Провеждане задълбочена надлежна проверка и проучвания на миналото е ключов компонент от вземането на информирани решения в различни бизнес, правни и междуличностни контексти. Това изчерпателно ръководство обхваща ключови дефиниции, цели, техники, източници, методи за анализ, приложения, ползи, най-добри практики, инструменти и ресурси, свързани с процеса на надлежна проверка.

Какво е Due Diligence?

Надлежна проверка се отнася до внимателно проучване и проверка на информацията преди подписване на правни договори, приключване на бизнес сделки, преследване на инвестиции или партньорства, наемане на кандидати и други важни решения.
Обхваща а набор от проверки, изследвания, одити и оценки на риска насочени към разкриване на потенциални проблеми, задължения или рискови експозиции, включително оценка най-добрите практики за събиране на дългове когато оценявате потенциални бизнес партньори или цели за придобиване.
Дю дилиджънс надхвърля основните прожекции да включва по-строги прегледи на финансови, правни, оперативни, репутационни, регулаторни и други области, като потенциални дейности за пране на пари, изискващи адвокат за пране на пари.
Процесът позволява на заинтересованите страни да потвърдят факти, да валидират предоставената информация и да получат по-задълбочен поглед върху даден бизнес или лице, преди да установят взаимоотношения или да финализират транзакции.
Подходящата надлежна проверка е от решаващо значение за намаляване на рисковете, предотвратяване на загуби, осигуряване на съответствиеи вземане на стратегически решения въз основа на точна, изчерпателна информация.

Цели на надлежните проверки

Валидирайте информацията предоставени от фирми и кандидати
Разкрийте неразкрити проблеми като съдебни спорове, регулаторни нарушения, финансови проблеми
Идентифицирайте рисковите фактори и червените знамена рано, включително потенциални опасности на работното място, които биха могли да доведат до примери за компенсация на работниците като наранявания на гърба от неправилно повдигане.
Оценете възможностите, стабилността и жизнеспособността на партньори
Проверете пълномощията, квалификациите и резултатите на лица
Защита на репутацията и предотвратяване на правни задължения
Отговаря на нормативните изисквания за AML, KYC и др.
Подкрепете инвестиции, наемане и стратегически решения

Видове надлежни проверки

Финансов и оперативен дю дилиджънс
Проверки на миналото и референтни проверки
Дю дилиджънс на репутацията и медиен мониторинг
Прегледи за съответствие и регулаторен скрининг
Оценки на риска от трети страни на партньори и доставчици
Криминалистични разследвания за измами и злоупотреби

Професионалистите в индустрията персонализират обхвата въз основа на специфични типове транзакции и нужди за вземане на решения. Примерни области на фокус включват:

Сливания и придобивания от страна на купуване/продаване
Сделки с частен и рисков капитал
Инвестиции в търговски имоти
Включване на високорискови клиенти или доставчици
Проверка на партньора в съвместни предприятия
C-suite и наемане на ръководни кадри
Роли на доверен съветник

Техники и източници за надлежна проверка

Цялостната надлежна проверка използва както онлайн инструменти за разследване, така и офлайн източници на информация, съчетани с човешки анализ и опит.

Търсения в публични записи

Съдебни искове, съдебни решения и съдебни спорове
UCC документи за идентифициране на дългове и заеми
Собственост на недвижимо имущество и право на задържане на имущество
Корпоративни записи – учредявания, ипотеки, търговски марки
Производство по несъстоятелност и данъчни запори
Документи за брак/развод

Достъп до база данни

Кредитни отчети от Experian, Equifax, Transunion
Наказателни присъди и статус на сексуален престъпник
Граждански съдебни истории
Професионални лицензи статус и дисциплинарни досиета
Записи на моторни превозни средства
Записи за комунални услуги – история на адресите
Записи за смърт/завещателни документи

Анализ на финансовата информация

Исторически финансови отчети
Независими одиторски доклади
Анализ на ключови финансови съотношения и тенденции
Преглед на оперативните бюджети
Предположения за прогнозиране и модели
Таблици за главни букви
Кредитни отчети и оценки на риска
Данни за историята на плащанията

Онлайн разследвания

Мониторинг на социалните медии – настроения, поведение, взаимоотношения
Регистрации на домейни свързване на физически лица и фирми
Наблюдение в тъмната мрежа за изтичане на данни
Анализ на страниците с резултати от търсачките (SERP).
Преглед на сайтове за електронна търговия и мобилни приложения

Идентификация с червен флаг

Ранното откриване на червени знамена дава възможност на заинтересованите страни да намалят рисковете чрез персонализирани процеси на надлежна проверка.

Финансови червени знамена

Слаба ликвидност, свръхливъридж, несъответствия
Късно или несъществуващо финансово отчитане
Високи вземания, ниски маржове, липсващи активи
Нарушени одиторски становища или препоръки

Проблеми с лидерството и собствеността

Дисквалифицирани директори или акционери с „червен флаг“.
История на неуспешни начинания или фалити
Непрозрачни, сложни правни структури
Липса на планиране на приемствеността

Регулаторни фактори и фактори за съответствие

Предварителни санкции, съдебни дела или заповеди за съгласие
Несъответствие с протоколите за лицензиране и защита на данните
Недостатъци на GDPR, нарушения на околната среда
Експозиция в силно регулирани сектори

Индикатори за репутационен риск

Повишени проценти на оттегляне на клиенти
Негативността на социалните медии и PR кризите
Лоша удовлетвореност на служителите
Внезапни промени в оценките на рейтинговите агенции

Приложения на надлежни проверки

Надлежната проверка играе решаваща роля в множество функции и процеси:

Сливания и придобивания

Излагане на риск, ценообразуване на сделки, лостове за създаване на стойност
Културно привеждане в съответствие, рискове от задържане, планиране на интеграцията
Смекчаване на съдебни спорове след сливане

Оценки на продавачи и доставчици

Финансова устойчивост, качество на продукцията и мащабируемост
Киберсигурност, съответствие и регулаторни практики
Планиране на непрекъснатостта на бизнеса, застрахователно покритие

Проверка на клиенти и партньори

Изисквания за борба с изпирането на пари (AML) за правилата за познаване на клиента (KYC).
Преглед на списъка със санкции – SDN, PEP връзки
Неблагоприятни съдебни спорове и действия по принудително изпълнение

Наемане на таланти

Проверки на миналото на служителите, трудова история
Справки от бивши ръководители
Валидиране на удостоверения за образование

Други приложения

Нови решения за навлизане на пазара и анализ на държавния риск
Безопасност на продукта и предотвратяване на отговорност
Подготовка при кризи и комуникации
Защита на интелектуалната собственост

Най-добри практики за надлежна проверка

Спазването на основните стандарти помага да се осигури гладка и успешна надлежна проверка:

Осигурете прозрачност и съгласие

Предварително очертайте процеса, обхвата на запитването и методите
Поддържайте поверителност и поверителност на данните чрез сигурни канали
Получете необходимите писмени одобрения предварително

Наемете мултидисциплинарни екипи

Финансови и правни експерти, съдебно-счетоводни експерти
ИТ инфраструктура и персонал за съответствие
Външни консултанти по дю дилиджънс
Местни бизнес партньори и съветници

Приемете рамки за анализ, базирани на риска

Претеглете количествените показатели и качествените показатели
Включете вероятност, въздействие върху бизнеса, вероятност за откриване
Непрекъснато актуализирайте оценките

Персонализирайте нивото и фокуса на прегледа

Използвайте методи за оценяване на риска, свързани с връзката или стойността на транзакцията
Насочете се към по-строг контрол за по-високи инвестиции в долари или нови географски райони

Използвайте итеративен подход

Започнете с основен скрининг, разширете до изчерпателен, както е оправдано
Разгледайте конкретни области, изискващи пояснение

Предимства на надлежните проверки

Докато надлежната проверка включва значителни инвестиции на време и ресурси, дългосрочните печалби надвишават разходите. Основните предимства включват:

Намаляване на риска

По-ниска вероятност от възникване на нежелани събития
По-бързи времена за реакция за справяне с проблеми
Минимизирани правни, финансови и репутационни задължения

Информирани стратегически решения

Прозрения за прецизиране на избора на цели, оценките и условията на сделката
Идентифицирани лостове за създаване на стойност, синергии на приходите
Съгласувани визии между партньорите по сливането

** Изграждане на доверие и взаимоотношения **

Увереност във финансовото състояние и възможности
Споделени очаквания за прозрачност
Основа за успешни интеграции

Нормативно съответствие

Спазване на законовите и индустриални разпоредби
Избягване на глоби, съдебни дела и отнемане на лицензи

Предотвратяване на кризи

Проактивно справяне със заплахите
Разработване на планове за реагиране при извънредни ситуации
Поддържане на непрекъснатост на бизнеса

Ресурси и решения за надлежна проверка

Различни доставчици на услуги предлагат софтуерни платформи, инструменти за разследване, бази данни и консултантска поддръжка за процесите на надлежна проверка:

Софтуер

Базирани в облак виртуални стаи с данни от фирми като Datasite и SecureDocs
Системи за координиране на проекти за надлежна проверка – DealCloud DD, Cognevo
Табла за наблюдение на риска от MetricStream, RSA Archer

Мрежи за професионални услуги

„Голямата четворка“ одиторски и консултантски фирми – Deloitte, PwC, KPMG, EY
Бутикови магазини за надлежна проверка – CYR3CON, Mintz Group, Nardello & Co.
Партньори за частни разследвания с глобален произход

Информационни и разузнавателни бази данни

Неблагоприятни медийни сигнали, регулаторни документи, действия по прилагане
Данни за политически експонирани лица, списъци на санкционирани лица
Местни и международни фирмени регистри

Индустриални асоциации

Глобална мрежа за разследвания
Международна организация за надлежна проверка
Консултативен съвет за отвъдморска сигурност (OSAC)

Ключови храни за вкъщи

Дю дилиджънс включва проверки на миналото, насочени към откриване на риск преди важни решения
Целите включват валидиране на информация, идентифициране на проблеми, възможности за сравнителен анализ
Обичайните техники включват търсене в публични записи, персонализирани проверки, финансови анализи
Ранното разпознаване на червени знамена дава възможност за намаляване на риска чрез процеси на проверка
Дю дилиджънс играе критична роля в стратегически функции като сливания и придобивания, избор на доставчик, наемане
Ползите включват информирани решения, намаляване на риска, изграждане на взаимоотношения и спазване на нормативните изисквания
Следването на най-добрите практики гарантира ефективно, висококачествено изпълнение на надлежна проверка

С потенциала да донесе преобразуващи предимства в оперативни, правни и финансови области, възвръщаемостта на инвестициите в надлежна проверка прави разходите си заслужаващи. Използването на най-новите инструменти и техники при спазване на основните стандарти позволява на организациите да увеличат максимално стойността.

Често задавани въпроси за надлежна проверка

Кои са някои ключови области на фокус за финансов и оперативен надлежен анализ?

Ключовите области включват исторически анализ на финансовите отчети, оценки на качеството на печалбите, оптимизиране на оборотния капитал, преглед на модела за прогнозиране, сравнителен анализ, посещения на място, анализ на инвентара, оценка на ИТ инфраструктурата и потвърждение на адекватността на застраховката.

Как надлежната проверка създава стойност при сливания и придобивания?

Дю дилиджънс позволява на купувачите да валидират твърденията на продавача, да идентифицират лостовете за създаване на стойност като разширяване на приходите и синергии на разходите, да засилят позициите при преговори, да прецизират ценообразуването, да ускорят интеграцията след затваряне и да сведат до минимум неблагоприятните изненади или проблеми.

Какви техники помагат при разследването на рисковете от измами чрез надлежна проверка?

Инструменти като криминалистично счетоводство, откриване на аномалии, изненадващи одити, методи за статистически извадки, анализи, поверителни горещи линии и поведенчески анализ помагат да се оцени вероятността от измама. Проверките на миналото на управлението, оценката на стимулите и интервютата с лица, подаващи сигнали, предоставят допълнителни сигнали.

Защо комплексната проверка е важна при назначаването на партньори трети страни?

Прегледът на финансовата устойчивост, рамките за съответствие, протоколите за сигурност, плановете за непрекъснатост на бизнеса и застрахователното покритие позволява на организациите да преценят присъщите рискове в мрежите на доставчици и доставчици въз основа на стабилни критерии.

Какви ресурси са налични за международни проверки на миналото?

Специализирани фирми за разследване поддържат глобални бази данни, достъп до записи в страната, възможности за многоезични изследвания и местни партньори, за да осигурят международни проверки на миналото, обхващащи преглед на съдебни спорове, проверка на идентификационните данни, мониторинг на медиите и регулаторен скрининг.

За спешни обаждания и WhatsApp +971506531334 +971558018669