Realització diligència deguda i investigacions de fons és un component crucial de la presa de decisions informada en diversos contextos empresarials, legals i interpersonals. Aquesta guia completa cobreix definicions clau, objectius, tècniques, fonts, mètodes d'anàlisi, aplicacions, beneficis, bones pràctiques, eines i recursos relacionats amb el procés de diligència deguda.

Què és la Due Diligence?

La deguda diligència fa referència a la investigació i verificació acuradas de la informació abans de signar contractes legals, tancar acords comercials, perseguir inversions o associacions, contractar candidats i altres decisions crítiques.
Engloba a gamma de comprovacions d'antecedents, investigacions, auditories i avaluacions de riscos destinada a descobrir problemes potencials, passius o exposició al risc, inclosa l'avaluació bones pràctiques de cobrament de deutes en avaluar possibles socis comercials o objectius d'adquisició.
La diligència deguda va més enllà de les proves bàsiques incloure revisions més rigoroses dels dominis financers, legals, operatius, reputacionals, reguladors i altres, com ara possibles activitats de blanqueig de capitals que requereixen un advocat per blanqueig de capitals.
El procés permet a les parts interessades confirmar fets, validar la informació proporcionada i obtenir una visió més profunda d'una empresa o individu abans d'establir relacions o finalitzar transaccions.
La diligència deguda adequada és crucial mitigar riscos, prevenir pèrdues, garantir el compliment, i prendre decisions estratègiques basades en una intel·ligència precisa i completa.

Objectius de les investigacions de Due Diligence

Valida la informació proporcionades per empreses i candidats
Descobriu problemes no revelats com litigis, incompliments normatius, problemes financers
Identificar factors de risc i banderes vermelles des del principi, inclosos els possibles perills laborals que podrien comportar exemples de compensació dels treballadors com lesions a l'esquena per aixecament inadequat.
Avaluar capacitats, estabilitat i viabilitat de socis
Verificar les credencials, les qualificacions i l'historial dels individus
Protegir la reputació i prevenir responsabilitats legals
Complir els requisits normatius per a AML, KYC, etc.
Donar suport a la inversió, la contractació i les decisions estratègiques

Tipus d'investigacions de Due Diligence

Due diligence financera i operativa
Comprovacions d'antecedents i referències
Due diligence de reputació i seguiment dels mitjans
Revisions de compliment i control normatiu
Avaluacions de risc de tercers de socis i venedors
Investigacions forenses per frau i mala conducta

Els professionals del sector personalitzen l'abast en funció dels tipus de transaccions i necessitats de decisió específiques. Exemples d'àmbits d'atenció inclouen:

Fusions i adquisicions de compra/venda
Ofertes de capital risc i capital risc
Inversions immobiliàries comercials
Incorporació de clients o venedors d'alt risc
Projecció de socis en empreses conjuntes
Contractacions de directius i directius
Funcions d'assessor de confiança

Tècniques i fonts de Due Diligence

La diligència deguda integral aprofita tant les eines d'investigació en línia com les fonts d'informació fora de línia, combinades amb l'anàlisi i l'experiència humana.

Recerques de registres públics

Expedients judicials, sentències i litigis
Presentacions de la UCC per identificar deutes i préstecs
Propietat d'immobles i embargaments de propietat
Registres corporatius: formacions, hipoteques, marques comercials
Procediments concursals i embargaments fiscals
Expedients de matrimoni/divorci

Accés a la base de dades

Informes de crèdit d'Experian, Equifax, Transunion
Condemnes penals i la condició de delinqüent sexual
Històries de judicis civils
Llicències professionals estat i expedients disciplinaris
Registres de vehicles de motor
Registres d'utilitat: historial d'adreces
Expedients de defunció/expedients testamentaris

Anàlisi de la informació financera

Estats financers històrics
Informes d'auditoria independent
Anàlisi de les claus financeres ràtios i tendències
Revisió dels pressupostos de funcionament
Hipòtesis de previsió i models
Taules de majúscules
Informes de crèdit i qualificacions de risc
Dades de l'historial de pagaments

Investigacions en línia

Seguiment de xarxes socials - sentiment, comportament, relacions
Registres de dominis vincular persones i empreses
Vigilància de la web fosca per a filtracions de dades
Anàlisi de pàgines de resultats del motor de cerca (SERP).
Revisió de llocs de comerç electrònic i aplicacions mòbils

Identificació Bandera Roja

La detecció de banderes vermelles des del principi permet a les parts interessades mitigar els riscos mitjançant processos de diligència deguda a mida.

Banderes vermelles financeres

Poca liquiditat, sobreapalancament, inconsistències
Informes financers tardans o inexistents
Deutes elevades, marges baixos, actius perduts
Avisos o opinions de l'auditor deteriorades

Problemes de lideratge i propietat

Directors inhabilitats o accionistes de "bandera vermella".
Història d'empreses fallides o fallides
Estructures jurídiques opaques i complexes
Falta de planificació successora

Factors reguladors i de compliment

Sancions prèvies, demandes o ordres de consentiment
Incompliment dels protocols de llicència i seguretat de dades
Deficiències del GDPR, violacions ambientals
Exposició en sectors molt regulats

Indicadors de risc reputacional

Augment de les taxes de rotació de clients
Negativitat a les xarxes socials i crisis de relacions públiques
Poca satisfacció dels empleats
Canvis sobtats en les puntuacions de les agències de qualificació

Aplicacions de les investigacions de Due Diligence

La diligència deguda té un paper crucial en múltiples funcions i processos:

Fusions i adquisicions

Exposicions al risc, preus de les ofertes, palanques de creació de valor
Alineació cultural, riscos de retenció, planificació d'integració
Mitigació dels litigis posteriors a la fusió

Avaluacions de proveïdors i proveïdors

Sostenibilitat financera, qualitat de producció i escalabilitat
Ciberseguretat, compliment i pràctiques normatives
Planificació de la continuïtat del negoci, cobertura d'assegurances

Detecció de clients i socis

Requisits contra el blanqueig de capitals (AML) per a les regles Know Your Customer (KYC).
Revisió de la llista de sancions: connexions SDN, PEP
Litigació adversa i accions d'execució

Contractació de talent

Comprovacions d'antecedents dels empleats, historial laboral
Comprovacions de referències d'antics supervisors
Validació de les credencials educatives

Altres aplicacions

Noves decisions d'entrada al mercat i anàlisi de risc país
Seguretat del producte i prevenció de responsabilitat
Preparació de crisi i comunicació
Protecció de la propietat intel·lectual

Bones pràctiques de Due Diligence

L'adhesió als estàndards bàsics ajuda a garantir una diligència deguda fluida i exitosa:

Garantir la transparència i el consentiment

Descriviu el procés, l'abast de la investigació i els mètodes per endavant
Mantenir la confidencialitat i la privadesa de les dades a través de canals segurs
Obteniu prèviament les aprovacions per escrit necessàries

Emprar equips multidisciplinaris

Experts financers i jurídics, comptables forenses
Infraestructura informàtica i personal de compliment
Consultors de due diligence externs
Socis i assessors comercials locals

Adoptar marcs d'anàlisi basats en riscos

Pesar mètriques quantitatives i indicadors qualitatius
Incorpora probabilitat, impacte empresarial, probabilitat de detecció
Actualitzar les avaluacions contínuament

Personalitza el nivell i l'enfocament de la revisió

Utilitzeu mètodes de puntuació de risc vinculats a la relació o el valor de la transacció
Apunteu-vos a un escrutini més elevat per a inversions més altes en dòlars o noves geografies

Utilitzeu un enfocament iteratiu

Comenceu amb la detecció bàsica, amplieu-vos a una completa com es garanteixi
Aprofundir en àrees específiques que requereixen aclariments

Beneficis de les investigacions de Due Diligence

Tot i que la diligència deguda implica inversions importants de temps i recursos, els beneficis a llarg termini superen els costos. Els avantatges clau inclouen:

Mitigació de riscos

Menor probabilitat que es produeixin esdeveniments adversos
Temps de resposta més ràpids per resoldre problemes
Minimització de responsabilitats legals, financeres i reputacionals

Decisions estratègiques informades

Estadístiques per refinar la selecció d'objectius, les valoracions i les condicions de l'acord
Palanques de creació de valor identificades, sinergies d'ingressos
Visions alineades entre els socis de fusió

** Confiança i creació de relacions**

Confiança en la capacitat i capacitat financera
Expectatives de transparència compartides
Fundació per a integracions reeixides

Compliment de la normativa

Complint amb la normativa legal i del sector
Evitar multes, demandes i revocacions de llicències

Prevenció de crisi

Abordar proactivament les amenaces
Elaboració de plans de resposta a la contingència
Mantenir la continuïtat del negoci

Recursos i solucions de Due Diligence

Diversos proveïdors de serveis ofereixen plataformes de programari, eines d'investigació, bases de dades i suport d'assessorament per als processos de diligència deguda:

Software

Sales de dades virtuals basades en núvol d'empreses com Datasite i SecureDocs
Sistemes de coordinació de projectes de due diligence – DealCloud DD, Cognevo
Taulers de control de riscos de MetricStream, RSA Archer

Xarxes de serveis professionals

Empreses d'assessorament i auditoria "Big Four": Deloitte, PwC, KPMG, EY
Botigues de due diligence boutique: CYR3CON, Mintz Group, Nardello & Co.
Socis d'investigació privada d'origen global

Bases de dades d'informació i intel·ligència

Alertes adverses als mitjans, expedients reguladors, accions d'execució
Dades de persones exposades políticament, llistats d'entitats sancionades
Registres d'empreses locals i internacionals

Associacions industrials

Xarxa Global d'Investigacions
Organització Internacional de Due Diligence
Consell Assessor de Seguretat Ultramar (OSAC)

Sortides de claus

La diligència deguda inclou comprovacions d'antecedents destinades a la detecció de riscos abans de prendre decisions importants
Els objectius inclouen la validació de la informació, la identificació de problemes, les capacitats de benchmarking
Les tècniques habituals inclouen cerques de registres públics, verificacions personalitzades i anàlisis financeres
El reconeixement precoç de les banderes vermelles permet la mitigació del risc mitjançant processos de diligència
La diligència deguda té un paper crític en funcions estratègiques com M&A, selecció de proveïdors i contractació
Els avantatges inclouen decisions informades, reducció de riscos, creació de relacions i adherència normativa
Seguir les millors pràctiques garanteix una execució eficient i d'alta qualitat de la diligència deguda

Amb el potencial de generar avantatges transformadors en els dominis operatius, legals i financers, els rendiments de les inversions de diligència deguda fan que els costos valguin la pena. L'ús de les últimes eines i tècniques alhora que es compleixen els estàndards bàsics permet a les organitzacions maximitzar el valor.

Preguntes freqüents de Due Diligence

Quines són algunes de les àrees clau d'enfocament per a la deguda diligència financera i operativa?

Les àrees clau inclouen l'anàlisi dels estats financers històrics, les avaluacions de la qualitat dels guanys, l'optimització del capital de treball, la revisió del model de previsió, l'anàlisi comparativa, les visites al lloc, l'anàlisi d'inventaris, l'avaluació de la infraestructura de TI i la confirmació de la suficiència de l'assegurança.

Com crea valor la deguda diligència en les fusions i adquisicions?

La diligència deguda permet als compradors validar les afirmacions del venedor, identificar palanques de creació de valor com l'expansió d'ingressos i les sinergies de costos, reforçar les posicions de negociació, perfeccionar els preus, accelerar la integració després del tancament i minimitzar sorpreses o problemes adversos.

Quines tècniques ajuden a investigar els riscos de frau mitjançant la diligència deguda?

Eines com la comptabilitat forense, la detecció d'anomalies, les auditories sorpresa, els mètodes de mostreig estadístic, les anàlisis, les línies telefòniques confidencials i l'anàlisi del comportament ajuden a avaluar la probabilitat de frau. Les comprovacions d'antecedents sobre la gestió, l'avaluació d'incentius i les entrevistes amb denunciants proporcionen senyals addicionals.

Per què és important la deguda diligència a l'hora d'incorporar socis de tercers?

La revisió de la sostenibilitat financera, els marcs de compliment, els protocols de seguretat, els plans de continuïtat del negoci i la cobertura d'assegurances permet a les organitzacions avaluar els riscos inherents a les xarxes de proveïdors i proveïdors en funció de criteris sòlids.

Quins recursos hi ha disponibles per a la comprovació d'antecedents internacionals?

Les empreses d'investigació especialitzades mantenen bases de dades globals, accés a registres al país, capacitats de recerca multilingües i socis locals sobre el terreny per obtenir comprovacions d'antecedents internacionals que abasten la revisió de litigis, la verificació de credencials, el seguiment dels mitjans i la verificació normativa.

Per trucades urgents i WhatsApp + 971506531334 + 971558018669