Finantskuriteod AÜE-s ja nende tagajärjed

Finantskuritegevus viitab ebaseaduslik tegevus mis hõlmavad petturlikke finantstehinguid või ebaausat käitumist isikliku rahalise kasu saamiseks. See on tõsine ja süvenev globaalne küsimus, mis võimaldab kuritegusid nagu rahapesu, terrorismi rahastamine, ja veel. See põhjalik juhend uurib tõsist ähvardused, kaugeleulatuv mõju, viimane suundumused, ja kõige tõhusam lahendused finantskuritegevuse vastu võitlemiseks kogu maailmas.

Mis on finantskuritegevus?

Finantskuritegu hõlmab mis tahes ebaseaduslikud kuriteod mis hõlmab saamist raha või vara pettuse või pettuse kaudu. Peamised kategooriad hõlmavad järgmist:

  • Rahapesu: päritolu ja liikumise varjamine ebaseaduslikud vahendid Alates kriminaalse tegevuse.
  • Pettus: ettevõtete, üksikisikute või valitsuste petmine ebaseadusliku rahalise kasu või varade saamiseks.
  • Küberkuritegevus: tehnoloogiapõhised vargused, pettused või muud kuriteod rahalise kasu saamiseks.
  • Sisene kauplemine: Eraettevõtte teabe kuritarvitamine aktsiaturu kasumi saamiseks.
  • Altkäemaks/korruptsioon: Stiimulite pakkumine, nagu sularaha, et mõjutada käitumist või otsuseid.
  • Maksudest kõrvalehoidumise: tulude deklareerimata jätmine, et vältida ebaseaduslikult maksude tasumist.
  • Terrorismi rahastamine: raha eraldamine terroristide ideoloogia või tegevuse toetamiseks.

mitu ebaseaduslikud meetodid aidata varjata tegelikku omandiõigust või päritolu raha ja muud vara. Finantskuriteod võimaldavad ka raskeid kuritegusid, nagu narkokaubandus, inimkaubandus, salakaubavedu ja palju muud. Abistamise tüübid nagu nende finantskuritegude toimepanemisele kaasaaitamine, kaasaaitamine või vandenõu on ebaseaduslik.

Keerukad tehnoloogiad ja ülemaailmne seotus võimaldavad finantskuritegevusel areneda. Kuid pühendatud globaalne organisatsioonid edenevad integreeritult lahendused võidelda selle kuritegeliku ohuga tõhusamalt kui kunagi varem.

Peamised finantskuritegude liigid AÜE-s

Uurime mõningaid peamisi finantskuritegevuse vorme, mis õhutavad ülemaailmset varimajandust.

Rahapesu

klassikaline protsess of rahapesu hõlmab kolme peamist etappi:

  1. Paigutus – Tutvustame ebaseaduslikud vahendid põhivoolu finantssüsteemi hoiuste, äritulude jne kaudu.
  2. Kihistamine – rahajälgede varjamine keeruliste finantstehingute kaudu.
  3. Integratsioon – "puhastatud" raha integreerimine seaduslikku majandusse tagasi investeeringute, luksusostude jms kaudu.

Rahapesu mitte ainult ei varja kuritegelikul teel saadud tulu, vaid võimaldab edasist kuritegelikku tegevust. Ettevõtted võivad seda kogemata lubada, ilma et nad sellest aru saaksid. Sellest tulenevalt näevad ülemaailmsed rahapesuvastased (AML) määrused pankadele ja teistele asutustele ette rangemad aruandluskohustused ja vastavusprotseduurid, et rahapesuga aktiivselt võidelda. Positiivse sammuna eemaldati AÜE 2024. aasta veebruaris Financial Action Task Force (FATF) hallist nimekirjast, mis näitab riigi edusamme rahapesuvastaste eeskirjade tugevdamisel.

Järelikult globaalne rahapesu tõkestamine (AML) määrused näevad pankadele ja teistele asutustele ette rangemad aruandluskohustused ja vastavusprotseduurid, et aktiivselt võidelda rahapesuga. Järgmise põlvkonna AI ja masinõppe lahendused võivad aidata automatiseerida kahtlaste konto- või tehingumustrite tuvastamist.

Pettus

Ülemaailmsed kaotused maksepettused üksi ületas $ 35 miljardit 2021. aastal. Erinevad pettused kasutavad tehnoloogiat, identiteedivargust ja sotsiaalset manipuleerimist, et hõlbustada ebaseaduslikke rahaülekandeid või juurdepääsu rahastamisele. Tüübid hõlmavad järgmist:

  • Krediit-/deebetkaardipettus
  • Andmepüügipettused
  • Ettevõtte e-posti kompromiss
  • Võltsarved
  • Romantikapettused
  • Ponzi/püramiidskeemid
  • Sünteetiline identiteedipettus
  • Konto ülevõtmise pettus

Pettus rikub finantsusaldust, põhjustab ohvritele stressi ja suurendab kulusid nii tarbijatele kui ka finantsteenuste pakkujatele. Pettuste analüütika ja kohtuekspertiisi raamatupidamistehnikad aitavad avastada kahtlaseid tegevusi, et finantsasutused ja õiguskaitseorganid saaksid neid edasi uurida.

"Varjudes õitseb finantskuritegevus. Valguse valgustamine selle tumedatele nurkadele on esimene samm selle lahtivõtmise suunas. – Loretta Lynch, endine USA peaprokurör

Küberkuritegevus

Finantsasutuste vastu suunatud küberrünnakud kasvasid aastatel 238–2020 kogu maailmas 2021%. Digitaalse rahanduse kasv avardab võimalusi tehnoloogiapõhiseks finantsküberkuriteod Nagu:

  • Krüptorahakoti/börsi häkkimine
  • ATM jackpoting
  • Krediitkaardi koorimine
  • Pangakonto volikirjade vargus
  • Ransomware rünnakud
  • Rünnakud mobiilipanganduse/digitaalsete rahakottide vastu
  • Pettus, mille eesmärk on osta kohe-maksa-hiljem teenuseid

Ülemaailmse küberkuritegevuse kaotused võivad ületada $ 10.5 triljonit järgmise viie aasta jooksul. Samal ajal kui küberkaitse täiustub, töötavad asjatundlikud häkkerid välja üha keerukamaid tööriistu ja meetodeid volitamata juurdepääsu, andmete rikkumiste, pahavara rünnakute ja rahavarguste jaoks.

Maksudest kõrvalehoidumise

Ülemaailmne maksudest kõrvalehoidumine ja maksudest kõrvalehoidumine ettevõtete ja suure netoväärtusega üksikisikute poolt väidetavalt ületab 500-600 miljardit dollarit aastas. Probleemi hõlbustavad keerulised rahvusvahelised seaduselüngad ja maksuparadiisid.

Maksudest kõrvalehoidumise vähendab riigi tulusid, suurendab ebavõrdsust ja suurendab sõltuvust võlgadest. Seega piirab see oluliste avalike teenuste, nagu tervishoid, haridus, infrastruktuur ja palju muud, jaoks saadaolevat rahastamist. Parem ülemaailmne koostöö poliitikakujundajate, regulaatorite, ettevõtete ja finantsasutuste vahel võib aidata muuta maksusüsteemid õiglasemaks ja läbipaistvamaks.

Täiendavad finantskuriteod

Muud peamised finantskuritegevuse vormid hõlmavad järgmist:

  • Sisene kauplemine – Mitteavaliku teabe kuritarvitamine aktsiaturgude kasumi teenimiseks
  • Altkäemaks/korruptsioon – otsuste või tegevuste mõjutamine rahaliste stiimulite kaudu
  • Sanktsioonide vältimine – Rahvusvahelistest sanktsioonidest kõrvalehoidmine kasumi eesmärgil
  • võltsimine – Võltsitud valuuta, dokumentide, toodete jms tootmine.
  • Salakaubavedu – Ebaseaduslike kaupade/rahaliste vahendite vedu üle piiri

Finantskuritegevus on seotud peaaegu igat liiki kuritegevusega – alates illegaalsetest uimastitest ja inimkaubandusest kuni terrorismi ja konfliktideni. Probleemi suur mitmekesisus ja ulatus nõuavad koordineeritud ülemaailmset reageerimist.

Karistused erinevate finantskuritegude eest AÜE-s

FinantskuriteguAsjakohased seadusedKaristuse vahemik
RahapesuFöderaalseadus nr 4/2002 (muudetud kujul)3-10-aastane vangistus ja/või kuni 50 miljoni Araabia Ühendemiraatide dirhami suurune trahv
PettusFöderaalseadus nr 3/1987 (muudetud kujul)Varieerub, kuid üldjuhul kuni 3-aastane vangistus ja/või rahatrahv
KüberkuritegevusFöderaalseadus nr 5/2012 (muudetud kujul)Trahvid 50,000 3 kuni 10 miljonit Araabia Ühendemiraatide dirhemit ja/või kuni XNUMX-aastane vangistus
Maksudest kõrvalehoidumiseFöderaalne dekreetseadus nr 6/2017Trahvid 100,000 500,000 kuni XNUMX XNUMX AED ja võimalik vangistus
võltsimineFöderaalseadus nr 6/1976Kuni 10-aastane vangistus ja/või rahatrahv
Altkäemaks/korruptsioonFöderaalseadus nr 11/2006 (muudetud kujul)Andjatele ja võtjatele kuni 7-aastane vangistus ja/või kuni 1 miljon Araabia Ühendemiraatide dirhemit
Sisene kauplemineFöderaalseadus nr 8/2002 (muudetud kujul)Kuni 5-aastane vangistus ja/või kuni 10 miljoni Araabia Ühendemiraatide dirhami suurune trahv

Finantskuritegude uurimine ja kohtu alla andmine Dubais

Finantskuritegude uurimine Dubais:

  1. Aruandlus: Finantskuritegudest teatamist hõlbustatakse selleks määratud kanalite kaudu, võttes olenevalt kuriteo iseloomust ühendust Dubai politsei või asjaomase finantsjärelevalveasutusega. Näiteks teatataks rahapesu kahtlusest rahapesu andmebüroole.
  2. Esialgne uurimine: See etapp algab põhjaliku tõendite kogumisega, mis hõlmab finantsdokumentide süvaanalüüsi, intervjuude läbiviimist asjakohaste tunnistajatega ning sünergilist koostööd Dubai politsei, riigiprokuratuuri ja eriüksuste, nagu Dubai majandusjulgeoleku osakond, vahel.
  3. Tõhustatud koostöö: Hiljuti sõlmitud vastastikuse mõistmise memorandum Araabia Ühendemiraatide AML/CFT täitevameti ja Dubai politsei vahel on tugevdanud koostööpõhist lähenemisviisi, suurendades seeläbi uurimissuutlikkust finantskuritegude vastu võitlemisel.

Finantskuritegude süüdistamine Dubais:

  1. Riiklik süüdistus: Kui uurimisprotsessi käigus kogutakse olulisi tõendeid, esitatakse juhtum riigiprokuratuurile, kus prokurörid hindavad tõendeid rangelt ja otsustavad, kas esitada väidetavatele kurjategijatele ametlik süüdistus.
  2. Kohtusüsteem: Süüdistuse esitamise juhtumid lahendatakse seejärel Dubai kohtutes, kus menetlust juhivad erapooletud kohtunikud. Nendele õigusasutustele on usaldatud süü või süütuse hindamine esitatud tõendite põhjaliku hindamise alusel, järgides rangelt kohaldatavaid AÜE seadusi.
  3. Karistuse raskusaste: Juhtudel, kui süü tuvastatakse, määravad eesistujad kindlaks sobiva karistuse, mis on proportsionaalne toimepandud finantskuriteo iseloomu ja raskusega. Karistusmeetmed võivad ulatuda suurtest rahalistest karistustest kuni vabadusekaotuseni, kusjuures vangistuse kestus on proportsionaalne süüteo raskusega, nagu on sätestatud AÜE seadustes.

Peamiste organisatsioonide rollid

Erinevad ülemaailmsed organisatsioonid juhivad ülemaailmseid jõupingutusi finantskuritegevuse vastu:

  • Finantstegevuse töökond (FATF) kehtestab rahapesuvastased (AML) ja terrorismi rahastamise vastase võitluse standardid, mis on vastu võetud ülemaailmselt.
  • ÜRO narko- ja kuritegevuse amet (UNODC) pakub liikmesriikidele uuringuid, juhiseid ja tehnilist abi.
  • IMF ja Maailmapank hinnata riigi rahapesu ja terrorismi rahastamise raamistikke ja pakkuda suutlikkuse suurendamise tuge.
  • InterPOL hõlbustab politseikoostööd, et võidelda rahvusvahelise kuritegevusega luureandmete analüüsi ja andmebaaside kaudu.
  • Europol koordineerib EL-i liikmesriikide ühisoperatsioone organiseeritud kuritegevuse võrgustike vastu.
  • Grupp Egmont ühendab teabe jagamiseks 166 riiklikku rahapesu andmebürood.
  • Baseli pangajärelevalve komitee (BCBS) annab juhiseid ja tuge ülemaailmse reguleerimise ja vastavuse tagamiseks.

Lisaks valitsustevahelistele asutustele juhivad kohalikku mõju riiklikud reguleerivad ja õiguskaitseasutused, nagu USA rahandusamet välisvarade kontrolli büroo (OFAC), Ühendkuningriigi riiklik kuritegevuse agentuur (NCA) ja Saksamaa föderaalne finantsjärelevalveamet (BaFin), AÜE keskpangad ja teised. ülemaailmsete standarditega kooskõlastatud meetmed.

"Võitlust finantskuritegevusega ei võida kangelased, vaid tavalised inimesed, kes teevad oma tööd ausalt ja pühendunult." – Gretchen Rubin, autor

Peamised finantskuritegevuse järgimise eeskirjad AÜE-s

Tugevad eeskirjad, mida toetavad finantsasutuste täiustatud vastavusprotseduurid, on olulised vahendid finantskuritegevuse leevendamiseks kogu maailmas.

Rahapesuvastased (AML) määrused

Peamine rahapesuvastased määrused järgmised:

  • USA Pangasaladuse seadus ja PATRIOT seadus
  • EU AML direktiivid
  • Ühendkuningriik ja AÜE Rahapesu eeskirjad

Need eeskirjad nõuavad ettevõtetelt riskide aktiivset hindamist, kahtlastest tehingutest teatamist, kliendi hoolsuskontrolli ja muude muude Vastavus kohustusi.

Rahapesu eeskirjade eiramise eest karmistatavate oluliste karistuste eesmärk on tõhustada järelevalvet ja turvalisust kogu ülemaailmses finantssüsteemis.

Tea oma kliendi (KYC) reegleid

Tunne oma klienti (KYC) protokollid kohustavad finantsteenuste pakkujaid kontrollima klientide identiteeti ja rahaallikaid. KYC on endiselt oluline finantskuritegevusega seotud petturlike kontode või raha jälgede tuvastamiseks.

Uued tehnoloogiad, nagu biomeetriline ID kinnitamine, video KYC ja automaatne taustakontroll, aitavad protsesse turvaliselt sujuvamaks muuta.

Kahtlaste tegevuste aruanded

Kahtlaste tegevuste aruanded (SAR-id) esindavad rahapesuvastases võitluses olulisi avastamis- ja heidutusvahendeid. Finantsasutused peavad esitama SAR-id küsitavate tehingute ja kontotoimingute kohta rahapesu andmebüroodele edasiseks uurimiseks.

Täiustatud analüüsitehnikad võivad aidata tuvastada hinnanguliselt 99% SAR-iga garanteeritud tegevustest, millest igal aastal ei teatata.

Üldiselt tugevdavad ülemaailmne poliitika ühtlustamine, täiustatud nõuetele vastavuse menetlused ning tihe avaliku ja erasektori koordineerimine finantsläbipaistvust ja piiriülest terviklikkust.

Tehnoloogia rakendamine finantskuritegevuse vastu

Uued tehnoloogiad pakuvad uusi võimalusi erinevate finantskuritegude ennetamiseks, avastamiseks ja neile reageerimiseks.

Tehisintellekt ja masinõpe

Tehisintellekt (AI) ja masinõpe algoritmid avavad mustrite tuvastamise tohututes finantsandmekogumites, mis on palju kaugemale inimvõimetest. Peamised rakendused hõlmavad järgmist:

  • Maksepettuste analüüs
  • Rahapesuvastane tuvastamine
  • Küberturvalisuse täiustamine
  • Identiteedi kontrollimine
  • Automaatne kahtlastest teatamine
  • Riskide modelleerimine ja prognoosimine

Tehisintellekt täiendab AML-i uurijaid ja vastavusmeeskondi, et tagada finantskuritegelike võrgustike vastu parem järelevalve, kaitse ja strateegiline planeerimine. See on järgmise põlvkonna finantskuritegevuse vastase võitluse (AFC) infrastruktuuri oluline komponent.

„Tehnoloogia on finantskuritegevuse vastases võitluses kahe teraga mõõk. Kuigi see loob kurjategijatele uusi võimalusi, annab see meile ka võimsaid tööriistu nende jälgimiseks ja peatamiseks. – Europoli tegevdirektor Catherine De Bolle

Blockchaini analüüs

Avalikult läbipaistvad hajutatud pearaamatud nagu Bitcoini ja Ethereumi plokiahel võimaldab rahavoogude jälgimist rahapesu, pettuste, lunavaramaksete, terrorismi rahastamise ja sanktsioneeritud tehingute tuvastamiseks.

Spetsialiseerunud ettevõtted pakuvad finantsasutustele, krüptoettevõtetele ja valitsusasutustele plokiahela jälgimise tööriistu, mis tagavad tugevama järelevalve isegi privaatsusele keskendunud krüptovaluutade, nagu Monero ja Zcash, puhul.

Biomeetria ja digitaalsed ID-süsteemid

Kindlustama biomeetrilised tehnoloogiad nagu sõrmejälg, võrkkesta ja näotuvastus asendavad usaldusväärse identiteedi autentimise pääsukoode. Täiustatud digitaalse ID raamistikud pakuvad tugevat kaitset identiteediga seotud pettuste ja rahapesuriskide vastu.

API integratsioonid

Avatud pangarakenduste programmeerimisliidesed (API-liidesed) võimaldavad automaatset andmete jagamist finantsasutuste vahel klientide kontode ja tehingute organisatsiooniüleseks jälgimiseks. See vähendab vastavuskulusid, parandades samal ajal AML-i kaitset.

Teabe jagamine

Spetsiaalsed finantskuritegevuse andmetüübid hõlbustavad konfidentsiaalset teabevahetust finantsasutuste vahel, et tugevdada pettuste avastamist, järgides samal ajal rangeid andmekaitseprotokolle.

Andmete genereerimise hüppeliselt kasvades on teadmiste sünteesimine suurtes andmebaasides võtmetähtsusega võimalus avaliku ja erasektori luureandmete analüüsimisel ja kuritegevuse ennetamisel.

AÜE koostöö Interpoliga finantskuritegude vastu võitlemiseks

AÜE tunnistab kindlalt finantskuritegude tõsist ohtu ja võtab nende vastu võitlemiseks koostööd Interpoliga otsustavalt:

Luureandmete jagamine

  • AÜE vahetab Interpoliga luureandmeid finantskuritegevuse suundumuste, tüpoloogiate ja kuritegelike võrgustike kohta.
  • Turvalised Interpoli kanalid võimaldavad jagada piiriülest teavet kahtlustatavate kurjategijate ja ebaseadusliku tegevuse kohta.

Interpoli ressursside võimendamine

  • AÜE kasutab Interpoli finantskuritegevuse ja korruptsioonivastase võitluse keskuse andmebaasi finantskurjategijate kohta.
  • Sellised tööriistad nagu Global Stop Payment Mechanism võimaldavad kahtlaste tehingute külmutamist.
  • Meresõiduturvalisuse andmebaasid aitavad tuvastada finantskuritegudega seotud kuritegusid.

Ühisoperatsioonid

  • AÜE õiguskaitseorganid osalevad aktiivselt Interpoli koordineeritud operatsioonides.
  • Need on suunatud peamistele finantsjuhte, varade taastamist ja kuritegevuse võrgustike lammutamist.
  • Hiljutine näide: Operatsioon Lionfish ülemaailmse uimastikaubanduse vastu.

Globaalne juhtimine

  • AÜE võitleb koos Interpoliga ÜRO ja FATF-i foorumitel finantskuritegevuse vastases võitluses.
  • See tõuge tugevdab rahvusvahelist koostööd ja vastumeetmete standardimist.

Selle intelligentsust, ressursse, tegevusi ja juhtimist ühendava mitmemõõtmelise partnerluse kaudu tugevdab AÜE oma kaitset ja edendab turvalist ülemaailmset finantsökosüsteemi.

Finantskuritegude mõju AÜE majandusele

Finantskuriteod kujutavad märkimisväärset ohtu AÜE majanduse stabiilsusele ja kasvule. Negatiivne mõju kajastub mitmes sektoris ja kahjustab riigi jõupingutusi säilitada tugev ja läbipaistev finantssüsteem. Finantskuriteod on maailmamajanduses sügavalt juurdunud ning ÜRO narko- ja kuritegevuse amet (UNODC) hindab nende kogumahuks 3–5% maailma SKTst, mis moodustab 800–2 triljonit USA dollarit, mis liigub igal aastal ebaseaduslike kanalite kaudu. .

Esiteks võivad finantskuriteod, nagu rahapesu, maksudest kõrvalehoidumine ja pettus, moonutada turudünaamikat ja luua seaduslikele ettevõtetele ebaühtlase mänguruumi. Financial Action Task Force (FATF) teatab, et ainuüksi rahapesu ulatub 1.6 triljoni dollarini aastas, mis moodustab 2.7% maailma SKTst. See võib pärssida välisinvesteeringuid, takistada majanduse mitmekesistamise püüdlusi ning pärssida ettevõtlust ja innovatsiooni AÜE-s.

Lisaks võivad finantskuriteod vähendada avalikkuse usaldust finantsasutuste ja valitsusasutuste vastu, takistades nende tõhusat toimimist. See võib kaasa tuua kapitali väljavoolu, maksutulude vähenemise ja usalduse kaotuse AÜE finantssüsteemi vastu, mis lõppkokkuvõttes pärsib majandusarengut ja kasvuväljavaateid. Arengumaad võivad ühiselt kaotada üle 1 triljoni dollari aastas ettevõtte tulumaksu vältimise ja kõrvalehoidmise tõttu, mis toob esile tõsised majanduslikud tagajärjed.

Lõpuks võivad finantskuritegude tõttu kaotatud varade uurimise, kohtu alla andmise ja tagasinõudmisega seotud kulud koormata AÜE õiguskaitse- ja kohturessursse, suunates raha mujale majandusarengu ja sotsiaalhoolekande programmide kriitilistest valdkondadest.

AÜE valitsuse algatused finantskuritegude vastu võitlemiseks

Esiteks on Araabia Ühendemiraadid tugevdanud oma õiguslikku ja reguleerivat raamistikku, kehtestades tugevad rahapesuvastased (AML) ja terrorismi rahastamise vastased seadused (CFT). Need seadused näevad ette ranged hoolsusmenetlused, aruandlusnõuded ja karistused eeskirjade eiramise eest.

Teiseks on valitsus loonud spetsialiseeritud asutused ja töörühmad, mis on pühendunud finantskuritegude avastamisele, uurimisele ja nende eest vastutusele võtmisele. Nende hulka kuuluvad rahapesu ja kahtlaste juhtumite üksus (AMLSCU) ning rahapesu ja terrorismi rahastamise vastase võitluse täitevbüroo.

Kolmandaks on AÜE tihendanud koostööd rahvusvaheliste organisatsioonide ja välismaiste kolleegidega. See hõlmab aktiivset osalemist algatustes, mida juhivad rahapesu andmebüroo (FATF), Egmonti rahapesu andmebüroode rühm ja Interpol, nagu varem arutatud.

Lõpuks on valitsus palju investeerinud suutlikkuse suurendamisse ja üldsuse teadlikkuse tõstmisse. See hõlmab koolitusprogramme õiguskaitseorganitele, finantsasutustele ja ettevõtetele, et parandada nende võimet tuvastada kahtlasi tegevusi ja neist teatada. Üldsuse teadlikkuse tõstmise kampaaniate eesmärk on ka harida kodanikke ja elanikke finantskuritegude riskide ja tagajärgede kohta.

Leidke Top