Minaco de Komerca Fraŭdo

Komerca fraŭdo Estas Tutmonda epidemio trapenetrante ĉiun industrion kaj influante kompaniojn kaj konsumantojn tutmonde. La Raporto al la Nacioj de 2021 de la Asocio de Atestitaj Fraŭdaj Ekzamenistoj (ACFE) trovis, ke organizoj perdas 5% de iliaj jaraj enspezoj al fraŭdaj planoj. Ĉar entreprenoj ĉiam pli moviĝas interrete, novaj fraŭdaj taktikoj kiel phishing fraŭdoj, fakturfraŭdo, monlavado, kaj CEO fraŭdo nun rivalaj klasikaj fraŭdoj kiel defraŭdo kaj salajrofraŭdo.

kun miliardojn perdita ĉiujare kaj leĝa efikoj kune kun reputaciodamaĝo, neniu komerco povas ignori la aferon de fraŭdo. Ni difinos komercan fraŭdon, malkonstruos ĉefajn fraŭdajn tipojn per kazesploroj, montros ĝenajn statistikojn kaj provizos spertajn konsiletojn por prevento kaj detekto de fraŭdo. Armu vin per informoj por fortigi vian organizon kontraŭ minacoj de interne kaj ekstere.

Difinante Komercan Fraŭdon

La ACFE larĝe difinas profesia fraŭdo kiel:

"La uzo de onies okupo por persona riĉigo per la intenca misuzo aŭ ŝtelo de la resursoj aŭ aktivaĵoj de dunganto."

Ekzemploj inkluzivas, sed ne limiĝas al:

• Subaĉeto
• Salajrofraŭdo
• ĉeko mistraktado
• Skimming enspezoj
• Falsaj vendistaj fakturoj
• Identiga ŝtelo
• Manipulado de financa deklaro
• Stokŝtelo
• Monlavado
• Dateno ŝtelo

Kvankam instigoj por kial dungitoj kaj eksteruloj faras kompanian fraŭdon malsamas, la fina celo temigis kontraŭleĝan financan gajnon ligas ĉiujn okazojn kune. Komercoj devas gardi sin kontraŭ diversaj fraŭdaj riskoj de ĉiuj flankoj.

Plej Grandaj Minacoj

Dum certaj industrioj kiel bankado kaj registaro altiras plej multajn fraŭdojn, la ACFE trovis, ke la ĉefaj minacoj tra viktimorganizoj inkluzivas:

• Misappropriado de valoraĵoj (89% de kazoj): Dungitoj ŝtelantaj inventaron, enpoŝigante firmaan kontantmonon aŭ manipulas financajn deklarojn.
• Korupteco (38%): Direktoroj kaj dungitoj prenas subaĉetaĵojn de eksteraj estaĵoj kontraŭ kontraktoj, datumoj aŭ konkurencivaj komprenoj.
• Fraŭdo pri financa deklaro (10%): Falsigo de enspezaj raportoj, profitaj raportoj aŭ bilancoj por ŝajni pli profita.

Ciberfraŭdo ankaŭ aperis kiel alarma nova fraŭda avenuo, altiĝanta je 79% ekde 2018 inter viktimorganizoj laŭ la ACFE. Phishing-atakoj, datumŝtelo kaj interretaj fraŭdoj konsistigis preskaŭ 1 el 5 fraŭdaj kazoj.

Gravaj Tipoj de Komerca Fraŭdo

Dum la minaca pejzaĝo daŭre evoluas, pluraj fraŭdaj specoj plurfoje plagas kompaniojn trans industrioj. Ni ekzamenu iliajn difinojn, internajn funkciadojn kaj realajn ekzemplojn.

Kontabla Fraŭdo

Kontada fraŭdo rilatas al intencita manipulado de financaj deklaroj implikante enspezajn trodigojn, kaŝitajn pasivojn aŭ ŝveligitajn aktivaĵojn. Ĉi tiuj tajloroj instigas kompaniojn en devontigo valorpaperfraŭdo, akirante bankajn pruntojn, imponante investantojn aŭ ŝveligante akciajn prezojn.

La Sekureco kaj Interŝanĝkomisiono (SEC) procesitaj General Electric en 2017 por Ĝeneraligitaj Kontadaj Malobservoj rezultigantaj $50 milionojn da puno. Kaŝante asekurdevojn, GM materie misdeklarita gajno en 2002 kaj 2003 por ŝajni pli sana inter financaj luktoj.

Por malhelpi tian danĝeran fraŭdon, internaj kontroloj kiel multdepartementaj kvaronaj reviziaj estraroj povas kontroli la precizecon de financaj deklaroj kune kun eksteraj revizioj.

Salajra Fraŭdo

Salajrofraŭdo konsistigas dungitojn falsantajn horojn laboritajn aŭ salajrajn sumojn aŭ kreas tute falsajn dungitojn kaj enpoŝigas siajn salajroj. Usona Sekcio de Defendo-Revizio de 2018 trovis senbridan salajran fraŭdon kaj misuzon $ 100 milionoj malŝparita ĉiujare.

Taktikoj por batali salajrofraŭdon inkluzivas:

• Postulante aprobon de administranto por salajroŝanĝoj
• Programado de personigitaj flagoj kaj sciigoj ene de salajrosistemoj por suspektindaj petoj
• Farante surprizajn etatajn reviziojn
• Kontrolante dungajn konfirmajn leterojn
• Monitorado planita kontraŭ realaj etataj elspezoj
• Komparante dungitajn subskribojn sur papero por detekti potencialon subskribaj falsaj kazoj

Faktura Fraŭdo

Kun fakturfraŭdo, entreprenoj ricevas falsajn fakturojn parodiantajn legitimajn vendistojn aŭ montrantajn ŝveligitajn kvantojn por veraj vendistoj. Kaptis senkonscie kontadajn fakojn senscie pagi la fraŭdajn fakturojn.

Shark Tank-stelulo Barbara Corcoran perdis 388,000 USD al tia fraŭdo. Fraŭdantoj ofte enmetas falsajn PDF-fakturojn inter amaso da aŭtentaj retpoŝtoj por nerimarkite.

Batali fakturfraŭdon implikas:

• Rigardante lastminutajn fakturŝanĝojn en terminoj aŭ kvantoj
• Kontroli informojn pri pago de vendisto ŝanĝiĝas rekte per telefonvokoj
• Konfirmante detalojn kun eksteraj fakoj, kiuj kontrolas apartajn vendistojn

Vendisto Fraŭdo

Vendistfraŭdo diferencas de faktura fraŭdo donita realaj aprobitaj vendistoj intence fraŭdas siajn klientojn unufoje en komerca rilato. Taktikoj povas enhavi troŝarĝadon, produktan anstataŭigon, trofakturadon, subaĉetojn por kontraktoj kaj servan misprezenton.

Niĝeria firmao Sade Telecoms trompis Dubajan lernejon el $ 408,000 en unu lastatempa proviza fraŭdo per elektronika pagmanipulado.

Kontrolado de vendistoj kaj fonkontroloj kaj plie daŭranta transakcia monitorado konsistigas decidajn procezojn por kontraŭbatali vendistfraŭdon.

lavita de mono

Monlavado ebligas entreprenojn aŭ individuojn kaŝi kontraŭleĝajn riĉaĵorigojn per kompleksaj transakcioj kaj igi "malpuran monon" ŝajni laŭleĝe gajnita. Wachovia banko fifame helpis lavi 380 miliardojn USD por meksikaj drogkarteloj antaŭ ol enketo devigis ĝin pagi pezajn registarajn monpunojn kiel puno.

Programaro kontraŭ monlavado (AML)., transakcia monitorado kaj Know Your Customer (KYC) ĉekoj ĉiuj helpas detekti kaj malhelpi lavadon. Registaraj regularoj ankaŭ establas AML-programojn kiel devigajn por bankoj kaj aliaj entreprenoj por subteni.

Phishing-Atakoj

Phishing konsistigas ciferecajn fraŭdojn celantajn ŝteli sentemajn datumojn kiel kreditkarton kaj Socialasekurecajn detalojn aŭ ensalutajn akreditaĵojn por kompaniaj kontoj per falsaj retpoŝtoj aŭ retejoj. Eĉ altprofilaj kompanioj kiel ludilfaristo Mattel estis celitaj.

Trejnado pri cibersekureco helpas dungitojn rekoni phishing ruĝajn flagojn, dum teknikaj korektoj kiel plurfaktora aŭtentigo kaj spam-filtriloj aldonas protekton. Monitorado de eblaj datumrompoj ankaŭ restas ŝlosila ĉar ŝtelitaj akreditaĵoj povas aliri firmaajn kasojn.

CEO Fraŭdo

Ĉeffraŭdo, ankaŭ nomita "komerca retpoŝta kompromiso fraŭdo", implikas ciberkrimuloj parodiante firmaestrojn kiel CEOs aŭ CFOs por retpoŝti dungitojn postulantajn urĝajn pagojn al fraŭdaj kontoj. Finite $ 26 miliardoj estis tutmonde perdita pro tiaj fraŭdoj.

Laborejaj politikoj klare establante pagprocedurojn kaj plurdepartementan rajtigon por signifaj sumoj povas kontraŭbatali ĉi tiun fraŭdon. Cibersekurecaj principoj kiel retpoŝta aŭtentigo ankaŭ minimumigas falsajn komunikadojn.

Problema Statistiko pri Komerca Fraŭdo

Tutmonde, tipaj organizoj perdas 5% de enspezoj al fraŭdo ĉiujare sumiĝanta al bilionoj da perdoj. Pli mirindaj statistikoj inkluzivas:

• La averaĝa kosto de ĉiu kompania fraŭdskemo staras je $ 1.5 milionoj en perdoj
• 95% de fraŭdaj spertuloj prienketitaj diras, ke manko de internaj kontroloj pligravigas komercan fraŭdon
• La Asocio de Atestitaj Fraŭdaj Ekzamenantoj (ACFE) trovis super 75% de kompaniaj fraŭdaj petskriboj studitaj daŭris monatojn aŭ pli longe por detekti reliefajn preventajn difektojn
• La Interreta Krima Plendo-Centro (IC3) raportis $ 4.1 miliardoj en perdoj pro ciberkrimo influanta entreprenojn en 2020

Tiaj datumoj atentigas kiel fraŭdo restas okulfrapa blinda punkto por multaj entoj. Internaj politikoj milquetoast en sekurigado de financoj kaj datumoj necesigas renovigon.

Sperta Konsilo por Antaŭzorgi Komercan Fraŭdon

Kun teruraj financaj implicoj kaj daŭraj klientaj fidefikoj kiam fraŭdo infiltras kompanion, preventaj mekanismoj devus funkcii fortikaj. Fakuloj rekomendas:

• Efektivigi Fortajn Internajn Kontrolojn: Plurdepartementa superrigardo por financoj plus transakciaj aprobproceduroj kun enkonstruita agadmonitorado kontrolas fraŭdan riskon. Institutu ankaŭ devigajn surprizajn reviziojn regule.
• Faru Ampleksan Kontroladon de Vendistoj kaj Dungitoj: Fonaj kontroloj helpas eviti partnerecon kun fraŭdaj vendistoj dum rivelado de dungitaj ruĝaj flagoj ankaŭ dum dungado.
• Provizu Fraŭdan Edukadon: Ĉiujara fraŭdodetekto kaj plenuma trejnado certigas, ke ĉiuj dungitoj restas ĝisdatigitaj pri politikoj kaj vigla pri avertaj signoj.
• Kontrolu Transakciojn Atente: Kondutismaj analiziloj povas aŭtomate marki anomaliojn en pagdatumoj aŭ tempofolioj indikante fraŭdon. Fakuloj devus kontroli markitajn agojn.
• Ĝisdatigu Cibersekurecon: Ĉifri kaj rezervi datumojn regule. Instalu kontraŭ-phishing kaj malware-protektojn kune kun fajroŝirmiloj kaj konfirmu ke aparatoj uzas kompleksajn sekurajn pasvortojn.
• Kreu Whistleblower Hotline: Anonima konsileto kaj strikta kontraŭ-reprezalia sinteno instigas dungitojn raporti fraŭdajn suspektojn senprokraste dum fruaj stadioj antaŭ gravaj perdoj.

Fakaj Scioj pri Batalado de Evoluantaj Fraŭdaj Minacoj

Ĉar piratoj kreskas pli kompleksaj kaj fraŭdantoj trovas novajn teknologio-helpitajn vojojn kiel virtualaj pagoj maturaj por ekspluato, kompanioj devas diligente adapti preventajn strategiojn dum spurado de emerĝanta fraŭdo devas resti taksita pri evoluigado de fraŭdaj pejzaĝoj ene de siaj respektivaj sektoroj por adapti fortikajn kontraŭfraŭdajn programojn.

Kelkaj industriaj komprenoj inkluzivas:

Bankado: "[Financaj institucioj] devas konstante taksi la efikecon de siaj fraŭdaj sistemoj kontraŭ novaj kaj emerĝantaj ataktipoj." – Shai Cohen, SVP Fraud Solutions ĉe RSA

Asekuro: "Emerĝantaj riskoj kiel kriptaj moneroj kaj ciberfraŭdo postulas flekseblan, datumcentran fraŭdan strategion traktantan mankon de historiaj fraŭdaj datumoj." – Dennis Toomey, VP de Counter Fraud Technology ĉe BAE Systems

Sanzorgo: "Fraŭda migrado al telesanaj platformoj dum la pandemio signifas ke [provizantoj kaj pagantoj] devos koncentriĝi pri pacienca konfirmo kaj televidaj validigaj kontroloj nun pli ol iam." – James Christiansen, VP de Fraŭdo-Preventado ĉe Optum

Paŝoj Ĉiuj Komercoj Devas Fari Tuj

Sendepende de la apartaj fraŭdaj vundeblecoj de via kompanio, sekvado de fundamentaj plej bonaj praktikoj pri fraŭdo-preventado konsistigas la unuan defendlinion:

• Faru regula ekstera financaj revizioj
• instali programaro pri komerca administrado kun spurado de agado
• Konduto ĝisfunde fonkontroloj ĉe ĉiuj vendistoj
• Konservu ĝisdatigitan politiko pri fraŭdo de dungitoj manlibro kun klaraj ekzemploj de miskonduto
• Postuli trejnado pri cibersekureco por ĉiuj dungitoj
• Efektivigi anoniman telefonlinio de denuncanto
• Konfirmu klara internaj kontroloj por financaj decidoj apud plurfakaj superrigardo por gravaj transakcioj
• Ekranu fakturojn vaste antaŭ la pago-aprobo

Memoru - la plejboneco pri risktraktado apartigas fraŭdajn entreprenojn de tiuj dronantaj en financa krimo. Diligenta preventado ankaŭ kostas kompaniojn senfine malpli ol post-fraŭda okazaĵa respondo kaj reakiro.

Konkludo: Kunigitaj Ni Staras, Dividite Ni Falas

En epoko kie retpiratoj duonvoje tra la mondo povas silente elflui firmaajn financojn aŭ misintencaj ekzekutivoj erare raporti financojn, fraŭdaj minacoj minacas de ĉiuj flankoj. Novaj labormodeloj enkondukantaj forajn dungitojn kaj ekster-ejajn entreprenistojn plu malklarigas travideblecon.

Tamen kunlaboro reprezentas la finfinan fraŭdan batalilon. Dum etikaj kompanioj efektivigas tavoligitajn internajn kontrolojn dum registaraj agentejoj pligrandigas informojn kaj komunajn fraŭdajn esplorojn kun tutmondaj aliancanoj, la epoko de senbrida komerca fraŭdo proksimiĝas al sia fino. Teknologiaj helpoj kiel artefarita inteligenteco (AI) kaj maŝina lernado por konstati suspektindan financan agadon ankaŭ helpas mildigi fraŭdon pli frue ol iam ajn.

Tamen, kompanioj devas resti viglaj pri evoluantaj fraŭdaj taktikoj, fermi blindajn punktojn ene de internaj politikoj kaj kreskigi observo-fokusitan kulturon trans ĉiuj niveloj por administri nuntempajn fraŭdajn riskojn. Kun fokuso kaj persisto, ni povas konkeri la fraŭdan epidemion - unu firmaon samtempe.