndi. Sığorta öhdəliklərini gizlətməklə, GM 2002 və 2003-cü illərdə qazancları əhəmiyyətli dərəcədə təhrif edib ki, maliyyə çətinlikləri arasında daha sağlam görünür.

Bu cür təhlükəli fırıldaqçılığın qarşısını almaq üçün çox departamentli rüblük yoxlama şuraları kimi daxili nəzarət xarici auditlərlə yanaşı maliyyə hesabatlarının düzgünlüyünü yoxlaya bilər.

Əmək haqqı fırıldaqçılığı

Əmək haqqı fırıldaqçılığı işçilərin iş saatlarını və ya maaş məbləğlərini saxtalaşdırması və ya tamamilə saxta işçilər yaratması və onların cibinə girməsidir. maaş çekləri. ABŞ Müdafiə Departamentinin 2018-ci ildə apardığı Audit, geniş yayılmış əmək haqqı fırıldaqları və sui-istifadə hallarını aşkar etdi $ 100 milyon hər il israf edilir.

Əmək haqqı fırıldaqçılığı ilə mübarizə taktikalarına aşağıdakılar daxildir:

  • Əmək haqqı dəyişiklikləri üçün menecerdən icazə tələb olunur
  • Şübhəli sorğular üçün əmək haqqı sistemlərində fərdi bayraqların və bildirişlərin proqramlaşdırılması
  • Sürpriz əmək haqqı auditlərinin aparılması
  • Məşğulluq təsdiq məktublarının yoxlanılması
  • Planlı və faktiki əmək haqqı xərclərinin monitorinqi
  • Potensialları aşkar etmək üçün sənəd işlərində işçi imzalarının müqayisəsi imza saxtakarlığı halları

Faktura fırıldaqçılığı

Faktura fırıldaqçılığı ilə müəssisələr qanuni satıcılar kimi çıxış edən və ya real satıcılar üçün şişirdilmiş məbləğlər göstərən saxta hesab-fakturalar alırlar. Özündən istəmədən mühasibatlıq şöbələrini tutdu saxta hesabları ödəyin.

Shark Tank filminin ulduzu Barbara Corcoran 388,000 dollar itirib belə bir fırıldağa. Fırıldaqçılar tez-tez saxta PDF hesab-fakturalarını gözə dəyməmək üçün çoxlu orijinal e-poçtların arasından keçirlər.

Faktura saxtakarlığına qarşı mübarizə aşağıdakıları əhatə edir:

  • Şərtlərdə və ya məbləğlərdə son dəqiqə faktura dəyişikliklərini izləmək
  • Təchizatçı ödəniş məlumatının birbaşa telefon zəngləri vasitəsilə dəyişməsini yoxlamaq
  • Xüsusi satıcılara nəzarət edən xarici şöbələrlə təfərrüatların təsdiqlənməsi

Satıcı Fırıldaqçılığı

Satıcı fırıldaqçılığı faktiki təsdiqlənmiş satıcıların işgüzar münasibətdə bir dəfə müştərilərini qəsdən aldatması faktura fırıldaqçılığından fərqlənir. Taktikalar həddən artıq yükləmə, məhsulun dəyişdirilməsi, həddən artıq ödəniş, müqavilələr üçün geri ödəmələr və xidmətin təhrif edilməsini əhatə edə bilər.

Nigeriya firması Sade Telecoms elektron ödəniş manipulyasiyası yolu ilə bu yaxınlarda satıcı fırıldaqçılığı hadisəsində Dubay məktəbini 408,000 min dollardan aldadıb.

Satıcı yoxlaması və arxa plan yoxlanışı və davamlı əməliyyat monitorinqi satıcı fırıldaqçılığı ilə mübarizə üçün mühüm prosesləri təşkil edir.

Pulların yuyulması

Çirkli pulların yuyulması müəssisələrə və ya şəxslərə mürəkkəb əməliyyatlar vasitəsilə qeyri-qanuni sərvət mənşəyini gizlətməyə və “çirkli pulları” qanuni yolla qazanılmış kimi göstərməyə imkan verir. Wachovia bankı məşhurdur 380 milyard dolların yuyulmasına kömək etdi Meksika narkotik kartelləri üçün istintaq əvvəl onu cəza olaraq ağır hökumət cərimələri ödəməyə məcbur etdi.

Çirkli pulların yuyulmasına qarşı (AML) proqram təminatı, tranzaksiyaların monitorinqi və Müştərinizi Tanıyın (KYC) yoxlamalarının hamısı pulların yuyulmasının aşkarlanmasına və qarşısının alınmasına kömək edir. Hökumət qaydaları, həmçinin bankların və digər müəssisələrin saxlaması üçün məcburi olaraq AML proqramlarını müəyyən edir.

Phishing hücumları

Fişinq kredit kartı və Sosial Müdafiə təfərrüatları və ya korporativ hesablar üçün giriş məlumatları kimi həssas məlumatları oğurlamağa yönəlmiş rəqəmsal fırıldaqları təşkil edir. saxta e-poçtlar və ya internet saytları. Hətta yüksək səviyyəli şirkətlər də oyuncaq istehsalçısı Mattel-i bəyənirlər hədəfə alınmışdır.

Kibertəhlükəsizlik üzrə təlim işçilərə fişinq qırmızı bayraqları tanımağa kömək edir, çoxfaktorlu autentifikasiya və spam filtrləri kimi texniki düzəlişlər isə qoruma əlavə edir. Potensial məlumat pozuntularının monitorinqi də əsas olaraq qalır, çünki oğurlanmış etimadnamələr şirkət kassalarına daxil ola bilər.

CEO Fırıldaqçılığı

CEO fırıldaqçılığı, həmçinin "biznes e-poçt kompromis fırıldaqları" adlanır şirkət liderlərini təqlid edən kibercinayətkarlar CEO və ya CFO kimi saxta hesablara təcili ödəniş tələb edən işçilərə e-poçt göndərmək. Bitdi $ 26 milyard bu cür fırıldaqlar üçün qlobal miqyasda itirildi.

Ödəniş prosedurlarını aydın şəkildə müəyyən edən iş yeri siyasətləri və əhəmiyyətli məbləğlər üçün çox departamentli icazələr bu saxtakarlığa qarşı dura bilər. E-poçt identifikasiyası kimi kibertəhlükəsizlik prinsipləri də saxta kommunikasiyaları minimuma endirir.

4 çirkli pulların yuyulması
5 pul
6 davranış analitiki

Biznes Fırıldaqlığı üzrə Problemli Statistikalar

Qlobal olaraq tipik təşkilatlar itirirlər gəlirlərin 5%-i hər il trilyonlarla itkiyə səbəb olan fırıldaqçılıq. Daha təəccüblü statistikaya aşağıdakılar daxildir:

  • Hər bir korporativ fırıldaqçılıq sxeminin orta qiyməti civarındadır $ 1.5 milyon itkilərlə
  • 95% Sorğuda iştirak edən fırıldaqçı ekspertlərin fikrincə, daxili nəzarətin olmaması biznes fırıldaqlarını daha da gücləndirir
  • Sertifikatlaşdırılmış Fırıldaqçılıq İmtahançıları Assosiasiyası (ACFE) başa çatıb 75% tədqiq edilmiş korporativ fırıldaqçılıq hallarının qarşısının alınması qüsurlarını aşkar etmək üçün aylar və ya daha çox vaxt tələb olunur
  • Bu barədə İnternet Cinayətləri üzrə Şikayət Mərkəzi (IC3) məlumat yayıb $ 4.1 milyard 2020-ci ildə biznesə təsir edən kibercinayətlərə görə itkilərdə

Bu cür məlumatlar fırıldaqçılığın bir çox qurumlar üçün necə açıq-aşkar görünməz bir nöqtə olaraq qaldığını vurğulayır. Fondların və məlumatların qorunmasında daxili siyasətlər yenilənməni tələb edir.

Biznes Fırıldaqlığının Qarşısının Alınması üçün Ekspert Məsləhəti

Fırıldaqçılıq şirkətə sızdıqda dəhşətli maliyyə nəticələri və davamlı müştəri etibarı təsirləri ilə qarşısının alınması mexanizmləri möhkəm işləməlidir. Mütəxəssislər tövsiyə edir:

  • Güclü Daxili Nəzarətləri həyata keçirin: Maliyyə üçün çox departamentli nəzarət və daxili fəaliyyət monitorinqi ilə əməliyyatların təsdiqi prosedurları fırıldaqçılıq riskinə nəzarət edir. Həm də mütəmadi olaraq məcburi sürpriz yoxlamalar aparın.
  • Geniş Satıcı və İşçi Sınaqını həyata keçirin: Fon yoxlamaları, işə qəbul zamanı işçilərin qırmızı bayraqlarını aşkar edərkən saxta satıcılarla tərəfdaşlıqdan qaçmağa kömək edir.
  • Fırıldaqçılıq Təhsili Verin: İllik fırıldaqçılığın aşkarlanması və uyğunluq üzrə təlimlər bütün personalın siyasətlər barədə məlumatlı olmasını və xəbərdarlıq əlamətlərinə qarşı ayıq olmasını təmin edir.
  • Əməliyyatları yaxından izləyin: Davranış analitikası alətləri ödəniş məlumatlarında və ya vaxt cədvəllərində saxtakarlığı göstərən anomaliyaları avtomatik olaraq qeyd edə bilər. Mütəxəssislər qeyd olunan hərəkətləri yoxlamalıdırlar.
  • Kibertəhlükəsizliyi yeniləyin: Məlumatları müntəzəm olaraq şifrələyin və ehtiyat nüsxəsini çıxarın. Fişinqdən və zərərli proqramlardan qorunma sistemlərini firewalllarla yanaşı quraşdırın və cihazların kompleks təhlükəsiz parollardan istifadə etdiyini təsdiqləyin.
  • Məlumat verən qaynar xətti yaradın: Anonim məsləhət xətti və ciddi anti-qisas mövqeyi işçiləri böyük itkilərdən əvvəl ilkin mərhələlərdə fırıldaqçılıq şübhələri barədə dərhal məlumat verməyə təşviq edir.

İnkişaf etməkdə olan Fırıldaqçılıq Təhlükələri ilə Mübarizə üzrə Mütəxəssis İnsafları

Hakerlər daha təkmilləşdikcə və fırıldaqçılar istismar üçün yetişmiş virtual ödənişlər kimi yeni texnologiya yardımlı yollar tapdıqca, şirkətlər fırıldaqçılığa qarşı güclü proqramları uyğunlaşdırmaq üçün yaranan fırıldaqçılığı izləyərkən qarşısının alınması strategiyalarını səylə uyğunlaşdırmalıdırlar.

Bəzi sənaye anlayışlarına aşağıdakılar daxildir:

Bankçılıq: “[Maliyyə institutları] yeni və meydana çıxan hücum növlərinə qarşı fırıldaqçılıq sistemlərinin effektivliyini daim qiymətləndirməlidir.” – Shai Cohen, RSA-da Fraud Solutions SVP

Sığorta: “Kriptovalyutalar və kiber fırıldaqçılıq kimi inkişaf etməkdə olan risklər, tarixi fırıldaqçılıq məlumatlarının çatışmazlığını həll edən çevik, məlumat mərkəzli fırıldaqçılıq strategiyasını tələb edir.” – Dennis Toomey, BAE Systems-də Fırıldaqçılıq Texnologiyası üzrə vitse-prezident

Səhiyyə: "Pandemiya zamanı telesağlamlıq platformalarına fırıldaqçılıq miqrasiyası [provayderlər və ödəyicilər] indi həmişəkindən daha çox xəstənin yoxlanılmasına və televiziyaya baxışın yoxlanılması nəzarətinə diqqət yetirməli olacaq." – James Christiansen, Optum-da Fırıldaqçılığın qarşısının alınması üzrə vitse-prezident

Bütün müəssisələrin dərhal atmalı olduğu addımlar

Şirkətinizin xüsusi fırıldaqçılıq zəifliyindən asılı olmayaraq, fırıldaqçılığın qarşısının alınması üzrə əsas təcrübələrə riayət etmək birinci müdafiə xəttini təşkil edir:

  • Müntəzəm xarici həyata keçirin maliyyə auditləri
  • Quraşdırın biznesin idarə edilməsi proqramı fəaliyyət izləmə ilə
  • Hərtərəfli aparın fon yoxlamaları bütün satıcılarda
  • Yenilənmiş saxlamaq işçilərin fırıldaqçılıq siyasəti qanun pozuntularının aydın nümunələri ilə təlimat
  • Tələb kibertəhlükəsizlik təlimi bütün heyət üçün
  • Anonim həyata keçirin məlumat verən qaynar xətt
  • Təmizliyi təsdiqləyin daxili nəzarət çox şöbə ilə yanaşı maliyyə qərarları üçün nəzarət böyük əməliyyatlar üçün
  • Hesab-fakturaları geniş şəkildə ekranlaşdırın ödənişin təsdiqindən əvvəl

Unutmayın - risklərin idarə edilməsi mükəmməlliyi fırıldaqçılıqdan xəbərdar olan biznesləri maliyyə cinayətlərində boğulanlardan ayırır. Çalışqan qarşısının alınması həm də şirkətlərə fırıldaqçılıqdan sonrakı hadisələrə reaksiya və bərpadan çox az başa gəlir.

Nəticə: Birləşirik, Bölündük Biz Düşürük

Dünyanın hər tərəfində hakerlərin səssizcə şirkət vəsaitlərini ələ keçirə bildiyi və ya pis niyyətli rəhbərlərin maliyyə hesabatlarını aldada biləcəyi bir dövrdə, fırıldaqçılıq təhdidləri hər tərəfdən görünür. Uzaqdan çalışan işçiləri və saytdan kənar podratçıları təqdim edən yeni iş modelləri şəffaflığı daha da gizlədir.

Bununla belə, əməkdaşlıq fırıldaqçılıqla mübarizənin əsas silahıdır. Dövlət qurumları qlobal müttəfiqlərlə məlumat mübadiləsini və birgə fırıldaqçılıq təhqiqatlarını gücləndirərkən etik şirkətlər laylı daxili nəzarət həyata keçirdikcə, geniş yayılmış biznes fırıldaqçılığı dövrü sona yaxınlaşır. Şübhəli maliyyə fəaliyyətinin aşkar edilməsində süni intellekt (AI) və maşın öyrənməsi kimi texnoloji vasitələr də fırıldaqçılığı hər zamankindən daha tez azaltmağa kömək edir.

Buna baxmayaraq, şirkətlər inkişaf edən fırıldaqçılıq taktikaları ilə bağlı ayıq-sayıq olmalı, daxili siyasətlər daxilində görünməyən nöqtələri aradan qaldırmalı və müasir fırıldaqçılıq risklərini idarə etmək üçün bütün səviyyələrdə uyğunluğa əsaslanan mədəniyyəti inkişaf etdirməlidirlər. Diqqət və əzmkarlıqla biz fırıldaqçılıq epidemiyasına qalib gələ bilərik - bir şirkət.

Müəllif haqqında

Şərh yaz

E-poçt ünvanından dərc olunmayacaq. Lazım alanlar qeyd olunur *

Top gedin