Финансовата престъпност се отнася до незаконни дейности включващи измамни финансови транзакции или нечестно поведение за лична финансова изгода. Това е тежко и се влошава в световен мащаб проблем, който позволява престъпления като пране на пари, финансиране на тероризъм, и още. Това изчерпателно ръководство разглежда сериозните заплахи, широкообхватен въздействия, последен тенденции, и най-ефективният решения за борба с финансовите престъпления по света.

Какво е финансова престъпност?

Финансова престъпност обхваща всякакви незаконни престъпления включващи Получаване пари или собственост чрез измама или измама. Основните категории включват:

Пране на пари: Прикриване на произхода и движението на незаконни средства от престъпни дейности.
Измама: Измами на фирми, физически лица или правителства за незаконна финансова печалба или активи.
Киберпрестъпността: Технологично активирана кражба, измама или друго престъпление с цел финансова печалба.
Търговия с вътрешна информация: Злоупотреба с информация за частна компания за печалби на фондовия пазар.
Подкуп/корупция: Предлагане на стимули като пари в брой за влияние върху поведението или решенията.
Укриване на данъци: Недеклариране на доходи с цел незаконно избягване на плащане на данъци.
Финансиране на тероризма: Предоставяне на средства за подкрепа на терористична идеология или дейности.

Разни незаконни методи помагат да се прикрие истинската собственост или произход на пари и други актив. Финансовите престъпления също така позволяват сериозни престъпления като трафик на наркотици, трафик на хора, контрабанда и др. Видове склоняване като подпомагане, улесняване или заговор за извършване на тези финансови престъпления са незаконни.

Усъвършенстваните технологии и глобалната свързаност позволяват финансовите престъпления да процъфтяват. Въпреки това, посветен глобален организации напредват интегрирани решения да се борим с тази престъпна заплаха по-ефективно от всякога.

Огромният мащаб на финансовите престъпления

Финансовата престъпност е дълбоко вплетена в света икономика, Най- Служба на ООН по наркотиците и престъпността (UNODC) оценява общия си мащаб на 3-5% от световния БВП, представляващи огромен 800 милиарда до 2 трилиона долара тече през тъмните канали всяка година.

Глобален надзорен орган за борба с прането на пари Работна група за финансови действия (FATF), съобщава, че прането на пари само възлиза на $ 1.6 трилиона годишно, което се равнява на 2.7% от световния БВП. Междувременно развиващите се страни могат да загубят $ 1 трилиона годишно комбинирано поради избягване и укриване на корпоративен данък.

И все пак откритите случаи вероятно представляват само малка част от действителната финансова престъпна дейност в световен мащаб. Интерпол предупреждава, че само 1% от глобалното пране на пари и финансиране на тероризма може да бъде разкрито. Технологичният напредък в AI и анализа на големи данни предлагат надежда за подобряване на степента на откриване. Финансовите престъпления обаче изглежда вероятно ще останат много доходоносни Подземна индустрия от 900 милиарда до 2 трилиона долара години напред.

В някои случаи хората могат да се сблъскат Фалшиви престъпни обвинения за финансови престъпления, които всъщност не са извършили. Наличието на опитен адвокат по наказателни дела може да бъде от решаващо значение за защитата на вашите права, ако се сблъскате с неверни обвинения.

Ръководство на LawyersUAE по наказателно право може да предостави безценна информация за навигирането в правните тънкости около финансовите престъпления, като гарантира цялостно разбиране и спазване на съответните закони и разпоредби.

Защо финансовите престъпления имат значение?

Огромният мащаб на финансовите престъпления се равнява на големи глобални въздействия:

Икономическа нестабилност и забавено развитие
Доходно/социално неравенство и относителна бедност
Намалените данъчни приходи означават по-малко обществени услуги
Позволява трафик на наркотици/хора, тероризъм и конфликти
Подкопава общественото доверие и социалното сближаване

На индивидуално ниво финансовите престъпления причиняват сериозен стрес на жертвите чрез кражба на самоличност, измама, изнудване и парични загуби.

Освен това, опетнените пари проникват в основните бизнес дейности като недвижими имоти, туризъм, луксозни стоки, хазарт и др. Оценките показват, че до 30% от фирмите в световен мащаб са изправени пред пране на пари. Чистата му всеобхватност налага глобално сътрудничество между правителства, финансови институции, регулатори, доставчици на технологии и други заинтересовани страни за смекчаване на рисковете.

Основни форми на финансови престъпления

Нека разгледаме някои основни форми на финансови престъпления, подхранващи глобалната сива икономика.

Изпирането на пари

- класически процес of изпирането на пари включва три ключови етапа:

Разположение – Представяне незаконни средства в основната финансова система чрез депозити, бизнес приходи и др.
Наслояване – прикриване на паричната следа чрез сложни финансови транзакции.
Интеграция – Интегриране на „почистени“ пари обратно в законната икономика чрез инвестиции, луксозни покупки и др.

Пране на пари не само прикрива приходите от престъпление, но и позволява по-нататъшни престъпни дейности. Бизнесът може неволно да го активира, без да осъзнава.

Следователно, глобално борба с изпирането на пари (AML) регламентите налагат по-строги задължения за докладване и процедури за съответствие за банките и другите институции за активна борба с прането на пари. AI и решенията за машинно обучение от следващо поколение могат да помогнат за автоматизирането на откриването на подозрителни акаунти или модели на транзакции.

Измама

Глобални загуби за измама с плащания сам превишен 35 млрд. долара през 2021 г. Различни измами с измами използват технологии, кражба на самоличност и социално инженерство, за да улеснят незаконните парични преводи или достъп до финансиране. Типовете включват:

Измами с кредитни/дебитни карти
Фишинг измами
Компромис за бизнес имейл
Фалшиви фактури
Романтични измами
Понци/пирамидални схеми

Измамата нарушава финансовото доверие, причинява страдание на жертвите и увеличава разходите както за потребителите, така и за доставчиците на финансови услуги. Анализите на измами и криминалистичните счетоводни техники помагат за разкриване на подозрителни дейности за по-нататъшно разследване от финансови институции и правоприлагащи органи.

„Финансовата престъпност процъфтява в сенките. Осветяването на тъмните му ъгли е първата стъпка към разглобяването му. – Лорета Линч, бивш главен прокурор на САЩ

Киберпрестъпността

Кибератаките срещу финансови институции са се увеличили с 238% в световен мащаб от 2020 г. до 2021 г. Ръстът на цифровите финанси разширява възможностите за технологично активирани финансови киберпрестъпления като:

Хакове за крипто портфейл/борса
Банкомат джакпот
Скимиране на кредитни карти
Кражба на идентификационни данни на банкова сметка
Ransomware атаки

Загубите за глобалната киберпрестъпност може да надхвърлят $ 10.5 трилиона през следващите пет години. Докато киберзащитата продължава да се подобрява, експертните хакери разработват все по-сложни инструменти и методи за неоторизиран достъп, пробиви на данни, атаки със зловреден софтуер и кражба на пари.

Укриване на данъци

Съобщава се, че глобалното избягване и укриване на данъци от корпорации и хора с висока нетна стойност надвишава 500-600 милиарда долара годишно. Комплексните международни вратички и данъчните убежища улесняват проблема.

Укриване на данъци подкопава публичните приходи, изостря неравенството и увеличава зависимостта от дълга. По този начин ограничава наличното финансиране за ключови обществени услуги като здравеопазване, образование, инфраструктура и други. Подобреното глобално сътрудничество между политиците, регулаторите, бизнеса и финансовите институции може да помогне за по-справедливи и по-прозрачни данъчни системи.

Допълнителни финансови престъпления

Други основни форми на финансови престъпления включват:

Търговия с вътрешна информация – Злоупотреба с непублична информация за печалби на борсата
Подкуп/корупция – Оказване на влияние върху решения или дейности чрез финансови стимули
Укриване на санкции – Заобикаляне на международни санкции с цел печалба
Фалшифициране – Производство на фалшива валута, документи, продукти и др.
контрабанда – Транспортиране на незаконни стоки/средства през границите

Финансовата престъпност е свързана с почти всички видове престъпни дейности – от незаконни наркотици и трафик на хора до тероризъм и конфликти. Самото разнообразие и мащабът на проблема налагат координиран глобален отговор.

След това нека разгледаме някои от най-новите тенденции във финансовите престъпления по света.

Последни тенденции и разработки

Финансовите престъпления продължават да стават все по-сложни и технологични. Основните тенденции включват:

Експлозия на киберпрестъпността – Загубите от рансъмуер, компрометиране на бизнес имейли, дейности в тъмната мрежа и хакерски атаки се ускоряват бързо.

Експлоатация на криптовалута – Анонимизирани транзакции в Bitcoin, Monero и други позволяват пране на пари и дейности на черния пазар.

Възход на измамите със синтетична самоличност – Измамниците комбинират истински и фалшиви идентификационни данни, за да създадат непроследими фалшиви самоличности за измами.

Увеличение на измамите с мобилни плащания – Измамите и неоторизираните транзакции нарастват в приложения за плащане като Zelle, PayPal, Cash App и Venmo.

Насочване към уязвими групи – Измамниците все повече се фокусират върху възрастни хора, имигранти, безработни и други уязвими групи от населението.

Дезинформационни кампании – „Фалшивите новини“ и манипулираните разкази подкопават социалното доверие и споделеното разбиране.

Ръст на екологичните престъпления – Незаконното обезлесяване, измамите с въглеродни кредити, изхвърлянето на отпадъци и подобни екологични престъпления се размножават.

На положителен фронт, глобалното сътрудничество между финансови институции, регулатори, правоприлагащи органи и технологични партньори продължава да се засилва, за да премине „от преследване на престъпления към предотвратяването им“.

Роли на ключови организации

Различни глобални организации ръководят световните усилия срещу финансовите престъпления:

Работна група за финансови действия (FATF) определя стандарти за борба с прането на пари (AML) и финансирането на тероризма, приети в световен мащаб.
Служба на ООН по наркотиците и престъпността (UNODC) предоставя изследвания, насоки и техническа помощ на държавите-членки.
МВФ & Световна банка оценка на националните рамки за AML/CFT и предоставяне на подкрепа за изграждане на капацитет.
Интерпол улеснява полицейското сътрудничество за борба с транснационалната престъпност чрез анализ на разузнавателна информация и бази данни.
Европол координира съвместните операции между държавите-членки на ЕС срещу мрежите на организираната престъпност.
Група Егмонт свързва 166 национални звена за финансово разузнаване за обмен на информация.
Базелски комитет за банков надзор (BCBS) предоставя насоки и подкрепа за глобално регулиране и съответствие.

Наред с трансправителствените органи, националните регулаторни и правоприлагащи агенции като Службата за контрол на чуждестранните активи на Министерството на финансите на САЩ (OFAC), Националната агенция за борба с престъпността на Обединеното кралство (NCA) и Федералният орган за финансов надзор на Германия (BaFin), централните банки на ОАЕ и други ръководят местните действия в съответствие със световните стандарти.

„Борбата срещу финансовите престъпления не се печели от герои, а от обикновени хора, които вършат работата си с почтеност и отдаденост.“ – Гретхен Рубин, автор

Важни разпоредби и съответствие

Стабилните разпоредби, подкрепени от усъвършенствани процедури за съответствие във финансовите институции, представляват решаващи инструменти за смекчаване на финансовите престъпления в световен мащаб.

Регламенти за борба с прането на пари (AML).

Голям разпоредби за борба с изпирането на пари включват:

САЩ Закон за банковата тайна и Закон за ПАТРИОТИТЕ
EU Директиви за AML
Великобритания и ОАЕ Правила за пране на пари
FATF Препоръки

Тези разпоредби изискват от фирмите активно да оценяват рисковете, да докладват за съмнителни транзакции, да извършват надлежна проверка на клиента и да изпълняват други спазване задължения.

Подсилени от значителни санкции за неспазване, разпоредбите за борба с изпирането на пари имат за цел да повишат надзора и сигурността в глобалната финансова система.

Правила за познаване на клиента (KYC).

Познайте своя клиент (KYC) протоколите задължават доставчиците на финансови услуги да проверяват самоличността на клиентите и източниците на средства. KYC остава от съществено значение за откриване на измамни акаунти или парични следи, свързани с финансови престъпления.

Нововъзникващите технологии като биометрична идентификация, видео KYC и автоматизирани фонови проверки помагат за рационализиране на процесите сигурно.

Доклади за подозрителна дейност

Доклади за подозрителна дейност (SAR) представляват жизненоважни инструменти за откриване и възпиране в борбата срещу прането на пари. Финансовите институции трябва да подават SAR за съмнителни транзакции и дейности по сметки до отделите за финансово разузнаване за по-нататъшно разследване.

Усъвършенстваните техники за анализ могат да помогнат за откриването на приблизително 99% от дейностите, оправдани от SAR, които не се отчитат годишно.

Като цяло, глобалното съгласуване на политиките, усъвършенстваните процедури за съответствие и тясната публично-частна координация засилват финансовата прозрачност и почтеност през границите.

Използване на технологиите срещу финансовите престъпления

Нововъзникващите технологии предоставят променящи играта възможности за драстично подобряване на превенцията, откриването и реакцията по отношение на различни финансови престъпления.

AI и машинно обучение

Изкуствен интелект (AI) намлява машинно обучение алгоритмите отключват откриването на модели в масивни набори от финансови данни, далеч надхвърлящи човешките възможности. Основните приложения включват:

Анализ на платежни измами
Откриване срещу пране на пари
Подобряване на киберсигурността
Проверка на самоличността
Автоматизирано докладване за съмнителни случаи
Моделиране и прогнозиране на риска

Изкуственият интелект допълва човешките разследващи AML и екипите за съответствие за превъзходно наблюдение, защита и стратегическо планиране срещу финансови престъпни мрежи. Той представлява ключов компонент от следващото поколение инфраструктура за борба с финансовите престъпления (AFC).

„Технологиите са нож с две остриета в борбата срещу финансовите престъпления. Въпреки че създава нови възможности за престъпниците, то също така ни дава мощни инструменти за тяхното проследяване и спиране.“ – изпълнителен директор на Европол Катрин де Бол

Анализ на блокчейн

Публично прозрачни разпределени счетоводни книги като Блокчейн Bitcoin и Ethereum дават възможност за проследяване на парични потоци, за да открият пране на пари, измами, плащания на ransomware, финансиране на тероризма и санкционирани транзакции.

Специализираните фирми предоставят инструменти за проследяване на блокчейн на финансови институции, крипто бизнеси и правителствени агенции за по-силен надзор дори с фокусирани върху поверителността криптовалути като Monero и Zcash.

Биометрия и цифрови идентификационни системи

Закрепете биометрични технологии като пръстови отпечатъци, ретина и лицево разпознаване заместват паролите за удостоверяване на надеждна самоличност. Разширените рамки за цифрова идентификация предлагат стабилни предпазни мерки срещу измами, свързани със самоличността, и рискове от пране на пари.

Интеграции на API

Интерфейси за програмиране на отворени банкови приложения (APIs) позволяват автоматично споделяне на данни между финансови институции за междуорганизационно наблюдение на клиентски сметки и транзакции. Това намалява разходите за съответствие, като същевременно подобрява защитата срещу AML.

Споделяне на информация

Специализираните типове данни за финансови престъпления улесняват обмена на поверителна информация между финансовите институции, за да подобрят откриването на измами, като същевременно се придържат към стриктни протоколи за поверителност на данните.

С експоненциален растеж в генерирането на данни, синтезирането на прозрения в огромни бази данни представлява ключова способност за анализ на публично-частно разузнаване и предотвратяване на престъпления.

Многостранни стратегии за борба с финансовите престъпления

Усъвършенстваните методологии на финансовите престъпления от 21-ви век изискват съвместни реакции между различни глобални заинтересовани страни:

Правителства и политици

Координирайте регулаторните механизми за привеждане в съответствие и управленските рамки
Осигурете ресурси за агенциите за финансов надзор
Подпомагане на обучението на правоприлагащите органи и изграждането на капацитет

Финансова институция

Поддържайте стабилни програми за съответствие (AML, KYC, скрининг на санкции и др.)
Подавайте доклади за подозрителна дейност (SAR)
Използвайте анализ на данни и управление на риска

Технологични партньори

Предоставяне на усъвършенствани анализи, биометрия, блокчейн интелигентност, интеграция на данни и инструменти за киберсигурност

Финансови регулатори и надзорни органи

Определете и наложете базирани на риска задължения за AML/CFT съгласно насоките на FATF
Сътрудничество през границите за справяне с регионалните заплахи

Правоприлагащите органи

Водете сложни разследвания и наказателни преследвания
Деактивирайте финансирането на тероризма и транснационалните престъпни мрежи

Международни организации

Улесняване на глобалната координация, оценка и технически насоки
Насърчаване на партньорства и колективен капацитет

Всеобхватните стратегии за финансови престъпления трябва да съгласуват международните политики и разпоредби с националното прилагане, правоприлагането в публичния сектор и съответствието на частния сектор.

Новите възможности за интегриране на данни, анализи в реално време и подобрена с AI интелигентност дестилират приложими прозрения в огромни информационни потоци, за да позволят предсказуеми, а не реактивни действия срещу безброй типологии на измами, техники за пране, кибер прониквания и други престъпления.

Перспективата за финансови престъпления

Въпреки че технологичната ера носи нови възможности за експлоатация, тя също измества парадигмата към проактивно прекъсване срещу реактивен отговор срещу вкоренени престъпни мрежи.

С прогнозираните 8.4 милиарда самоличности по света до 2030 г. проверката на самоличността представлява нарастваща граница за предотвратяване на измами. Междувременно проследяването на криптовалута осигурява по-ясна видимост в най-тъмните транзакционни сенки.

И все пак, тъй като AI и глобалната координация разсейват предишните слепи петна, престъпните кръгове непрекъснато адаптират техники и мигрират към нови убежища. Способността за декодиране на нови вектори на атака и физическо-цифрови пресичания остава жизненоважна.

В крайна сметка ограничаването на финансовите престъпления изисква съгласуване на надзора, технологиите и международните партньорства, за да се осигури почтеност в глобалните финансови потоци. Обещаващите траектории показват, че регулаторната среда и средата за сигурност непрекъснато се подобряват, въпреки че пътят към масовия интегритет обещава много завои и надстройки през следващите години.

Долната линия

Финансовите престъпления подхранват огромни глобални вреди чрез икономически, социални и политически канали. Въпреки това, засиленото привеждане в съответствие между публичните и частните сфери, фокусирани върху прозрачността, технологиите, анализите, политиката и сътрудничеството, води до постоянни печалби срещу интересите на играчите, които използват пропуските в управлението за незаконни печалби.

Въпреки че прокуратурата остава от решаващо значение, превенцията е по-добра от лечението за намаляване на стимулите и възможностите финансовите престъпления да пуснат корени в банковия, пазарния и търговския сектор по света. Приоритети остават укрепването на рамките за интегритет, контролите за сигурност, обединяването на данните, анализите от следващо поколение и колективната бдителност срещу развиващите се заплахи.

Финансовата престъпност вероятно ще продължи да съществува като проблемна област без окончателно решение. И все пак неговият мащаб и щети от трилиони долари могат да бъдат драстично ограничени чрез усърдно глобално партньорство. Ежедневно се наблюдава значителен напредък в откриването на модели, затварянето на вратички и осветяването на канали в сянка в международната финансова мрежа.

Заключение: Ангажиране на маратона срещу спринта на престъпността

Финансовите престъпления продължават да поразяват икономиките, държавните приходи, обществените услуги, индивидуалните права, социалното сближаване и институционалната стабилност в световен мащаб. Въпреки това, специализираните публично-частни партньорства, фокусирани върху прозрачността, отчетността, приемането на технологии и глобалната координация, правят последователни печалби срещу разпространението му.

Засилени задължения за докладване, разпоредби за проследяване на блокчейн, биометрични системи за идентификация, API интеграции и подобрени с AI анализи се обединяват към видимост и сигурност в критичната инфраструктура на финансите. Докато циничните играчи спринтират през вратичките, широкообхватната почтеност и колективен ангажимент надделяват в този маратон срещу корупцията на основните икономически механизми.

Чрез щателни управленски рамки, отговорно управление на данните, протоколи за сигурност и етични процедури за надзор финансовите институции, регулаторите и партньорите подобряват финансовото здраве на обществото срещу престъпниците, които се стремят към паразитни печалби.