Финансови престъпления в ОАЕ и техните последици

Финансовата престъпност се отнася до незаконни дейности включващи измамни финансови транзакции или нечестно поведение за лична финансова изгода. Това е тежко и се влошава в световен мащаб проблем, който позволява престъпления като пране на пари, финансиране на тероризъм, и още. Това изчерпателно ръководство разглежда сериозните заплахи, широкообхватен въздействия, последен тенденции, и най-ефективният решения за борба с финансовите престъпления по света.

Какво е финансова престъпност?

Финансова престъпност обхваща всякакви незаконни престъпления включващи Получаване пари или собственост чрез измама или измама. Основните категории включват:

  • Пране на пари: Прикриване на произхода и движението на незаконни средства от престъпни дейности.
  • Измама: Измами на фирми, физически лица или правителства за незаконна финансова печалба или активи.
  • Киберпрестъпността: Технологично активирана кражба, измама или друго престъпление с цел финансова печалба.
  • Търговия с вътрешна информация: Злоупотреба с информация за частна компания за печалби на фондовия пазар.
  • Подкуп/корупция: Предлагане на стимули като пари в брой за влияние върху поведението или решенията.
  • Укриване на данъци: Недеклариране на доходи с цел незаконно избягване на плащане на данъци.
  • Финансиране на тероризма: Предоставяне на средства за подкрепа на терористична идеология или дейности.

Разни незаконни методи помагат да се прикрие истинската собственост или произход на пари и други актив. Финансовите престъпления също така позволяват сериозни престъпления като трафик на наркотици, трафик на хора, контрабанда и др. Видове склоняване като подпомагане, улесняване или заговор за извършване на тези финансови престъпления са незаконни.

Усъвършенстваните технологии и глобалната свързаност позволяват финансовите престъпления да процъфтяват. Въпреки това, посветен глобален организации напредват интегрирани решения да се борим с тази престъпна заплаха по-ефективно от всякога.

Основни видове финансови престъпления в ОАЕ

Нека разгледаме някои основни форми на финансови престъпления, подхранващи глобалната сива икономика.

Изпирането на пари

класически процес of изпирането на пари включва три ключови етапа:

  1. Разположение – Представяне незаконни средства в основната финансова система чрез депозити, бизнес приходи и др.
  2. Наслояване – прикриване на паричната следа чрез сложни финансови транзакции.
  3. Интеграция – Интегриране на „почистени“ пари обратно в законната икономика чрез инвестиции, луксозни покупки и др.

Изпирането на пари не само прикрива приходите от престъпления, но и дава възможност за по-нататъшни престъпни дейности. Бизнесът може неволно да го активира, без да осъзнава. Следователно глобалните разпоредби за борба с изпирането на пари (AML) налагат по-строги задължения за докладване и процедури за съответствие за банките и другите институции за активна борба с изпирането на пари. Като положителна стъпка ОАЕ бяха премахнати от „сивия списък“ на Специалната група за финансови действия (FATF) през февруари 2024 г., което означава напредъка на страната в укрепването на нейните разпоредби за AML.

Следователно, глобално борба с изпирането на пари (AML) регламентите налагат по-строги задължения за докладване и процедури за съответствие за банките и другите институции за активна борба с прането на пари. AI и решенията за машинно обучение от следващо поколение могат да помогнат за автоматизирането на откриването на подозрителни акаунти или модели на транзакции.

Измама

Глобални загуби за измама с плащания сам превишен 35 млрд. долара през 2021 г. Различни измами с измами използват технологии, кражба на самоличност и социално инженерство, за да улеснят незаконните парични преводи или достъп до финансиране. Типовете включват:

  • Измами с кредитни/дебитни карти
  • Фишинг измами
  • Компромис за бизнес имейл
  • Фалшиви фактури
  • Романтични измами
  • Понци/пирамидални схеми
  • Измами със синтетична самоличност
  • Измама при поглъщане на акаунт

Измамата нарушава финансовото доверие, причинява страдание на жертвите и увеличава разходите както за потребителите, така и за доставчиците на финансови услуги. Анализите на измами и криминалистичните счетоводни техники помагат за разкриване на подозрителни дейности за по-нататъшно разследване от финансови институции и правоприлагащи органи.

„Финансовата престъпност процъфтява в сенките. Осветяването на тъмните му ъгли е първата стъпка към разглобяването му. – Лорета Линч, бивш главен прокурор на САЩ

Киберпрестъпността

Кибератаките срещу финансови институции са се увеличили с 238% в световен мащаб от 2020 г. до 2021 г. Ръстът на цифровите финанси разширява възможностите за технологично активирани финансови киберпрестъпления като:

  • Хакове за крипто портфейл/борса
  • Банкомат джакпот
  • Скимиране на кредитни карти
  • Кражба на идентификационни данни на банкова сметка
  • Ransomware атаки
  • Атаки срещу мобилно банкиране/цифрови портфейли
  • Измами, насочени към услуги „купувай сега – плащай по-късно“.

Загубите за глобалната киберпрестъпност може да надхвърлят $ 10.5 трилиона през следващите пет години. Докато киберзащитата продължава да се подобрява, експертните хакери разработват все по-сложни инструменти и методи за неоторизиран достъп, пробиви на данни, атаки със зловреден софтуер и кражба на пари.

Укриване на данъци

Съобщава се, че глобалното избягване и укриване на данъци от корпорации и хора с висока нетна стойност надвишава 500-600 милиарда долара годишно. Комплексните международни вратички и данъчните убежища улесняват проблема.

Укриване на данъци подкопава публичните приходи, изостря неравенството и увеличава зависимостта от дълга. По този начин ограничава наличното финансиране за ключови обществени услуги като здравеопазване, образование, инфраструктура и други. Подобреното глобално сътрудничество между политиците, регулаторите, бизнеса и финансовите институции може да помогне за по-справедливи и по-прозрачни данъчни системи.

Допълнителни финансови престъпления

Други основни форми на финансови престъпления включват:

  • Търговия с вътрешна информация – Злоупотреба с непублична информация за печалби на борсата
  • Подкуп/корупция – Оказване на влияние върху решения или дейности чрез финансови стимули
  • Укриване на санкции – Заобикаляне на международни санкции с цел печалба
  • Фалшифициране – Производство на фалшива валута, документи, продукти и др.
  • контрабанда – Транспортиране на незаконни стоки/средства през границите

Финансовата престъпност е свързана с почти всички видове престъпни дейности – от незаконни наркотици и трафик на хора до тероризъм и конфликти. Самото разнообразие и мащабът на проблема налагат координиран глобален отговор.

Наказания за различни финансови престъпления в ОАЕ

Финансова престъпностСъответен закон(и)Диапазон на наказанието
Изпирането на париФедерален закон № 4/2002 (с измененията)3 до 10 години затвор и/или глоба до 50 милиона AED
ИзмамаФедерален закон № 3/1987 (с измененията)Различни, но обикновено до 3 години лишаване от свобода и/или глоби
КиберпрестъпносттаФедерален закон № 5/2012 (с измененията)Глоби от 50,000 3 AED до 10 милиона AED и/или лишаване от свобода до XNUMX години
Укриване на данъциФедерален указ-закон № 6/2017Глоби от 100,000 500,000 AED до XNUMX XNUMX AED и евентуално лишаване от свобода
ФалшифициранеФедерален закон № 6/1976До 10 години лишаване от свобода и/или глоби
Подкуп/КорупцияФедерален закон № 11/2006 (с измененията)До 7 години лишаване от свобода и/или до 1 милион AED глоба за даващи и вземащи
Търговия с вътрешна информацияФедерален закон № 8/2002 (с измененията)До 5 години затвор и/или глоба до 10 милиона AED

Разследване и наказателно преследване на финансови престъпления в Дубай

Разследване на финансови престъпления в Дубай:

  1. Отчитане: Докладването на случаи на финансови престъпления се улеснява чрез определени канали, или чрез свързване с полицията на Дубай, или със съответния финансов регулаторен орган, в зависимост от естеството на престъплението. Например предполагаеми дейности за пране на пари ще бъдат докладвани на отдела за финансово разузнаване (FIU).
  2. Първоначално разследване: Тази фаза започва с всеобхватно събиране на доказателства, включващо задълбочен анализ на финансови записи, провеждане на интервюта с уместни свидетели и синергично сътрудничество между дубайската полиция, прокуратурата и специализирани звена като отдела за икономическа сигурност на Дубай.
  3. Засилено сътрудничество: Наскоро създаден Меморандум за разбирателство между Изпълнителния офис за AML/CFT на ОАЕ и полицията на Дубай укрепи подхода на сътрудничество, като по този начин увеличи възможностите за разследване в по-ефективната борба с финансовите престъпления.

Съдебно преследване на финансови престъпления в Дубай:

  1. Обществено обвинение: След натрупване на съществени доказателства чрез процеса на разследване, случаят се представя на прокуратурата, където прокурорите стриктно оценяват доказателствата и решават дали да повдигнат официални обвинения срещу предполагаемите извършители.
  2. Съдебна система: Случаите, при които се повдигат обвинения, впоследствие се решават в съдилищата на Дубай, където безпристрастни съдии председателстват производството. На тези съдебни органи е поверена отговорността за оценка на вината или невинността въз основа на цялостна оценка на представените доказателства, като се придържат стриктно към приложимите закони на ОАЕ.
  3. Тежест на наказанието: В случаите, когато се установи вината, председателите определят съответното наказание, съобразено с характера и тежестта на извършеното финансово престъпление. Наказателните мерки могат да варират от значителни финансови глоби до присъди лишаване от свобода, като продължителността на лишаването от свобода е пропорционална на тежестта на престъплението, както е предвидено в законовите разпоредби на ОАЕ.

Роли на ключови организации

Различни глобални организации ръководят световните усилия срещу финансовите престъпления:

  • Работна група за финансови действия (FATF) определя стандарти за борба с прането на пари (AML) и финансирането на тероризма, приети в световен мащаб.
  • Служба на ООН по наркотиците и престъпността (UNODC) предоставя изследвания, насоки и техническа помощ на държавите-членки.
  • МВФ & Световна банка оценка на националните рамки за AML/CFT и предоставяне на подкрепа за изграждане на капацитет.
  • Интерпол улеснява полицейското сътрудничество за борба с транснационалната престъпност чрез анализ на разузнавателна информация и бази данни.
  • Европол координира съвместните операции между държавите-членки на ЕС срещу мрежите на организираната престъпност.
  • Група Егмонт свързва 166 национални звена за финансово разузнаване за обмен на информация.
  • Базелски комитет за банков надзор (BCBS) предоставя насоки и подкрепа за глобално регулиране и съответствие.

Наред с трансправителствените органи, националните регулаторни и правоприлагащи агенции като Службата за контрол на чуждестранните активи на Министерството на финансите на САЩ (OFAC), Националната агенция за борба с престъпността на Обединеното кралство (NCA) и Федералният орган за финансов надзор на Германия (BaFin), централните банки на ОАЕ и други управляват местните действия, съобразени със световните стандарти.

„Борбата срещу финансовите престъпления не се печели от герои, а от обикновени хора, които вършат работата си с почтеност и отдаденост.“ – Гретхен Рубин, автор

Основни разпоредби за спазване на финансовите престъпления в ОАЕ

Стабилните разпоредби, подкрепени от усъвършенствани процедури за съответствие във финансовите институции, представляват решаващи инструменти за смекчаване на финансовите престъпления в световен мащаб.

Регламенти за борба с прането на пари (AML).

Голям разпоредби за борба с изпирането на пари включват:

  • САЩ Закон за банковата тайна и Закон за ПАТРИОТИТЕ
  • EU Директиви за AML
  • Великобритания и ОАЕ Правила за пране на пари

Тези разпоредби изискват от фирмите активно да оценяват рисковете, да докладват за съмнителни транзакции, да извършват надлежна проверка на клиента и да изпълняват други спазване задължения.

Подсилени от значителни санкции за неспазване, разпоредбите за борба с изпирането на пари имат за цел да повишат надзора и сигурността в глобалната финансова система.

Правила за познаване на клиента (KYC).

Познайте своя клиент (KYC) протоколите задължават доставчиците на финансови услуги да проверяват самоличността на клиентите и източниците на средства. KYC остава от съществено значение за откриване на измамни акаунти или парични следи, свързани с финансови престъпления.

Нововъзникващите технологии като биометрична идентификация, видео KYC и автоматизирани фонови проверки помагат за рационализиране на процесите сигурно.

Доклади за подозрителна дейност

Доклади за подозрителна дейност (SAR) представляват жизненоважни инструменти за откриване и възпиране в борбата срещу прането на пари. Финансовите институции трябва да подават SAR за съмнителни транзакции и дейности по сметки до отделите за финансово разузнаване за по-нататъшно разследване.

Усъвършенстваните техники за анализ могат да помогнат за откриването на приблизително 99% от дейностите, оправдани от SAR, които не се отчитат годишно.

Като цяло, глобалното съгласуване на политиките, усъвършенстваните процедури за съответствие и тясната публично-частна координация засилват финансовата прозрачност и почтеност през границите.

Използване на технологиите срещу финансовите престъпления

Нововъзникващите технологии предоставят променящи играта възможности за драстично подобряване на превенцията, откриването и реакцията по отношение на различни финансови престъпления.

AI и машинно обучение

Изкуствен интелект (AI) намлява машинно обучение алгоритмите отключват откриването на модели в масивни набори от финансови данни, далеч надхвърлящи човешките възможности. Основните приложения включват:

  • Анализ на платежни измами
  • Откриване срещу пране на пари
  • Подобряване на киберсигурността
  • Проверка на самоличността
  • Автоматизирано докладване за съмнителни случаи
  • Моделиране и прогнозиране на риска

Изкуственият интелект допълва човешките разследващи AML и екипите за съответствие за превъзходно наблюдение, защита и стратегическо планиране срещу финансови престъпни мрежи. Той представлява ключов компонент от следващото поколение инфраструктура за борба с финансовите престъпления (AFC).

„Технологиите са нож с две остриета в борбата срещу финансовите престъпления. Въпреки че създава нови възможности за престъпниците, то също така ни дава мощни инструменти за тяхното проследяване и спиране.“ – изпълнителен директор на Европол Катрин де Бол

Анализ на блокчейн

Публично прозрачни разпределени счетоводни книги като Блокчейн Bitcoin и Ethereum дават възможност за проследяване на парични потоци, за да открият пране на пари, измами, плащания на ransomware, финансиране на тероризма и санкционирани транзакции.

Специализираните фирми предоставят инструменти за проследяване на блокчейн на финансови институции, крипто бизнеси и правителствени агенции за по-силен надзор дори с фокусирани върху поверителността криптовалути като Monero и Zcash.

Биометрия и цифрови идентификационни системи

Закрепете биометрични технологии като пръстови отпечатъци, ретина и лицево разпознаване заместват паролите за удостоверяване на надеждна самоличност. Разширените рамки за цифрова идентификация предлагат стабилни предпазни мерки срещу измами, свързани със самоличността, и рискове от пране на пари.

Интеграции на API

Интерфейси за програмиране на отворени банкови приложения (APIs) позволяват автоматично споделяне на данни между финансови институции за междуорганизационно наблюдение на клиентски сметки и транзакции. Това намалява разходите за съответствие, като същевременно подобрява защитата срещу AML.

Споделяне на информация

Специализираните типове данни за финансови престъпления улесняват обмена на поверителна информация между финансовите институции, за да подобрят откриването на измами, като същевременно се придържат към стриктни протоколи за поверителност на данните.

С експоненциален растеж в генерирането на данни, синтезирането на прозрения в огромни бази данни представлява ключова способност за анализ на публично-частно разузнаване и предотвратяване на престъпления.

Сътрудничеството на ОАЕ с Интерпол за борба с финансовите престъпления

ОАЕ твърдо признават сериозната заплаха от финансови престъпления и предприемат решителни действия, като си сътрудничат с Интерпол за борба с тях:

Споделяне на разузнавателна информация

  • ОАЕ обменят разузнавателна информация с Интерпол относно тенденциите, типологиите и престъпните мрежи във финансовите престъпления.
  • Сигурните канали на Интерпол позволяват трансгранично споделяне на информация за заподозрени престъпници и незаконни дейности.

Използване на ресурсите на Интерпол

  • ОАЕ използва базата данни на Центъра за финансови престъпления и борба с корупцията на Интерпол за финансови престъпници.
  • Инструменти като Global Stop Payment Mechanism позволяват замразяване на подозрителни транзакции.
  • Базите данни за морска сигурност помагат при идентифицирането на престъпления, свързани с финансови престъпления.

Съвместни операции

  • Правоприлагащите органи на ОАЕ участват активно в операции, координирани от Интерпол.
  • Те са насочени към големи финансови крале, възстановяване на активи и разбиване на престъпни мрежи.
  • Скорошен пример: Операция Lionfish срещу глобалния трафик на наркотици.

Глобално лидерство

  • ОАЕ защитава програмата за борба с финансовите престъпления на форумите на ООН и FATF заедно с Интерпол.
  • Този стремеж засилва международното сътрудничество и стандартизирането на мерките за противодействие.

Чрез това многоизмерно партньорство, съчетаващо интелигентност, ресурси, операции и лидерство, ОАЕ укрепва своите защити и насърчава сигурна глобална финансова екосистема.

Въздействие на финансовите престъпления върху икономиката на ОАЕ

Финансовите престъпления представляват значителна заплаха за икономическата стабилност и растеж на ОАЕ. Отрицателните въздействия се отразяват в множество сектори и подкопават усилията на страната да поддържа стабилна и прозрачна финансова система. Финансовите престъпления са се вкоренили дълбоко в глобалната икономика, като Службата на ООН по наркотиците и престъпността (UNODC) оценява общия им мащаб на удивителните 3-5% от световния БВП, което представлява 800 милиарда до 2 трилиона щатски долара, преминаващи през незаконни канали годишно .

Първо, финансови престъпления като пране на пари, укриване на данъци и измами могат да изкривят динамиката на пазара и да създадат неравностойно поле за законните предприятия. Специалната група за финансови действия (FATF) съобщава, че само прането на пари възлиза на 1.6 трилиона долара годишно, което се равнява на 2.7% от световния БВП. Това може да обезсърчи чуждестранните инвестиции, да попречи на усилията за икономическа диверсификация и да задуши предприемачеството и иновациите в ОАЕ.

Освен това финансовите престъпления могат да подкопаят общественото доверие във финансовите институции и държавните агенции, възпрепятствайки способността им да функционират ефективно. Това може да доведе до изтичане на капитали, намалени данъчни приходи и загуба на доверие във финансовата система на ОАЕ, което в крайна сметка възпрепятства икономическото развитие и перспективите за растеж. Развиващите се страни могат колективно да загубят над 1 трилион долара годишно поради избягване и укриване на корпоративни данъци, което подчертава тежките икономически последици.

И накрая, разходите, свързани с разследването, наказателното преследване и възстановяването на активи, загубени от финансови престъпления, могат да натоварят правоприлагащите и съдебните ресурси на ОАЕ, отклонявайки средства от други критични области на икономическото развитие и програмите за социално подпомагане.

Инициативи на правителството на ОАЕ за борба с финансовите престъпления

Първо, ОАЕ укрепиха своята правна и регулаторна рамка, като въведоха стабилни закони за борба с изпирането на пари (AML) и финансирането на тероризма (CFT). Тези закони налагат строги процедури за надлежна проверка, изисквания за докладване и санкции за неспазване.

Второ, правителството е създало специализирани агенции и работни групи, посветени на разкриването, разследването и преследването на финансови престъпления. Те включват отдела за борба с изпирането на пари и съмнителните случаи (AMLSCU) и Изпълнителния офис за борба с изпирането на пари и финансирането на тероризма.

Трето, ОАЕ засилиха сътрудничеството си с международни организации и чуждестранни партньори. Това включва активно участие в инициативи, ръководени от Специалната група за финансови действия (FATF), Егмонтската група от звена за финансово разузнаване и Интерпол, както беше обсъдено по-рано.

И накрая, правителството инвестира сериозно в изграждането на капацитет и повишаване на обществената осведоменост. Това включва програми за обучение за правоприлагащи органи, финансови институции и фирми за подобряване на способността им да идентифицират и докладват подозрителни дейности. Кампаниите за осведомяване на обществеността също имат за цел да образоват гражданите и жителите относно рисковете и последиците от финансовите престъпления.