Rahanpesu tai Hawala Arabiemiirikunnissa: Mitä ovat punaiset liput AML:ssä?

Rahanpesu tai Hawala Arabiemiirikunnissa

Rahanpesu tai Hawala Arabiemiirikunnissa on yleinen termi, jota käytetään viittaamaan siihen, miten rikoksentekijät naamioivat rahan lähteen. 

Raha rahanpesuun ja terroristi rahoitus uhkaavat talouden vakautta ja tarjoavat varoja laittomaan toimintaan. Siksi kattava rahanpesun torjunta (AML) määräykset ovat kriittisiä. Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa (UAE) on tiukat AML-säännökset, ja se on elintärkeää yritykset ja maassa toimivat rahoituslaitokset ymmärtävät punaisen lipun indikaattoreita epäilyttävien liiketoimien havaitsemiseksi.

Mikä on rahanpesu?

Rahanpesu Laittomien varojen laittoman alkuperän salaaminen monimutkaisilla rahoitustoimilla. Prosessin avulla rikolliset voivat hyödyntää "likaista" rikosten tuottoa ohjaamalla ne laillisten yritysten kautta. Se voi johtaa vakavaan rahanpesurangaistus Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa mukaan lukien suuret sakot ja vankeusrangaistukset.

Yleisiä rahanpesutekniikoita ovat:

• Käteistalletusten strukturointi ilmoituskynnysten välttämiseksi
• Shell-yhtiöiden tai rintamien käyttäminen omistuksen naamioimiseen
• Smurffaus – useiden pienten maksujen suorittaminen yhtä suurta maksua vastaan
• Kauppaan perustuva rahanpesu liioitelluilla laskuilla jne.

Jätetty valvomatta, rahanpesu horjuttaa talouksia ja mahdollistaa terrorismin, huumekaupan, korruption, veronkierron ja muut rikokset.

AML-säännökset Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa

- Yhdistyneet arabiemiirikunnat asettavat etusijalle talousrikosten torjunnan. Tärkeimmät säännöt sisältävät:

• Liittovaltion laki nro 20 vuodelta 2018 AML:stä
• Keskuspankin rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunta sekä laittomien järjestöjen asetus
• Hallituksen päätös nro 38 vuodelta 2014 Terroristilista-asetuksesta
• Muita tukevia päätöslauselmia ja ohjeita sääntelyelimiltä, ​​kuten Rahan tiedustelupalvelu (FIU) ja ministeriöt

Nämä määräykset asettavat velvoitteita, jotka liittyvät asiakkaan tuntemisvelvollisuuteen, kirjanpitoon, epäilyttävien liiketoimien ilmoittamiseen, asianmukaisten vaatimustenmukaisuusohjelmien toteuttamiseen ja muihin.

Laiminlyönnistä seuraa ankarat rangaistukset mukaan lukien mojovat sakot, jopa 5 miljoonaa AED ja jopa mahdollinen vankeus.

Mitä ovat punaiset liput AML:ssä?

Punaiset liput viittaavat epätavallisiin indikaattoreihin, jotka osoittavat mahdollisesti laittomasta toiminnasta, joka vaatii lisätutkimuksia. Yleiset AML-punaiset liput liittyvät:

Epäilyttävä asiakaskäyttäytyminen

• Salassapito henkilöllisyydestä tai haluttomuus antaa tietoja
• Haluttomuus antaa yksityiskohtia liiketoiminnan luonteesta ja tarkoituksesta
• Toistuvia ja selittämättömiä muutoksia tunnistetiedoissa
• Epäilyttävät yritykset välttää raportointivaatimukset

Suuren riskin liiketoimet

• Merkittävät käteismaksut ilman selvää varojen alkuperää
• Liiketoimet korkean riskin lainkäyttöalueilla olevien tahojen kanssa
• Monimutkaiset sopimusrakenteet peittävät tosiasiallisen omistajan
• Epänormaali koko tai tiheys asiakasprofiilissa

Epätavalliset olosuhteet

• Liiketoimista puuttuu kohtuullinen selitys/taloudellinen peruste
• Epäjohdonmukaisuudet asiakkaan tavanomaisten toimintojen kanssa
• Tuntemattomuus henkilön puolesta tehtyjen liiketoimien yksityiskohdista

Punaiset liput Arabiemiirikuntien kontekstissa

Arabiemiirikuntien kasvot ovat erityisiä rahanpesun riskejä korkeasta käteiskierrosta, kultakaupasta, kiinteistökaupoista jne. Joitakin tärkeitä punaisia ​​lippuja ovat:

Käteistapahtumat

• Talletukset, vaihdot tai nostot yli 55,000 XNUMX AED
• Useita tapahtumia alle kynnyksen raportoinnin välttämiseksi
• Käteisinstrumenttien, kuten matkasekkien, osto ilman matkasuunnitelmia
• Epäilty osallisuudesta väärentäminen Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa

Vaihtotalous

• Asiakkaat, jotka osoittavat vain vähän huolta maksuista, palkkioista, kauppaasiakirjoista jne.
• Hyödyketietojen ja toimitusreittien väärät tiedot
• Merkittäviä eroja tuonti-/vientimäärissä tai -arvoissa

kiinteistöt

• Käteismyynti, erityisesti ulkomaisten pankkien tilisiirtoina
• Tapahtumat juridisten henkilöiden kanssa, joiden omistajuutta ei voida vahvistaa
• Ostohinnat ovat ristiriidassa arvostusraporttien kanssa
• Samanaikaiset ostot ja myynnit toisiinsa liittyvien yksiköiden välillä

Kulta/korut

• Arvokkaiden tavaroiden säännölliset käteisostot oletettua jälleenmyyntiä varten
• Haluttomuus toimittaa todisteita varojen alkuperästä
• Ostot/myynnit ilman voittomarginaaleja jälleenmyyjän asemasta huolimatta

yhtiön perustaminen

• Henkilö korkean riskin maasta, joka haluaa nopeasti perustaa paikallisen yrityksen
• Hämmennys tai haluttomuus keskustella suunniteltujen toimien yksityiskohdista
• Pyytää auttamaan omistusrakenteiden salaamisessa

Toimet vastauksena punaisiin lippuihin

Yritysten tulee ryhtyä kohtuullisiin toimenpiteisiin havaitessaan mahdollisia AML-punaisia ​​​​lippuja:

Parannettu due diligence (EDD)

Kerää lisätietoja asiakkaasta, varojen lähteestä, toiminnan luonteesta jne. Lisätodistus henkilöllisyystodistuksesta voidaan vaatia alkuperäisestä hyväksynnästä huolimatta.

Compliance Officerin tarkastus

Yrityksen AML-compliance -vastaavan tulee arvioida tilanteen kohtuullisuus ja päättää sopivat toimenpiteet.

Epäilyttävät tapahtumaraportit (STR)

Jos toiminta vaikuttaa epäilyttävältä EDD:stä huolimatta, lähetä STR rahanpesun selvittelykeskukselle 30 päivän kuluessa. STR:t vaaditaan kaupan arvosta riippumatta, jos rahanpesua tietoisesti tai perustellusti epäillään. Ilmoittamatta jättämisestä seuraa seuraamuksia.

Riskiperusteiset toimet

Tietyistä tapauksista riippuen voidaan harkita toimenpiteitä, kuten tehostettua valvontaa, toiminnan rajoittamista tai suhteista luopumista. STR-hakemusten jättämistä koskevien aiheiden vihjailu on kuitenkin laillisesti kiellettyä.

Jatkuvan seurannan merkitys

Kehittyvien rahanpesu- ja terrorisminrahoitustekniikoiden vuoksi tapahtumien jatkuva seuranta ja valppaus ovat ratkaisevan tärkeitä.

Vaiheet kuten:

• Uusien palvelujen/tuotteiden haavoittuvuuksien tarkistaminen
• Päivitetään asiakasriskiluokituksia
• Epäilyttävän toiminnan seurantajärjestelmien säännöllinen arviointi
• Transaktioiden analysointi asiakasprofiilien perusteella
• Vertaamalla toimintoja vertais- tai toimialan lähtötasoihin
• Automaattinen pakoteluetteloiden ja PEP-valvonta

Enable proaktiivinen punaisten lippujen tunnistaminen ennen kuin ongelmat lisääntyvät.

Yhteenveto

Mahdollisen laittoman toiminnan indikaattoreiden ymmärtäminen on elintärkeää AML-yhteensopivuus Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa. Punaiset liput, jotka liittyvät epätavalliseen asiakaskäyttäytymiseen, epäilyttäviin asiointitottumuksiin, tulotason kanssa ristiriitaisiin tapahtumien kokoihin ja muihin tässä lueteltuihin merkkeihin, pitäisi vaatia lisätutkimuksia.

Vaikka tietyt tapaukset määräävät asianmukaiset toimet, huolenaiheiden hylkäämisellä voi olla vakavia seurauksia. Taloudellisten ja mainevaikutusten lisäksi Yhdistyneiden arabiemiirikuntien tiukat rahanpesun vastaiset määräykset määräävät siviili- ja rikosoikeudellisen vastuun noudattamatta jättämisestä.

Tästä syystä on tärkeää, että yritykset ottavat käyttöön riittävät tarkastukset ja varmistavat, että henkilökunta on koulutettu tunnistamaan AML:n punaisen lipun indikaattorit ja reagoimaan niihin asianmukaisesti.