Dirua zuritzea edo Hawala EAEn, legeak eta zigorrak

Nola definitzen dira Hawala eta dirua zuritzea UAEko legeen arabera?

EAEko lege eta araudi esparruaren arabera, Hawala eta dirua zuritzea honela definitzen dira:

Hawala: UAEko Banku Zentralak Hawala banku-bide konbentzionaletatik kanpo funtzionatzen duen diru-transferentzia sistema informal gisa definitzen du. Funtsak toki batetik bestera transferitzea dakar, "hawaladar" izeneko zerbitzu-hornitzaileen bidez, moneta fisikoki mugitu gabe.

Diru-zuritzea: Diru-zuritzea delitu penala da EAEko 2018ko Diru-zuritzearen eta Terrorismoaren Finantzaketaren aurkako Borrokari buruzko 20. Lege Federalaren arabera. Legez kanpoko jardueretatik eratorritako funtsen edo aktiboen benetako izaera, iturria, kokapena, xedea, mugimendua edo jabetza ezkutatzeko edo mozorrotzeko prozesua bezala definitzen da.

Adibide ohikoenak hauek dira: egituraketa/smurfing-a, itxurazko enpresak, higiezinen transakzioak, merkataritzan oinarritutako zuritzea, kasinoen eragiketak, kriptografia-moneta transakzioak, diru-kopuru handien kontrabandoa eta Hawala sareen erabilera okerra.

EAEk jarrera irmoa hartzen du jarduera horien aurka, eta Hawalan edo dirua zuritzean parte hartzen duten pertsona edo erakundeentzako ondorio legalak larriak izan daitezke. Ezinbestekoa da EAEko dirua zuritzearen aurkako araudia betetzea eta finantza-transakzioak bide zilegi eta baimenduen bidez egitea.

Noiz da Hawala legala edo ilegala EAEn?

Hawala, dirua transferitzeko sistema informala, ez da berez legez kanpokoa EAEn. Hala ere, arautu gabeko eta informala den kanala da, eta potentzialki ustia daiteke legez kanpoko jarduerak egiteko, besteak beste, dirua zuritzea eta terrorismoaren finantzaketa. EAEn Hawala transakzioen legezkotasuna funtsen iturriaren eta helburuaren araberakoa da.

Hawala iturri legalen eta helburu legitimoetarako erabiltzen bada, legezkotzat har daiteke. Hala ere, bide ilegalen bidez edo legez kanpoko jardueretarako lortutako funtsak transferitzeko erabiltzen bada, hala nola dirua zuritzea, terrorismoaren finantzaketa edo zerga-saihestea, legez kanpokoa bihurtzen da EAEko legeen arabera. Agintariek gertutik kontrolatzen dituzte Hawala sareak dirua zuritzearen eta terrorismoaren finantzaketaren aurkako araudia betetzen dela ziurtatzeko.

Garrantzitsua da kontuan izatea Hawala bera ez dela legez kanpokoa, baina EAEk araudi zorrotzak dituela diru-transferentzia sistema informalak legez kanpoko helburuetarako gaizki erabiltzearen aurka borrokatzeko. Norbanakoei eta enpresei kontuz ibiltzea eta finantza-transakzioak baimendutako eta araututako kanalen bidez egitea gomendatzen zaie, balizko ondorio legalak saihesteko.

Dirua zuritzeko kasuen motak EAEn

EAEk hainbat diru-zuritze kasu mota ikusi ditu, legez kanpoko jardueretan parte hartzen duten pertsona eta erakundeekin lotuta. Hona hemen EAEn ohikoak diren diru-zuritze kasu batzuk:

1. Higiezinen inguruko dirua zuritzea: Honek jabetzak erostea eta saltzea dakar legez kanpoko iturrietatik lortutako funtsak erabiliz, hala nola droga trafikotik, iruzurratik edo ustelkeriatik.
2. Merkataritza-oinarritutako dirua zuritzeaDirua zuritzeko mota honek inportazio/esportazio transakzioetan salgaien prezioa, kantitatea edo kalitatea gaizki aurkeztea dakar, legez kanpoko funtsak mugak zeharkatzeko.
3. Diru-kontrabando masiboaHonek diru kopuru handiak mugak zeharkatzea dakar, askotan ibilgailuetan, ekipajeetan edo beste bitarteko batzuetan ezkutatuta, txosten-eskakizunak saihesteko eta funtsen jatorria ezkutatzeko.
4. Shell enpresan oinarritutako dirua zuritzeaKasu mota honetan, pertsonek edo erakundeek enpresa faltsuak edo itxurazko enpresak sortzen dituzte benetako jabetza eta funtsen iturria ezkutatzeko, eta transakzio legez kanpokoentzako itxurazko estalki zilegi bat emateko.
5. Hawala bezalako Balio Transferentzia Sistema Informalen (IVTS) erabilera okerraKasu batzuetan, Hawala bezalako dirua transferentzia sistema informalak ustiatzen dira legez kanpoko funtsak mundu osoan mugitzeko, finantza-bide tradizional baten falta aprobetxatuz.
6. Kriptomoneta-oinarritutako dirua zuritzeaKriptomoneten erabilera gero eta handiagoa denez, kasu batzuetan aktibo digitalak erabiltzen dira legez kanpoko funtsen mugimendua eta jatorria ezkutatzeko, transakzio horien anonimotasuna eta izaera deszentralizatua aprobetxatuz.
7. Kasino eta joko-establezimenduen bidezko dirua zuritzeaKasu batzuetan, kasinoak eta joko-establezimenduak erabili izan dira diru kopuru handiak fitxak edo bestelako diru-tresnak trukatzeko, funtsen jatorria modu eraginkorrean ezkutatuz.

Kontuan izan behar da dirua zuritzeko eskemak konplexuak izan daitezkeela eta denboran zehar eboluzionatzen dutela, askotan metodo eta kanal desberdinen konbinazioa erabiliz. Dirua zuritzearen aurkako neurri eraginkorrak, araudi-esparru sendoak eta nazioarteko lankidetza funtsezkoak dira EAEko jarduera kriminal hauei aurre egiteko.

Zer da EAEko Dirua Zuritzearen Aurkako Legea?

EAEko Dirua Zuritzearen Aurkako Legea 2018ko 20. Lege Federalak arautzen du, Dirua Zuritzearen Aurkako eta Terrorismoaren Finantzaketaren Aurkako Borrokari buruzkoa. Lege integral honek dirua zuritzeko jarduerak definitu eta kriminalizatzen ditu, terrorismoaren finantzaketaren aurka borrokatzeko neurri zorrotzak zehazten ditu eta arautze-esparru sendo bat ezartzen du.

EAEko Dirua Zuritzearen Aurkako Legearen alderdi nagusiak hauek dira:

1. Dirua zuritzearen definizioaDirua zuritzea argi eta garbi definitzen du legez kanpoko jardueretatik eratorritako funtsak ezkutatzea edo mozorrotzea bezala.
2. Betebeharrak salatzeaFinantza-erakundeei eta enpresei AML/CFT neurriak ezartzea eskatzen die, besteak beste, bezeroen arduraz jokatzea, transakzioen jarraipena eta jarduera susmagarrien berri ematea.
3. Zigorrak eta Zigorrak: Zigor larriak ezartzen ditu, isunak eta espetxe zigorra barne, ez betetzeagatik.
4. Agintaritza eskudunakFinantza Inteligentzia Unitatea (FIU) bezalako agintaritzak ezartzea agintzen du AML/CFT ahaleginak gainbegiratzeko.
5. Nazioarteko LankidetzaDirua zuritzearen eta terrorismoaren finantzaketaren aurkako borrokan beste herrialdeekin lankidetza eta informazioa trukatzea errazten du.

Zein dira dirua zuritzeagatiko zigor maximoak EAEn?

EAEko Dirua Zuritzearen Aurkako Legeak zigor larriak ezartzen dizkie dirua zuritzeagatik kondenatutako pertsona eta erakundeei. EAEn dirua zuritzeagatik kondenatutako gehieneko zigorrak hauek dira:

1. Kartzelara:
   • Banakakoentzat: Gehienez 10 urte espetxe zigorra.
   • Erakunde juridikoen kudeatzaile edo ordezkarientzat: Gehienez 15 urte espetxe zigorra.
2. Isunak:
   • Banakoentzat: 5 milioi AED-ko isuna (1.36 milioi dolar inguru).
   • Pertsona juridikoentzat: 50 milioi AED-ko isuna (gutxi gorabehera 13.6 milioi dolar).

Zigor horiez gain, zigortutako pertsona edo erakundeek honako hauek ere jasan ditzakete:

• Dirua zuritzearekin lotutako funtsen, ondasunen edo tresnen konfiskatzea.
• Delituan parte hartzen duen erakunde juridikoaren desegitea edo aldi baterako edo behin betiko ixtea.
• Epaitegiaren epaia bi tokiko egunkaritan argitaratzea, zigortuaren kontura.

Garrantzitsua da kontuan izatea zigor hauek legeak ezarritako zigor maximoak direla. Benetako zigorra kasuaren inguruabar espezifikoen, delituaren larritasunaren eta beste faktore aringarri edo larrigarri batzuen arabera alda daiteke.

EAEk jarrera zorrotza du dirua zuritzeari aurre egiteko jardueren aurka, eta zigor gogor hauek islatzen dute herrialdeak bere jurisdikzioan dauden finantza-delituak saihesteko eta borrokatzeko duen konpromisoa.

Ba al dago dirua zuritzeari buruzko xedapen berezirik krimen antolatuarekin edo terrorismoaren finantzaketarekin lotuta?

Bai, EAEko Dirua Zuritzearen Aurkako Legeak xedapen bereziak ditu antolatutako krimenarekin edo terrorismoaren finantzaketarekin lotutako dirua zuritzeko delituetarako:

1. Zigor gogorragoak krimen antolatuarentzat: Dirua zuritzea delitu bat antolatutako talde kriminal baten esparruan egiten bada, gehienezko espetxe zigorra proportzio jakin batean handituko da.
2. Terrorismoaren finantzaketa kriminalizatzea: Legeak terrorismoaren eta erakunde terroristen finantzaketa delitu bihurtzen du. Jarduera terroristetarako erabiltzeko asmoz nahita funtsak edo ondasunak biltzen, transferitzen edo ematen dituen edozein pertsonak espetxe zigor luzea eta isun handiak jaso ditzake.
3. Nazioarteko Lankidetza: Legeak nazioarteko lankidetza eta beste herrialde eta jurisdikzio batzuekin informazioa trukatzea errazten du dirua zuritzeari, antolatutako krimenari eta terrorismoaren finantzaketari aurre egiteko. Horrek estradiziorako eta elkarrekiko laguntza juridikorako xedapenak barne hartzen ditu.
4. Finantza zigorrak zuzenduta: EAEk zigor ekonomiko zehatzak ezarri ditu Nazio Batuen Segurtasun Kontseiluak edo beste nazioarteko erakunde garrantzitsu batzuek terrorismoaren finantzaketan parte hartzen duten edo erakunde terroristekin lotutako pertsona eta erakundeen aurka.

Xedapen berezi hauek azpimarratzen dute EAEk terrorismoaren eta krimen antolatuaren finantzaketaren aurka borrokatzeko duen konpromisoa, zeinak mehatxu handiak baitira segurtasun nazionalarentzat eta globalerako. Zigor larriek eta nazioarteko lankidetza neurri hobetuek legez kanpoko jarduera horiek eta haien finantza sareak eten eta desegiteko helburua dute.

EAEko enpresentzako AML betetze-eskakizun nagusiak

EAEko Dirua Zuritzearen Aurkako Legeak hainbat betetze-eskakizun ezartzen dizkie herrialdean jarduten duten enpresei. Hona hemen EAEko enpresentzako Dirua Zuritzearen aurkako betetze-eskakizun nagusiak:

1. Izen-emateaFI eta DNFBPentzat derrigorrezkoa da goAML atarian erregistratzea.
2. AML Betetze OfizialaAML programa gainbegiratzeko funtzionario dedikatu bat izendatu.
3. AML ProgramaEzarri KYC, transakzioen monitorizazio, arriskuen kudeaketa eta txostenetarako politika eta prozedura integralak.
4. Arriskuan Oinarritutako IkuspegiaEgokitu AML programa negozioaren tamainara, izaerara eta berezko arriskuetara.
5. Bezeroaren Diligentzia Beharrezkoa (CDD)KYC egiaztapen sakonak egin, nortasunaren egiaztapena eta onuradunen identifikazioa barne.
6. Hobetutako Beharrezko Diligentzia (EDD)Arrisku handiko bezeroentzat, hala nola PEPentzat, neurri gehigarriak aplikatu.
7. Transakzioen Jarraipena: Jarduera susmagarriak bilatzeko transakzioak kontrolatu.
8. Jarduera susmagarrien berri emateaFinantza Inteligentzia Unitateari (FIU) transakzio susmagarriak jakinarazi.
9. Erregistroak gordetzeaBezeroen eta transakzioen erregistroak gutxienez 5 urtez gorde.
10. Langileen prestakuntzaEman langileei aldizka AML/CFT prestakuntza.
11. Auditoria independenteaAML/CFT programaren aldizkako auditoriak egitea.
12. Agintariekin lankidetza: Agintariekin lankidetzan aritu eta beharrezko informazioa eman.

Baldintza hauek ez betetzeak zigor larriak ekar ditzake, besteak beste, isunak, espetxe zigorra eta lizentziak baliogabetzea edo negozioak ixtea. EAEn jarduten duten enpresek lehentasuna eman behar diote AML betetzeari arriskuak arintzeko eta finantza sistemaren osotasuna mantentzeko.

Zer dira AML-ko bandera gorriak?

Bandera gorriak ikerketa gehiago behar duten jarduera ilegala adierazten duten adierazle ezohikoak dira. AML bandera gorri ohikoenak hauek dira:

Bezeroen portaera susmagarria

• Identitatearen inguruko sekretua edo informazioa emateko borondaterik eza
• Negozioaren izaerari eta helburuari buruzko xehetasunak emateko erresistentzia
• Identifikazio-informazioan maiz eta azaldu gabe dauden aldaketak
• Txosten-eskakizunak saihesteko saiakera susmagarriak

Arrisku handiko transakzioak

• Diru-iturri argirik gabeko eskudirutan ordainketa garrantzitsuak
• Arrisku handiko jurisdikzioetako erakundeekin egindako transakzioak
• Jabetza onuragarria ezkutatzen duten akordio-egitura konplexuak
• Bezero-profilerako tamaina edo maiztasun anormala

Ezohiko egoerak

• Azalpen/arrazoi ekonomiko arrazoizkorik gabeko transakzioak
• Bezeroaren ohiko jarduerekin bat ez datozenean
• Norberaren izenean egindako transakzioen xehetasunak ezagutzea ez

Bandera gorriak EAEko testuinguruan

EAEk dirua zuritzeko arrisku espezifikoak ditu eskudiru-zirkulazio handiagatik, urre-negoziazioagatik, higiezinen transakzioengatik eta abarrengatik. Seinale gorri nagusi batzuk hauek dira:

Eskudiruzko transakzioak

• 55,000 AED baino gehiagoko gordailuak, trukeak edo erretiratzeak
• Hainbat transakzio atalasearen azpitik txostenak saihesteko
• Bidaia-planik gabeko bidaia-txekeak bezalako eskudirutan egindako erosketak
• Susmopean parte hartu izana faltsutzea EAEn

Merkataritza Finantzak

• Ordainketei, komisioei, merkataritza-dokumentuei eta abarrei buruzko kezka minimoa erakusten duten bezeroak.
• Produktuen xehetasunen eta bidalketa-ibilbideen berri faltsu ematea
• Inportazio/esportazio kantitate edo balioen arteko alde nabarmenak

Higiezinen

• Eskudiruzko salmentak, batez ere atzerriko bankuetatik transferentzien bidez
• Jabetza egiaztatu ezin den erakunde juridikoekin egindako transakzioak
• Erosketa prezioak balorazio txostenekin bat ez datozenak
• Lotutako erakundeen arteko aldibereko erosketak eta salmentak

Urrea/Bitxiak

• Balio handiko elementuen erosketa maiz eskudirutan, berriro saltzeko asmoz.
• Diru-sarreren jatorriaren frogak emateko erresistentzia
• Saltzaile-egoera izan arren, irabazi-marjinarik gabeko erosketak/salmentak

Sozietatea eratzea

• Arrisku handiko herrialde bateko pertsona bat, tokiko enpresa azkar sortu nahi duena
• Nahasmena edo erresistentzia aurreikusitako jardueren xehetasunak eztabaidatzeko
• Jabetza-egiturak ezkutatzeko laguntza-eskaerak

Seinale Gorriei Erantzun Ekintzak

Enpresek neurri egokiak hartu beharko lituzkete AML arrisku-seinale potentzialak detektatzean:

Hobetutako Beharrezko Diligentzia (EDD)

Bildu informazio gehiago bezeroari, funtsen jatorriari, jardueren izaerari eta abarrei buruz. Hasierako onarpena izan arren, nortasun agiri gehigarri bat eskatu ahal izango da.

Betetze-arduradunaren berrikuspena

Konpainiaren AML betetze-arduradunak egoeraren arrazoizkoa den ebaluatu eta ekintza egokiak zehaztu beharko lituzke.

Transakzio Susmagarrien Txostenak (STR)

Dirua zuritzea nahita edo arrazoiz susmatzen bada, jarduera susmagarria iruditzen bazaizu, aurkeztu STR bat FIUri 30 eguneko epean. STRak beharrezkoak dira transakzioaren balioa edozein dela ere. Zigorrak aplikatzen dira salaketa ez emateagatik.

Arriskuetan Oinarritutako Ekintzak

Kasu zehatzen arabera, jarraipen hobetua, jarduera mugatzea edo harremanak amaitzea bezalako neurriak kontuan hartu daitezke. Hala ere, legez debekatuta dago subjektuei STRak aurkezteari buruzko informazioa ematea.

Etengabeko jarraipenaren garrantzia

Dirua zuritzeko eta terrorismoaren finantzaketa teknikak eboluzionatzen ari direnez, transakzioen etengabeko jarraipena eta zaintza ezinbestekoak dira.

Urratsak, hala nola:

• Zerbitzu/produktu berriak berrikustea ahultasunak bilatzeko
• Bezeroen arriskuen sailkapenak eguneratzea
• Jarduera susmagarrien jarraipen-sistemen aldizkako ebaluazioa
• Transakzioak bezeroen profilen arabera aztertzea
• Jarduerak pareko edo industriako oinarrizkoekin alderatzea
• Zigor-zerrenden eta PEPen jarraipen automatizatua

Arazoak ugaritu baino lehen, seinale gorriak proaktiboki identifikatzea ahalbidetu .

Ondorioa

EAEn legez kanpoko jardueraren adierazleak ulertzea ezinbestekoa da AML betetzeko . Bezeroen portaera ezohikoarekin, transakzio-eredu susmagarriekin, diru-sarreren mailekin bat ez datozen transakzio-tamainekin eta hemen zerrendatutako beste seinale batzuekin lotutako abisu-seinaleak ikerketa gehiago merezi dute.

Kasu zehatzek ekintza egokiak zehazten dituzten arren, kezkak alde batera uzteak ondorio larriak izan ditzake. Ondorio ekonomiko eta ospe-galeraz gain, EAEko AML araudi zorrotzek erantzukizun zibila eta penala ezartzen dute ez-betetzeagatik.

Beraz, ezinbestekoa da enpresek kontrol egokiak ezartzea eta langileak prestatuta egotea AMLn seinale gorrien adierazleak ezagutu eta horiei behar bezala erantzuteko.