Dirua zuritzea edo Hawala EAEn, legeak eta zigorrak

Nola definitzen dira Hawala eta diru-zuriketa EAEko legeen arabera?

EAEko lege- eta arau-esparruaren arabera, Hawala eta Diru-Zuriketa honela definitzen dira:

Hawala: EAEko Banku Zentralak Hawala ohiko banku-kanaletatik kanpo funtzionatzen duen dirua transferitzeko sistema informal gisa definitzen du. Funtsak leku batetik bestera transferitzea dakar "hawaladars" izenez ezagutzen diren zerbitzu hornitzaileen bidez, moneta mugimendu fisikorik gabe.

Dirua zuritzea: Dirua zuritzea dirua zuritzeari eta terrorismoaren finantzaketari aurre egiteko EAEko 20ko 2018. zenbakiko Lege Federalaren arabera delitua da. Legez kanpoko jardueretatik eratorritako funts edo aktiboen benetako izaera, iturria, kokapena, xedapena, mugimendua edo jabetza ezkutatzeko edo mozorrotzeko prozesu gisa definitzen da.

erabiltzen dira, esaterako: egituraketa/smurfing, maskor konpainiak, higiezinen transakzioak, merkataritzan oinarritutako zuriketa, kasinoko eragiketak, kriptografia-moneta transakzioak, diruaren kontrabandoa eta Hawala sareak gaizki erabiltzea.

EAEk jarrera sendoa hartzen du jarduera horien aurka, eta Hawala edo Dirua Zuritzearekin zerikusia duten pertsona edo entitateentzako ondorio juridikoak larriak izan daitezke. Funtsezkoa da EAEko dirua zuritzearen aurkako araudia betetzea eta finantza-transakzioak bide legitimo eta baimenduen bidez egitea.

Noiz da Hawala legezkoa edo ilegala EAE-n?

Hawala, dirua transferitzeko sistema informala, ez da berez legez kanpokoa EAEn. Hala ere, arautu gabeko eta informaleko kanala da, legez kanpoko jardueretarako balia daitekeena, besteak beste, dirua zuritzea eta terrorismoa finantzatzea. EAEko Hawala transakzioen legezkotasuna funtsen iturriaren eta aurreikusitako helburuaren araberakoa da.

Hawala iturri juridikoetatik eratorritako fondoak transferitzeko eta helburu legitimoetarako erabiltzen bada, legezkotzat jo daiteke. Hala ere, legez kanpoko bideen bidez lortutako funtsak transferitzeko edo legez kanpoko jardueretarako (adibidez, dirua zuritzea, terrorismoa finantzatzea edo zerga-iruzurra) legez kanpokoa bihurtzen da EAEko legeen arabera. Agintariek arreta handiz kontrolatzen dituzte Hawala sareak, dirua zuritzearen eta terrorismoaren aurkako finantzaketaren aurkako arauak betetzen direla ziurtatzeko.

Garrantzitsua da kontuan izan Hawala bera legez kanpokoa ez den arren, EAEk araudi zorrotzak dituela legez kanpoko helburuetarako dirua transferitzeko sistema informalak gaizki erabiltzeari aurre egiteko. Pertsonei eta enpresei kontuz ibiltzeko eta finantza-transakzioak egiteko baimendutako eta araututako kanalen bidez gomendatzen zaie, balizko legezko ondorioak ekiditeko.

Dirua zuritzeko kasu motak EAEn

UAEk legez kanpoko jardueretan diharduten pertsona eta entitateen hainbat motatako diru zuriketa kasuen lekuko izan dira. Hona hemen EAE-n ikusitako ohiko dirua zuritzeko kasu mota batzuk:

1. Ondasun Higiezinen Diru-Zuriketa: jabetzak erosi eta saltzea dakar legez kanpoko iturrietatik eratorritako funtsak erabiliz, hala nola, droga-trafikoa, iruzurra edo ustelkeria.
2. Merkataritzan oinarritutako Diru-Zuriketa: zuriketa mota honek inportazio/esportazio transakzioetan ondasunen prezioa, kantitatea edo kalitatea faltsutzea dakar legez kanpoko funtsak mugaz gaindi eramateko.
3. Eskudiru Handiko Kontrabandoa: Honek mugaz gaindiko eskudiru kopuru handiak garraiatzea dakar, askotan ibilgailuetan, ekipajeetan edo beste bitartekoetan ezkutatuta, txostenak egiteko eskakizunak saihesteko eta funtsen iturria ezkutatzeko.
4. Shell konpainian oinarritutako diru zuriketa: Mota honetako kasuetan, pertsona edo erakundeek enpresa faltsuak edo maskulinoak ezartzen dituzte, benetako jabetza eta funtsen iturria ezkutatzeko, eta legez kanpoko transakzioei itxurazko estaldura emateko.
5. Hawala bezalako Balio Transferentzia Informalaren Sistemak (IVTS) gaizki erabiltzea: Zenbait kasutan, Hawala bezalako dirua transferitzeko sistema informalen ustiapena dakar legez kanpoko funtsak mundu osoan mugitzeko, finantza-bide tradizionalaren eza aprobetxatuz.
6. Kriptomonetan oinarritutako Diru-Zuriketa: Kriptografia-moneta gero eta gehiago erabiltzearekin batera, zenbait kasutan aktibo digitalak erabiltzea dakar legez kanpoko funtsen mugimendua eta jatorria ezkutatzeko, transakzio horien anonimotasuna eta izaera deszentralizatua baliatuz.
7. Kasinoen eta Joko Establezimenduen bidez zuritzea: Zenbait kasutan, kasinoak eta joko-establezimenduak erabili izan dira diru kopuru handiak txip edo beste diru-tresn batzuen truke trukatzeko, funtsen iturria modu eraginkorrean mozorrotuz.

Azpimarratzekoa da dirua zuritzeko eskemak konplexuak izan daitezkeela eta denboran zehar eboluzionatu daitezkeela, askotan metodo eta kanal ezberdinen konbinazioarekin. Dirua zuritzearen aurkako neurri eraginkorrak, arau-esparru sendoak eta nazioarteko lankidetza funtsezkoak dira EAEko jarduera kriminal horiei aurre egiteko.

Zer da EAEko Diru-Zuriketaren Aurkako Legea?

EAEko Diru-Zuriketaren Aurkako Legea 20ko 2018 zenbakiko Lege Federalak arautzen du, Diru-Zuriketaren Aurkako eta Terrorismoaren Finantziazioaren Aurka egiteko. Lege integral honek dirua zuritzeko jarduerak definitzen eta kriminalizatzen ditu, terrorismoaren finantzaketari aurre egiteko neurri zorrotzak zehazten ditu eta arau-esparru sendoa ezartzen du.

EAEko Diru-Zuriketaren Aurkako Legearen funtsezko alderdiak hauek dira:

1. Diru-Zuriketaren definizioa: Argi eta garbi definitzen du dirua zuritzea legez kanpoko jardueretatik eratorritako funtsak ezkutatzea edo mozorrotzea.
2. Betebeharrak salatzea: Finantza-erakundeek eta enpresek AML/CFT neurriak ezar ditzatela eskatzen du, bezeroen behar bezalako diligentzia, transakzioen jarraipena eta jarduera susmagarriak jakinaraztea barne.
3. Zigorrak eta Zigorrak: Zigor gogorrak ezartzen ditu, isunak eta kartzela zigorrak barne, ez betetzeagatik.
4. Agintari eskudunak: Finantza Adimen Unitatea (FIU) bezalako agintariak ezartzea agintzen du, AML/CFT ahaleginak gainbegiratzeko.
5. Nazioarteko Lankidetza: Beste herrialde batzuekin lankidetza eta informazioa partekatzea errazten du dirua zuritzearen eta terrorismoaren finantzaketaren aurkako borrokan.

Zeintzuk dira EAEko dirua zuritzearen zigorretarako gehieneko zigorrak?

EAEko Diru Zuriketaren Aurkako Legeak zigor gogorrak ezartzen dizkie dirua zuritzearen delituengatik zigortutako pertsona eta entitateei. EAEko dirua zuritzeko zigorraren gehieneko zigorrak hauek dira:

1. Kartzelara:
   • Norbanakoentzat: 10 urteko kartzela-zigorra.
   • Pertsona juridikoen kudeatzaile edo ordezkarientzat: 15 urte arteko espetxe zigorra.
2. Isunak:
   • Pertsona fisikoentzat: 5 milioi AED baino gehiagoko isuna (1.36 milioi dolar gutxi gorabehera).
   • Pertsona juridikoentzat: 50 milioi AED baino gehiagoko isuna (13.6 milioi dolar gutxi gorabehera).

Zigor horiez gain, zigortutako pertsona edo entitateek ere jasan dezakete:

• Dirua zuritzearen delituarekin lotutako funts, ondasun edo tresnak konfiskatzea.
• Arau-haustean parte hartzen duen pertsona juridikoa desegitea edo aldi baterako edo behin betiko ixtea.
• Epailearen epaia tokiko bi egunkaritan argitaratzea, kondenatuaren kontura.

Garrantzitsua da zigor hauek legeak agindutako gehienezko zigorrak direla. Benetako zigorra aldatu egin daiteke kasuan kasuko zirkunstantzia zehatzen, arau-haustearen larritasunaren eta beste faktore aringarri edo larrigarri batzuen arabera.

UAEk jarrera zorrotza hartzen du dirua zuritzeko jardueren aurka, eta zigor gogor hauek herrialdeak bere eskumeneko finantza-delituak uxatzeko eta borrokatzeko duen konpromisoa islatzen dute.

Antolatutako Krimenarekin edo Terrorismoaren Finantzaketarekin lotutako Xedapen Berezirik al dago Kapitalen Zuriketari dagokionez?

Bai, EAEko Diru Zuriketaren Aurkako Legeak xedapen bereziak biltzen ditu antolatutako krimenarekin edo terrorismoaren finantzaketarekin lotutako dirua zuritzeko delituetarako:

1. Krimen antolatuaren aurkako zigor gogorragoak: Antolatutako talde kriminal baten esparruan dirua zuritzeko delitu bat egiten bada, espetxealdi-zigorra gehienezko proportzio batean handituko da.
2. Terrorismoaren finantzaketa kriminalizatzea: Legeak terrorismoaren eta erakunde terroristen finantzaketa kriminalizatzen du. Funtsak edo ondasunak jarduera terroristetarako erabiltzeko asmoarekin bildu, transferitzen edo ematen dituen pertsona orok espetxealdi luzeak eta isun handiak jasan ditzake.
3. Nazioarteko Lankidetza: Legeak nazioarteko lankidetza eta informazioa partekatzea errazten du beste herrialde eta jurisdikzio batzuekin dirua zuritzearen, krimen antolatuaren eta terrorismoaren finantzaketaren aurka borrokatzeko. Horrek estradiziorako eta elkarrekiko laguntza juridikorako xedapenak barne hartzen ditu.
4. Finantza-zehapenak: UAEk finantza-zigorrak ezarri ditu Nazio Batuen Segurtasun Kontseiluak edo nazioarteko beste erakunde garrantzitsu batzuek terrorismoaren finantzaketan parte hartzen duten edo erakunde terroristekin lotutako pertsona eta entitateen aurka.

Xedapen berezi hauek EAEk terrorismoaren eta krimen antolatuaren finantzaketari aurre egiteko duten konpromisoa azpimarratzen dute, segurtasun nazional eta globalarentzat mehatxu handiak eragiten baitituzte. Zigor gogorren eta nazioarteko lankidetza-neurri indartuek legez kanpoko jarduera horiek eta haien finantza-sareak etetea eta desegitea dute helburu.

EAEko enpresen AML betetzeko eskakizun nagusiak

EAEko Diru Zuriketaren Aurkako Legeak hainbat betekizun betekizun ezartzen dizkie herrialdean jarduten duten enpresei. Hona hemen EAEko enpresen AML betetzeko eskakizun nagusiak:

1. Izen-ematea: Derrigorrezko erregistroa goAML atarian FI eta APNFDentzat.
2. AML betetzeko arduraduna: izendatu AML programa gainbegiratzeko ofizial dedikatu bat.
3. AML Programa: KYC, transakzioen jarraipena, arriskuen kudeaketa eta txostenak egiteko politika eta prozedura integralak ezartzea.
4. Arriskuan Oinarritutako Ikuspegia: Egokitu AML programa negozioaren tamainari, izaerari eta berezko arriskuei.
5. Bezeroaren Duela Diligentzia (CDD): Egin KYC egiaztapen zehatzak, identitatearen egiaztapena eta jabego onuradunen identifikazioa barne.
6. Duela diligentzia hobetua (EDD): Aplikatu neurri osagarriak arrisku handiagoko bezeroentzat, adibidez, PEPak.
7. Transakzioen Jarraipena: jarduera susmagarrien transakzioak kontrolatu.
8. Jarduera susmagarrien berri ematea: Transakzio susmagarriak jakinarazi Finantza Adimen Unitateari (FIU).
9. Erregistroak gordetzea: Mantendu bezeroen eta transakzioen erregistroak gutxienez 5 urtez.
10. Langileen prestakuntza: Langileei AML/CFT ohiko prestakuntza ematea.
11. Auditoretza Independentea: AML/CFT programaren ohiko auditoriak egitea.
12. Agintariekin lankidetza: Agintariekin lankidetzan aritu eta eskatutako informazioa eman.

Baldintza hauek ez betetzeak zigor gogorrak ekar ditzake, besteak beste, isunak, kartzela zigorrak eta lizentziak baliogabetzea edo negozioa ixtea. AEBetan jarduten duten enpresek AML betetzea lehenetsi behar dute arriskuak arintzeko eta finantza sistemaren osotasuna mantentzeko.

Zer dira Bandera Gorriak AMLn?

Bandera gorriak ikerketa gehiago behar duen legez kanpoko jarduerak adierazten dituzten ezohiko adierazleei egiten diete erreferentzia. Ohiko AML-ko bandera gorriak honako hauek dira:

Bezeroaren portaera susmagarria

• Identitateari buruzko sekretua edo informazioa emateko borondate eza
• Negozioaren izaerari eta xedeari buruzko xehetasunak emateko errezeloa
• Informazioa identifikatzeko aldaketa maiz eta azaldu gabe
• Salaketa-eskakizunak saihesteko saiakera susmagarriak

Arrisku handiko transakzioak

• Diru-ordainketa garrantzitsuak funtsen jatorri argirik gabe
• Arrisku handiko jurisdikzioetako entitateekiko eragiketak
• Jabetza onuragarria ezkutatzen duten akordio-egitura konplexuak
• Bezeroaren profilaren tamaina edo maiztasun anormala

Ezohiko egoerak

• Arrazoizko azalpenik/arrazoi ekonomikorik ez duten transakzioak
• Bezeroaren ohiko jarduerekin inkoherentziak
• Norberaren izenean egindako transakzioen xehetasunak ezezagutzea

Bandera gorriak EAEko testuinguruan

EAEk espezifikoak ditu dirua zuritzeko arriskuak Eskudiru-zirkulazio handietatik, urre-merkataritzatik, higiezinen transakzioetatik, etab. Bandera gorri gako batzuk hauek dira:

Diru-transakzioak

• 55,000 AED baino gehiagoko gordailuak, trukeak edo erretiratzeak
• Atalasearen azpitik hainbat transakzio salaketa saihesteko
• Bidaia-planik gabeko bidaia-txekeak bezalako eskudiru-tresnen erosketak
• Ustezko parte hartzea falsifikazioa EAEn

Merkataritza Finantzak

• Ordainketei, komisioei, merkataritza-dokumentuei eta abarrei buruzko kezka minimoa erakusten duten bezeroak.
• Salgaien xehetasunen eta bidalketa bideen berri faltsua
• Desadostasun nabarmenak inportazio/esportazio kantitate edo balioetan

Higiezinen

• Eskudirutan egindako salmentak, batez ere atzerriko bankuen transferentzien bidez
• Jabetza egiaztatu ezin duten pertsona juridikoekin egindako transakzioak
• Erosketa-prezioak balorazio-txostenekin bat ez datozenak
• Lotutako entitateen arteko aldibereko erosketak eta salmentak

Urrea/Bitxiak

• Balio handiko elementuen maiz dirutan erostea ustezko birsaltzeko
• Funtsen jatorria egiaztatzeko errezeloa
• Erosketak/salmentak irabazi-marjinarik gabe saltzaile egoera izan arren

Sozietatea eratzea

• Arrisku handiko herrialdeko pertsona bat tokiko enpresa azkar ezartzea bilatzen duena
• Planifikatutako jardueren xehetasunak eztabaidatzeko nahasmena edo errezeloa
• Jabetza-egiturak ezkutatzen laguntzeko eskaerak

Bandera gorriei erantzuteko ekintzak

Enpresek arrazoizko neurriak hartu beharko lituzkete AML balizko bandera gorriak hautematen:

Duela diligentzia hobetua (EDD)

Bildu bezeroari, funtsen iturriari, jardueren izaerari eta abarri buruzko informazio gehiago. NANaren egiaztagiri osagarria eskatu daiteke hasierako onarpena izan arren.

Betetze-arduradunaren berrikuspena

Enpresaren AML betetzeko arduradunak egoeraren arrazoizkotasuna ebaluatu eta ekintza egokiak zehaztu behar ditu.

Transakzio susmagarrien txostenak (STRs)

EDD arren jarduera susmagarria badirudi, aurkeztu STR bat FIUri 30 eguneko epean. STRak beharrezkoak dira transakzio-balioa edozein dela ere, dirua zuritzea jakinik edo arrazoiz susmatzen bada. Salaketa ez egiteagatik zigorrak aplikatzen dira.

Arriskuetan Oinarritutako Ekintzak

Jarraipen hobetua, jarduera murriztea edo harremanak uztea bezalako neurriak kontuan hartu daitezke kasu zehatzen arabera. Hala ere, legez debekatuta dago STRak aurkezteari buruzko gaiei berri ematea.

Etengabeko jarraipenaren garrantzia

Dirua zuritzeko eta terrorismoa finantzatzeko tekniken bilakaerarekin, etengabeko transakzioen jarraipena eta zaintza funtsezkoak dira.

Horrelako urratsak:

• Zerbitzu/produktu berriak ahultasunen berrikustea
• Bezeroen arriskuen sailkapenak eguneratzea
• Jarduera susmagarriak kontrolatzeko sistemen aldizkako ebaluazioa
• Transakzioak aztertzea bezeroen profilekin
• Jarduerak parekoekin edo industriako oinarriekin alderatzea
• Zigor-zerrenden eta PEPen jarraipen automatizatua

Ahalbidetu Bandera gorrien identifikazio proaktiboa gaiak ugaritu baino lehen.

Ondorioa

Balizko legez kanpoko jardueraren adierazleak ulertzea ezinbestekoa da AML betetzea EAEn. Bezeroen portaera ezohikoarekin, transakzio eredu susmagarriekin, diru-sarrera-mailekin bat ez datozen transakzio-tamainekin eta hemen zerrendatutako beste seinale batzuek ikerketa gehiago eskatu beharko lukete.

Kasu zehatzek ekintza egokiak zehazten dituzten arren, kezkak eskuetatik baztertzeak ondorio larriak izan ditzake. Finantza eta ospearen ondorioez gain, EAEko AML araudi zorrotzek erantzukizun zibil eta penalak ezartzen dituzte ez betetzeagatik.

Horregatik, ezinbestekoa da enpresek kontrol egokiak ezartzea eta langileak trebatuta daudela ziurtatzea AMLko Bandera Gorriaren Adierazleei egokiro antzemateko eta erantzuteko.