Finantza delitua aipatzen da legez kanpoko jarduerak iruzurrezko transakzio finantzarioak edo portaera desleialak irabazi pertsonalak lortzeko. Larria eta okerragoa da global bezalako delituak ahalbidetzen dituen gaia dirua zuritzea, terrorismoaren finantzaketa, eta gehiago. Gida zabal honek larriak aztertzen ditu mehatxuak, zabala eraginak, azkena joera, eta eraginkorrena irtenbideak mundu osoan finantza krimenari aurre egiteko.

Zer da Finantza Krimena?

Finantza delitua edozein hartzen du legez kanpoko delituak inplikatuz Lortzea dirua edo jabetza iruzur edo iruzur bidez. Kategoria nagusiak hauek dira:

Dirua zuritzea: jatorria eta mugimendua mozorrotzea legez kanpoko funtsak ra ekintza kriminalak.
iruzurra: Enpresak, pertsona fisikoak edo gobernuak engainatzea legez kanpoko etekin edo aktibo finantzarioengatik.
cybercrime: Teknologiak gaitutako lapurreta, iruzurra edo beste delitu batzuk irabazi finantzarioak lortzeko.
Barne merkataritza: Enpresa pribatuaren informazioa gaizki erabiltzea burtsako irabazietarako.
Eroskeria/ustelkeria: Jokabideetan edo erabakietan eragiteko dirua bezalako pizgarriak eskaintzea.
Zerga-ihesaldia: Zergak ordaintzea legez kanpo saihesteko diru-sarrerak ez deklaratzea.
Terrorismoaren finantzaketa: Ideologia edo jarduera terroristak laguntzeko funtsak ematea.

Hainbat legez kanpoko metodoak benetako jabetza edo jatorria ezkutatzen lagundu dirua eta beste aktibo. Finantza-delituak ere delitu larriak ahalbidetzen ditu, hala nola, droga-trafikoa, pertsonen trafikoa, kontrabandoa eta abar. Laguntza motak legez kanpokoa da delitu finantzario horiek egiteko laguntzea, erraztea edo konspiratzea.

Teknologia sofistikatuek eta mundu mailako konexioek finantza-krimenak aurrera egitea ahalbidetzen dute. Hala ere, global dedikatu erakundeek integratuta doaz aurrera irtenbideak mehatxu kriminal honi inoiz baino eraginkorrago aurre egiteko.

Finantza delitu mota nagusiak EAEn

Azter ditzagun itzalpeko ekonomia globala elikatzen duten finantza-delituen forma nagusi batzuk.

Dirua zuritzea

The prozesu klasikoa of dirua zuritzea hiru fase nagusi hartzen ditu barne:

Jartzea – Aurkezpena legez kanpoko funtsak finantza-sistema nagusian sartu gordailuak, negozio-sarreren, etab.
Geruzak - Diruaren arrastoa ezkutatzea finantza-transakzio konplexuen bidez.
Integrazioa - "garbitutako" dirua ekonomia legitimoan itzultzea inbertsioen, luxuzko erosketen, etab.

Dirua zuritzeak delituaren etekina ezkutatzen ez ezik, jarduera kriminal gehiago ahalbidetzen ditu. Enpresek oharkabean gaitu dezakete konturatu gabe. Ondorioz, diru-zuriketaren aurkako (AML) mundu mailako araudiak txosten-betebeharrak eta betetze-prozedura zorrotzagoak agintzen ditu bankuei eta beste erakundeei, dirua zuritzeari modu aktiboan aurre egiteko. Urrats positibo batean, EAEko Finantza Ekintza Taldeko (FATF) "zerrenda grisa"tik kendu zuten 2024ko otsailean, herrialdeak bere AML araudia indartzen duen aurrerapena adieraziz.

Ondorioz, globala dirua zuritzearen aurkako (AML) araudiak txostenak egiteko betebehar zorrotzagoak eta betetzeko prozedurak agintzen ditu bankuei eta beste erakundeei, dirua zuritzeari modu aktiboan aurre egiteko. Hurrengo belaunaldiko AI eta ikaskuntza automatikoko soluzioek kontu edo transakzio eredu susmagarrien detekzioa automatizatzen lagun dezakete.

iruzurra

Galera globalak ordainketa iruzurra bakarrik gaindituta 35 milioi dolarreko 2021ean. Hainbat iruzur iruzurrek teknologia, identitate lapurreta eta ingeniaritza soziala baliatzen dituzte legez kanpoko diru-transferentziak edo finantzaketa eskuratzeko. Motak honako hauek dira:

Kreditu/zordunketa txartelen iruzurra
Phishing iruzurrak
Enpresa-posta elektronikoaren konpromisoa
Faktura faltsuak
Erromantze iruzurrak
Ponzi/piramide eskemak
Identitate iruzur sintetikoa
Kontua hartzeko iruzurra

Iruzurrak finantza-konfiantza urratzen du, biktimei estutasuna eragiten die eta kostuak handitzen ditu kontsumitzaileentzat eta finantza-hornitzaileentzat. Iruzurraren analisiak eta auzitegiko kontabilitate teknikek jarduera susmagarriak deskubritzen laguntzen dute finantza-erakundeek eta legea betearazteko agentziek ikertzeko.

«Finantza delitua itzalean loratzen da. Bere ertz ilunetan argi bat distiratzea da hura desegiteko lehen urratsa». – Loretta Lynch, AEBetako fiskal nagusi ohia

cybercrime

Finantza-erakundeen aurkako zibererasoak % 238 handitu ziren mundu osoan 2020tik 2021era. Finantza digitalaren hazkundeak teknologia-gaitutako aukerak zabaltzen ditu. finantza-ziberdelituak bezalako:

Kripto-zorro/truke hackeoak
Kutxazain automatikoen jackpotting
Kreditu txartelaren gaingabetzea
Banku-kontuaren egiaztagiriak lapurtzea
Ransomware erasoak
Banku mugikorreko/zorro digitalen aurkako erasoak
Iruzurra erosi-orain-ordaindu geroago zerbitzuei zuzenduta

Mundu mailako ziberdelituaren galerak gainditzen ditu $ Bilioi 10.5 hurrengo bost urteetan. Ziber-defentsa hobetzen jarraitzen duten bitartean, hacker adituek gero eta tresna eta metodo sofistikatuagoak garatzen dituzte baimenik gabe sartzeko, datu-hausteetarako, malware-erasoetarako eta diru-lapurretetarako.

Zerga salmentak

Enpresek eta diru-sarrera handiko pertsonen zerga-saihespenak eta ihesak gainditzen omen ditu 500-600 milioi dolar urtean. Nazioarteko hutsune konplexuek eta paradisu fiskalek arazoa errazten dute.

Zerga-ihesaldia diru-sarrera publikoak higatzen ditu, desberdintasunak areagotzen ditu eta zorrekiko konfiantza areagotzen du. Horrela, osasungintza, hezkuntza, azpiegitura eta abar bezalako zerbitzu publiko erabakigarrietarako eskuragarri dauden finantzaketa mugatzen du. Politika arduradunen, erregulatzaileen, enpresen eta finantza-erakundeen arteko lankidetza global hobetzeak zerga sistema bidezkoagoak eta gardenagoak izaten lagun dezake.

Finantza delitu osagarriak

Finantza-delituen beste forma nagusiak hauek dira:

Barne merkataritza – Publikoa ez den informazioa gaizki erabiltzea burtsaren irabazietarako
Eroskeria/ustelkeria – Erabakiak edo jarduerak pizgarri finantzarioen bidez eragitea
Zigorrak ihes egitea – Irabazirako nazioarteko zigorrak saihestea
Faltsifikazioa – Moneta, dokumentu, produktu eta abar faltsuak sortzea.
kontrabandoa – Legez kanpoko salgaiak/funtsak mugez gaindi garraiatzea

Finantza-delituak elkarrekin lotuta daude ia mota guztietako jarduera kriminalekin: legez kanpoko drogekin eta pertsonen salerosketarekin hasi eta terrorismoarekin eta gatazkekin. Arazoaren aniztasun eta eskala handiak erantzun global koordinatua eskatzen du.

EAEko Finantza Delitu desberdinetarako zigorrak

Finantza Delitua	Dagokion legea(k)	Zigorren barrutia
Dirua zuritzea	4/2002 Lege Federala (aldatutakoa)	3 eta 10 urte arteko kartzela zigorra eta/edo 50 milioi AED arteko isuna
iruzurra	3/1987 Lege Federala (aldatutakoa)	Aldakorra, baina, oro har, 3 urteko kartzela-zigorra eta/edo isunak
cybercrime	5/2012 Lege Federala (aldatutakoa)	50,000 AEDtik 3 milioi AED arteko isunak eta/edo 10 urte arteko kartzela-zigorra
Zerga salmentak	6/2017 Lege-Dekretu Federala	100,000 AEDtik 500,000 AED arteko isunak eta balizko espetxealdia
Faltsifikazioa	6/1976 Lege Federala	10 urteko kartzela-zigorra eta/edo isunak
Eroskeria/Ustelkeria	11/2006 Lege Federala (aldatutakoa)	7 urteko kartzela-zigorra eta/edo AED 1 milioiko isuna ematen dutenentzat eta hartzaileak
Insider Negoziazioa	8/2002 Lege Federala (aldatutakoa)	5 urteko kartzela zigorra eta/edo 10 milioi AED arteko isuna

Finantza-delituen ikerketa eta epaiketa Dubain

Finantza-delituen ikerketa Dubain:

Berri: Finantza-delituen kasuak salatzea izendatutako kanalen bidez errazten da, bai Dubaiko Poliziarekin edo dagokion finantza arau-agintearekin harremanetan jarriz, delituaren izaeraren arabera. Esate baterako, dirua zuritzearen ustezko jarduerak Finantza Adimen Unitateari (FIU) jakinaraziko zaizkio.
Hasierako Ikerketa: Fase hau froga-bilketa integral batekin hasten da, finantza-erregistroen azterketa sakona, lekuko egokiekin elkarrizketak eginez eta Dubaiko Poliziaren, Fiskaltzaren eta Dubaiko Segurtasun Ekonomikoko Departamentua bezalako unitate espezializatuen arteko lankidetza sinergiko batekin.
Lankidetza hobetua: Duela gutxi UAEko AML/CFT Bulego Exekutiboaren eta Dubaiko Poliziaren arteko Ulermen Memorandumak lankidetza-ikuspegia sendotu du, eta, horrela, ikerketa-gaitasunak areagotu ditu finantza-delituak modu eraginkorragoan borrokatzeko.

Finantza delituen salaketa Dubain:

Fiskaltza: Ikerketa prozesuaren bidez froga garrantzitsuak pilatzean, auzia Fiskaltzara aurkezten da, non fiskalek frogak zorroztasunez ebaluatzen dituzten eta ustezko egileen aurkako akusazio formalak hasi behar diren erabakitzen duten.
Epaitegien sistema: Salaketak egiten diren kasuak Dubaiko Auzitegietan epaitzen dira, non epaile inpartzialak prozesuen buru. Agintari judizial hauei erruduntasuna edo errugabetasuna baloratzeko ardura ematen zaie aurkeztutako frogen ebaluazio integral batean oinarrituta, aplikatu beharreko EAEko legeei zorrozki atxikiz.
Zigorren larritasuna: Erruduntasuna ezartzen den kasuetan, epaile nagusiek zehazten dute dagokion zigorra, egindako finantza-delituaren izaera eta larritasunaren araberakoa. Zigor-neurriak diru-zigor handietatik zaintzapeko zigorretaraino izan daitezke, espetxealdiaren iraupena delituaren larritasunaren arabera proportzionala izanik, EAEko estatutu juridikoek xedatzen duten moduan.

Funtsezko erakundeen eginkizunak

Mundu osoko erakunde ezberdinek finantza-krimenaren aurkako ahaleginak burutzen dituzte:

Finantza Ekintzako Taldea (FATF) mundu mailan onartutako dirua zuritzearen aurkako (AML) eta terrorismoaren aurkako finantzaketa estandarrak ezartzen ditu.
Droga eta Krimenaren aurkako NBEren Bulegoa (UNODC) ikerketa, orientazioa eta laguntza teknikoa eskaintzen die estatu kideei.
NMF eta Munduko Bankua herrialdeko AML/CFT esparruak ebaluatzea eta gaitasunak garatzeko laguntza eskaintzea.
InterPOL poliziaren lankidetza errazten du nazioz gaindiko krimenari aurre egiteko, inteligentzia-analisiaren eta datu-baseen bidez.
Europol EBko estatu kideen arteko eragiketa bateratuak koordinatzen ditu krimen antolatuaren sareen aurka.
Egmont Taldea Informazioa partekatzeko 166 Finantza Adimen Unitate nazional konektatzen ditu.
Basileako Banku Gainbegiratze Batzordea (BCBS) erregulazio eta betetze globalari buruzko orientazioa eta laguntza eskaintzen du.

Trans-gobernu erakundeekin batera, Estatu Batuetako Ogasunaren Atzerriko Aktiboen Kontrolerako Bulegoa (OFAC), Erresuma Batuko Krimenaren Agentzia Nazionala (NCA) eta Alemaniako Finantza Gainbegiratze Agintaritza Federala (BaFin), AEBetako banku zentralek eta beste batzuek, esaterako, AEBetako Ogasunaren Atzerriko Aktiboen Kontrolerako Bulegoa (AEB) estandar globalekin bat datozen ekintzak.

"Finantza krimenaren aurkako borroka ez dute heroiek irabazten, jende arruntek beren lana osotasunez eta dedikazioz egiten dutenek baizik". – Gretchen Rubin, egilea

Finantza-delituen betetze-arau nagusiak EAEn

Finantza-erakundeetako betetze-prozedura aurreratuen bidez babestutako arau sendoak funtsezko tresnak dira finantza-delituak mundu osoan arintzeko.

Diru-Zuriketaren Aurkako (AML) Araudia

Major dirua zuritzearen aurkako araudia honako hauek dira:

US Bankuaren Sekretuen Legea eta PATRIOT Act
EU AML Zuzentarauak
Erresuma Batua eta EAE Diru-Zuriketaren Araudia

Araudi hauek enpresei arriskuak aktiboki ebaluatu, transakzio susmagarriak salatu, bezeroaren behar bezalako diligentzia egin behar dituzte eta beste batzuk bete behar dituzte. Betetzea betebeharrak.

Ez-betetzearen ondoriozko zigor handiek indartuta, AML araudiak finantza-sistema globalaren gainbegiratzea eta segurtasuna areagotzea du helburu.

Ezagutu zure bezeroaren (KYC) arauak

Ezagutu zure bezeroa (KYC) protokoloek finantza-zerbitzuen hornitzaileak bezeroen identitateak eta funts iturriak egiaztatzera behartzen dituzte. KYC funtsezkoa izaten jarraitzen du iruzurrezko kontuak edo finantza-delituak lotuta dauden diru-arrastoak detektatzeko.

Sortzen ari diren teknologiek, esaterako, ID biometrikoen egiaztapena, bideoaren KYC eta atzeko planoen egiaztapen automatizatuak prozesuak modu seguruan errazten laguntzen dute.

Jarduera susmagarrien txostenak

Jarduera susmagarrien txostenak (SAR) Dirua zuritzearen aurkako borrokan detektatzeko eta disuasiorako ezinbesteko tresnak ordezkatzen dituzte. Finantza-erakundeek zalantzazko transakzioei eta kontu-jarduerei buruzko SARak aurkeztu behar dizkiete finantza-inteligentziako unitateei, ikerketa gehiago egiteko.

Analitika-teknik aurreratuek urtero jakinarazi gabe geratzen diren SAR-bermatutako jardueren % 99 detektatzen lagun dezakete.

Oro har, politika globalak lerrokatzeak, betetze-prozedura aurreratuek eta koordinazio publiko-pribatu estuak finantza-gardentasuna eta osotasuna indartzen dituzte mugaz gaindi.

Finantza Krimenaren Aurkako Teknologia aprobetxatzea

Sortzen diren teknologiek jokoak aldatzeko aukerak eskaintzen dituzte hainbat finantza-delituen prebentzioa, detekzioa eta erantzuna nabarmen hobetzeko.

AI eta Machine Learning

Adimen artifiziala (AI) makina ikaskuntza algoritmoek ereduak hautematea desblokeatzen dute finantza-datu multzo masiboetan giza gaitasunetatik haratago. Aplikazio nagusiak hauek dira:

Ordainketa-iruzurren analitika
Dirua zuritzearen aurkako detekzioa
Zibersegurtasuna hobetzea
Nortasuna egiaztatzea
Susmagarrien salaketa automatizatua
Arriskuen eredua eta aurreikuspena

AI-k giza AML ikertzaileak eta betetze-taldeak areagotzen ditu finantza-sare kriminalen aurkako monitorizazio, defentsa eta plangintza estrategiko handiagoa lortzeko. Hurrengo belaunaldiko Anti-Finance Crime (AFC) azpiegituren osagai erabakigarria da.

«Teknologia aho biko ezpata da finantza-krimenaren aurkako borrokan. Gaizkileentzako aukera berriak sortzen dituen arren, tresna indartsuak ere ematen dizkigu haien jarraipena eta gelditzeko». – Catherine De Bolle Europoleko zuzendari exekutiboa

Blockchain Analytics

Publikoki gardenak bezala banatutako liburuxkak Bitcoin eta Ethereum bloke-katea ahalbidetu funts-fluxuen jarraipena dirua zuritzea, iruzurrak, ransomwarearen ordainketak, terrorismoaren finantzaketa eta zigortutako transakzioak zehazteko.

Enpresa espezializatuek blockchain-en jarraipen-tresnak eskaintzen dizkie finantza-erakundeei, kripto-enpresei eta gobernu-agentziei gainbegiratze sendoagoa izateko, nahiz eta pribatutasunean oinarritutako Monero eta Zcash bezalako kripto-moneta izan.

Biometria eta ID Digitaleko Sistemak

Segurtasuna teknologia biometrikoak bezalako hatz-markak, erretinak eta aurpegi-ezagutzak ordezkatzen dituzte fidagarria den identitatearen autentifikaziorako pasakodeak. ID digitalaren esparru aurreratuek babes sendoak eskaintzen dituzte identitatearekin lotutako iruzur eta dirua zuritzearen arriskuen aurrean.

API Integrazioak

Banku-aplikazioen programazio interfaze irekiak (APIak) finantza-erakundeen artean datuen partekatze automatikoa ahalbidetzen du, erakundeen artean bezeroen kontu eta transakzioen jarraipena egiteko. Horrek betetze-kostuak murrizten ditu, AML babesak hobetzen dituen bitartean.

Informazioa partekatzea

Finantza-delituen datu motak finantza-erakundeen arteko isilpeko informazio-trukea errazten dute iruzurra hautematea indartzeko, datuen pribatutasun-protokolo zorrotzak betez.

Datu-sorkuntzan hazkunde esponentzialarekin, datu-base zabaletan ikuspegiak sintetizatzeak adimen publiko-pribatuaren analisirako eta krimenen prebentziorako funtsezko gaitasun bat da.

UAE Interpol-ekin lankidetza finantza-delituen aurka borrokatzeko

EAE-k irmo onartzen du finantza-delituen mehatxu larria eta neurri erabakigarriak hartzen ari dira Interpolekin elkarlanean haiei aurre egiteko:

Adimen partekatzea

UAE-k Interpol-ekin trukatzen du finantza-delituen joerei, tipologiei eta sare kriminalei buruzko informazioa.
Interpol kanal seguruek mugaz gaindiko informazioa partekatzea ahalbidetzen dute ustezko gaizkileei eta legez kanpoko jarduerei buruz.

Interpol baliabideak aprobetxatzea

UAEk Interpolen Finantza Krimenaren eta Ustelkeriaren Aurkako Zentroaren datu-basea erabiltzen dute finantza-kriminalei buruz.
Global Stop Payment Mekanismoa bezalako tresnek transakzio susmagarriak izoztea ahalbidetzen dute.
Itsas segurtasunaren datu-baseek finantza-hausteekin lotutako delituak identifikatzen laguntzen dute.

Eragiketa bateratuak

EAEko legea betearazteko agentziek aktiboki parte hartzen dute Interpolek koordinatutako operazioetan.
Hauek finantza-ardatz nagusiak, aktiboak berreskuratzea eta krimen-sareak desegitea dituzte helburu.
Azken adibidea: Lehoia operazioa droga-trafiko globalaren aurka.

Lidergo globala

UAEk finantza-krimenaren aurkako agenda defendatzen du NBE eta FATF foroetan, Interpolekin batera.
Bultzada honek nazioarteko lankidetza eta kontraneurrien estandarizazioa indartzen ditu.

Adimena, baliabideak, eragiketak eta lidergoa nahasten dituen dimentsio anitzeko lankidetza honen bidez, EAEk defentsak sendotzen ditu eta finantza-ekosistema global segurua sustatzen du.

Finantza-delituen eragina EAEko ekonomian

Finantza delituek mehatxu nabarmena dute EAEko egonkortasun ekonomikorako eta hazkunderako. Eragin negatiboek hainbat sektoretan oihartzun dute eta herrialdeak finantza sistema sendo eta gardena mantentzeko ahaleginak ahultzen ditu. Finantza-delituak bihurtu dira oso errotuta dago mundu mailako ekonomian, Droga eta Krimenaren aurkako Nazio Batuen Bulegoarekin (UNODC) beren eskala osoa BPG globalaren % 3-5 ikaragarrian kalkulatuz, urtero legez kanpoko bideetatik isurtzen diren 800 milioi eta 2 milioi dolar bitartekoak.

Lehenik eta behin, finantza-delituak, esate baterako, dirua zuritzea, zerga-iruzurra eta iruzurra, merkatu-dinamika desitxuratu eta irregulartasuna sor dezakete. negozio legitimoentzako jokalekua. Finantza Ekintza Taldea (GAFI) dirua zuritzea bakarrik urtean 1.6 bilioi dolar suposatzen duela jakinarazi du, munduko BPGaren % 2.7ren baliokidea. Horrek atzerriko inbertsioa desanimatu dezake, dibertsifikazio ekonomikoaren ahaleginak oztopatu eta ekintzailetza eta berrikuntza ito ditzake EAEren barruan.

Gainera, finantza-delituak publikoaren konfiantza honda dezakete finantza-erakundeetan eta gobernu-agentzietan, eraginkortasunez funtzionatzeko gaitasuna oztopatuz. Horrek kapitalen ihesa, zerga-bilketa gutxitzea eta EAEko finantza-sisteman konfiantza galtzea ekar dezake, azken finean garapen ekonomikoa eta hazkunde-aukerak oztopatzen ditu. Garapen bidean dauden herrialdeek urtean 1 bilioi dolar baino gehiago gal ditzakete enpresen zerga saihestu eta iruzurrengatik, ondorio ekonomiko larriak nabarmenduz.

Azkenik, finantza-delituen ondorioz galdutako aktiboak ikertzearekin, epaitzearekin eta berreskuratzearekin lotutako kostuek EAEko legea betearazteko eta baliabide judizialak estutu ditzakete, funtsak garapen ekonomikoko eta gizarte ongizaterako programen beste arlo kritikoetatik urrunduz.

Jarri gurekin harremanetan +971506531334 edo +971558018669 telefonora nola lagun zaitzakegun eztabaidatzeko.

EAEko Gobernuak finantza-krimenei aurre egiteko ekimenak

Lehenik eta behin, EAEk bere lege-esparrua eta arau-esparrua indartu du, dirua zuritzearen aurkako (AML) eta terrorismoaren finantzaketaren aurkako (CFT) lege sendoak ezarriz. Lege hauek behar bezalako diligentzia prozedura zorrotzak agintzen dituzte, txostenak emateko eskakizunak eta ez-betetzearen ondoriozko zigorrak.

Bigarrenik, gobernuak finantza-delituak detektatzeko, ikertzeko eta epaitzera bideratutako agentziak eta lantalde espezializatuak ezarri ditu. Besteak beste, Diru-Zuriketaren Aurkako eta Kasu Susmagarrien Unitatea (AMLSCU) eta Diru-Zuriketaren Aurkako eta Terrorismoaren Finantzaketaren Aurkako Bulego Exekutiboa.

Hirugarrenik, EAEk nazioarteko erakundeekin eta atzerriko kideekin lankidetza areagotu du. Honek, lehen aipatu dugun moduan, Finantza Ekintza Taldeak (FATF), Finantza Adimen Unitateen Egmont Taldeak eta Interpolek zuzendutako ekimenetan parte-hartze aktiboa hartzen du barne.

Azkenik, gobernuak asko inbertitu ditu gaitasunak sustatzeko eta herritarrak sentsibilizatzeko. Honek lege betearazleentzako, finantza-erakundeentzako eta enpresentzako prestakuntza-programak barne hartzen ditu jarduera susmagarriak identifikatzeko eta salatzeko gaitasuna hobetzeko. Herritarren sentsibilizazio kanpainek ere herritarrak eta bizilagunak finantza-delituen arriskuez eta ondorioez hezitzea dute helburu.