Branqueo de capitais ou Hawala nos Emiratos Árabes Unidos, Leis e Castigos

Como se definen Hawala e o branqueo de capitais segundo as leis dos Emiratos Árabes Unidos?

Segundo o marco legal e regulamentario dos Emiratos Árabes Unidos, o Hawala e o branqueo de capitais defínense do seguinte xeito:

Hawala: o Banco Central dos Emiratos Árabes Unidos define Hawala como un sistema informal de transferencia de diñeiro que opera fóra das canles bancarias convencionais. Implica a transferencia de fondos dun lugar a outro a través de provedores de servizos coñecidos como "hawaladars" sen ningún movemento físico de moeda.

Branqueo de capitais: o branqueo de capitais é un delito penal segundo a Lei federal número 20 de 2018 dos Emiratos Árabes Unidos sobre a loita contra o branqueo de capitais e a loita contra o financiamento do terrorismo. Defínese como o proceso de ocultar ou disfrazar a verdadeira natureza, orixe, localización, disposición, movemento ou propiedade de fondos ou bens derivados de actividades ilegais.

Exemplos comúns inclúen: estruturación/smurfing, empresas fantasma, transaccións inmobiliarias, branqueo baseado no comercio, operacións de casino, transaccións de criptomonedas, contrabando de diñeiro a granel e mal uso das redes Hawala.

Os Emiratos Árabes Unidos adoptan unha postura firme contra estas actividades e as consecuencias legais para as persoas ou entidades implicadas en Hawala ou branqueo de capitais poden ser graves. É fundamental cumprir as normativas contra o branqueo de capitais dos Emiratos Árabes Unidos e realizar transaccións financeiras a través de canles lexítimos e autorizados.

Cando o Hawala é legal ou ilegal nos Emiratos Árabes Unidos?

Hawala, o sistema informal de transferencia de diñeiro, non é inherentemente ilegal nos Emiratos Árabes Unidos. Non obstante, é unha canle non regulada e informal, que potencialmente pode ser explotada para actividades ilícitas, incluíndo o branqueo de capitais e o financiamento do terrorismo. A legalidade das transaccións de Hawala nos Emiratos Árabes Unidos depende da fonte dos fondos e do propósito previsto.

Se Hawala se utiliza para transferir fondos derivados de fontes legais e con fins lexítimos, pode considerarse legal. Non obstante, se se utiliza para transferir fondos obtidos por medios ilegais ou para actividades ilícitas, como o branqueo de capitais, o financiamento do terrorismo ou a evasión fiscal, tórnase ilegal segundo as leis dos Emiratos Árabes Unidos. As autoridades supervisan de preto as redes de Hawala para garantir o cumprimento das normativas contra o branqueo de capitais e o financiamento do terrorismo.

É importante ter en conta que, aínda que a propia Hawala non é ilegal, os Emiratos Árabes Unidos teñen regulacións estritas para combater o mal uso dos sistemas informais de transferencia de diñeiro con fins ilícitos. Recoméndase ás persoas e ás empresas que teñan precaución e realicen transaccións financeiras a través de canles autorizados e regulados para evitar posibles consecuencias legais.

Tipos de casos de branqueo de capitais nos Emiratos Árabes Unidos

Os Emiratos Árabes Unidos foron testemuñas de varios tipos de casos de branqueo de capitais que implican persoas e entidades que participan en actividades ilícitas. Aquí tes algúns tipos comúns de casos de branqueo de capitais observados nos Emiratos Árabes Unidos:

1. Branqueo de capitais relacionados co sector inmobiliario: Trátase da compra e venda de inmobles utilizando fondos derivados de fontes ilegais, como o tráfico de drogas, a fraude ou a corrupción.
2. Branqueo de capitais baseado no comercio: Este tipo de branqueo implica a terxiversación do prezo, a cantidade ou a calidade dos bens nas transaccións de importación/exportación para trasladar fondos ilícitos a través das fronteiras.
3. Contrabando de efectivo a granel: Isto implica o transporte físico de grandes cantidades de efectivo a través das fronteiras, moitas veces ocultas en vehículos, equipaxes ou outros medios, para evadir os requisitos de notificación e disfrazar a fonte dos fondos.
4. Branqueo de capitais baseado na empresa Shell: Neste tipo de casos, os individuos ou organizacións establecen empresas falsas ou fantasma para disfrazar a verdadeira propiedade e fonte dos fondos, e proporcionar unha cobertura que parece lexítima para as transaccións ilícitas.
5. Uso indebido de Sistemas Informais de Transferencia de Valor (IVTS) como Hawala: Algúns casos implican a explotación de sistemas informais de transferencia de diñeiro como Hawala para mover fondos ilícitos a nivel mundial, aproveitando a falta dun rastro financeiro tradicional.
6. Lavado de diñeiro baseado en criptomoedas: Co uso crecente de criptomoedas, algúns casos implican o uso de activos dixitais para ocultar o movemento e orixe de fondos ilegais, explotando o anonimato e a natureza descentralizada destas transaccións.
7. Branqueo a través de Casinos e Establecementos de Xogo: Nalgúns casos, os casinos e os establecementos de xogos foron utilizados para intercambiar grandes cantidades de diñeiro por fichas ou outros instrumentos monetarios, disimulando de forma efectiva a fonte dos fondos.

Paga a pena sinalar que os esquemas de branqueo de capitais poden ser complexos e evolucionar co paso do tempo, a miúdo implicando unha combinación de diferentes métodos e canles. As medidas eficaces contra o branqueo de capitais, os marcos normativos sólidos e a cooperación internacional son cruciais para combater estas actividades delituosas nos Emiratos Árabes Unidos.

Que é a lei contra o branqueo de capitais nos Emiratos Árabes Unidos?

A Lei contra o branqueo de capitais nos Emiratos Árabes Unidos réxese pola Lei federal número 20 de 2018 sobre o branqueo de capitais e a loita contra o financiamento do terrorismo. Esta lei integral define e criminaliza as actividades de branqueo de capitais, describe medidas estritas para loitar contra o financiamento do terrorismo e establece un marco normativo sólido.

Os aspectos clave da Lei contra o branqueo de capitais nos Emiratos Árabes Unidos inclúen:

1. Definición de branqueo de capitais: Define claramente o branqueo de capitais como ocultar ou disimular fondos derivados de actividades ilegais.
2. Obrigas de informar: Require que as institucións financeiras e as empresas implementen medidas ALD/CFT, incluíndo a dilixencia debida dos clientes, o seguimento das transaccións e a notificación de actividades sospeitosas.
3. Penas e Sancións: Impón sancións severas, incluíndo multas e prisión, por incumprimento.
4. Autoridades competentes: Manda o establecemento de autoridades como a Unidade de Intelixencia Financeira (FIU) para supervisar os esforzos ALD/CFT.
5. Cooperación Internacional: Facilita a cooperación e o intercambio de información con outros países na loita contra o branqueo de capitais e o financiamento do terrorismo.

Cales son as penas máximas para as condenas por branqueo de capitais nos Emiratos Árabes Unidos?

A Lei contra o branqueo de capitais dos Emiratos Árabes Unidos impón sancións severas para persoas e entidades condenadas por delitos de branqueo de capitais. As penas máximas para as condenas por branqueo de capitais nos Emiratos Árabes Unidos son as seguintes:

1. Prisión:
   • Para persoas físicas: ata 10 anos de prisión.
   • Para xestores ou representantes de persoas xurídicas: ata 15 anos de prisión.
2. Obxetivo:
   • Para persoas físicas: unha multa que non exceda de 5 millóns de AED (uns 1.36 millóns de dólares).
   • Para persoas xurídicas: unha multa que non exceda de 50 millóns de AED (uns 13.6 millóns de dólares).

Ademais destas penas, as persoas ou entidades condenadas tamén poderán enfrontarse a:

• Decomiso de fondos, propiedades ou instrumentos relacionados co delito de branqueo de capitais.
• Disolución ou peche temporal ou definitivo da persoa xurídica implicada no delito.
• Publicación da sentenza do xulgado en dous diarios locais por conta do condenado.

É importante ter en conta que estas penas representan as penas máximas prescritas pola lei. A pena real pode variar dependendo das circunstancias específicas do caso, da gravidade do delito e doutros factores atenuantes ou agravantes.

Os Emiratos Árabes Unidos adoptan unha postura estrita contra as actividades de branqueo de capitais e estas severas sancións reflicten o compromiso do país de disuadir e combater os delitos financeiros dentro da súa xurisdición.

Existen disposicións especiais para o branqueo de capitais vinculadas ao crime organizado ou ao financiamento do terrorismo?

Si, a Lei contra o branqueo de capitais dos Emiratos Árabes Unidos inclúe disposicións especiais para delitos de branqueo de capitais relacionados co crime organizado ou co financiamento do terrorismo:

1. Penas máis severas para o crime organizado: Se se comete un delito de branqueo de capitais no marco dun grupo criminal organizado, a pena máxima de prisión incrementarase nunha proporción determinada.
2. Criminalización do financiamento do terrorismo: A lei penaliza o financiamento do terrorismo e das organizacións terroristas. Calquera persoa que intencionalmente recada, transfira ou proporcione fondos ou bens coa intención de utilizalos para actividades terroristas pode enfrontarse a longas penas de prisión e multas substanciais.
3. Cooperación Internacional: A lei facilita a cooperación internacional e o intercambio de información con outros países e xurisdicións na loita contra o branqueo de capitais, o crime organizado e o financiamento do terrorismo. Isto inclúe disposicións para a extradición e asistencia xurídica recíproca.
4. Sancións financeiras dirixidas: Os Emiratos Árabes Unidos implementaron sancións financeiras específicas contra persoas e entidades designadas polo Consello de Seguridade das Nacións Unidas ou outras organizacións internacionais relevantes como implicadas no financiamento do terrorismo ou asociadas con organizacións terroristas.

Estas disposicións especiais subliñan o compromiso dos Emiratos Árabes Unidos de loitar contra o financiamento do terrorismo e do crime organizado, que representan ameazas importantes para a seguridade nacional e mundial. As severas sancións e as medidas de cooperación internacional reforzadas teñen como obxectivo interromper e desmantelar estas actividades ilegais e as súas redes financeiras.

Requisitos clave de cumprimento AML para empresas nos Emiratos Árabes Unidos

A lei contra o branqueo de capitais dos Emiratos Árabes Unidos impón varios requisitos de cumprimento ás empresas que operan no país. Estes son os principais requisitos de cumprimento AML para as empresas dos Emiratos Árabes Unidos:

1. inscrición: Rexistro obrigatorio no portal goAML para IF e APNFD.
2. Oficial de cumprimento de AML: Nomee un oficial dedicado para supervisar o programa AML.
3. Programa AML: Establecer políticas e procedementos completos para KYC, seguimento de transaccións, xestión de riscos e informes.
4. Enfoque baseado no risco: Adaptar o programa AML ao tamaño da empresa, á natureza e aos riscos inherentes.
5. Customer Due Diligence (CDD): Realice comprobacións KYC exhaustivas, incluída a verificación da identidade e a identificación do beneficiario real.
6. Dilixencia debida mellorada (EDD): Aplique medidas adicionais para clientes de maior risco como os PEP.
7. Seguimento de transaccións: supervisar as transaccións para detectar actividades sospeitosas.
8. Informes de actividades sospeitosas: Informe as transaccións sospeitosas á Unidade de Intelixencia Financeira (FIU).
9. Mantemento de rexistros: Manter rexistros de clientes e transaccións durante polo menos 5 anos.
10. Formación de empregados: Proporcionar formación regular ALD/CFT aos empregados.
11. Auditoría Independente: Realizar auditorías regulares do programa ALD/CFT.
12. Cooperación coas Autoridades: Cooperar coas autoridades e proporcionar a información requirida.

O incumprimento destes requisitos pode dar lugar a sancións severas, incluíndo multas, prisión e posible revogación de licenzas ou peche de empresas. As empresas que operan nos Emiratos Árabes Unidos deben priorizar o cumprimento de AML para mitigar os riscos e manter a integridade do sistema financeiro.

Que son as bandeiras vermellas en AML?

As bandeiras vermellas refírense a indicadores pouco habituais que sinalan actividade potencialmente ilegal que require unha investigación máis profunda. As bandeiras vermellas comúns de AML están relacionadas con:

Comportamento sospeitoso do cliente

• Segredo sobre a identidade ou falta de vontade de proporcionar información
• Reticencia a proporcionar detalles sobre a natureza e o propósito do negocio
• Cambios frecuentes e inexplicables na información de identificación
• Intentos sospeitosos para evitar os requisitos de informes

Transaccións de alto risco

• Pagos en efectivo significativos sen orixe clara dos fondos
• Transaccións con entidades en xurisdicións de alto risco
• Estruturas de transacción complexas que ocultan a propiedade real
• Tamaño ou frecuencia anormal para o perfil do cliente

Circunstancias pouco habituais

• Transaccións que carecen de explicación razoable/razoamento económico
• Incoherencias coas actividades habituais do cliente
• Descoñecemento dos detalles das transaccións realizadas no seu nome

Bandeiras vermellas no contexto dos Emiratos Árabes Unidos

Os Emiratos Árabes Unidos enfróntanse específicamente riscos de branqueo de capitais de alta circulación de diñeiro, comercio de ouro, transaccións inmobiliarias, etc. Algunhas bandeiras vermellas clave inclúen:

Transaccións en efectivo

• Depósitos, cambios ou retiradas superiores a 55,000 AED
• Varias transaccións por debaixo do limiar para evitar informes
• Compras de instrumentos de diñeiro en efectivo como cheques de viaxe sen plans de viaxe
• Sospeita de implicación en falsificación nos Emiratos Árabes Unidos

Financiamento do Comercio

• Clientes que amosan unha preocupación mínima sobre pagos, comisións, documentos comerciais, etc.
• Informes falsos de detalles de mercadorías e rutas de envío
• Discrepancias significativas nas cantidades ou valores de importación/exportación

inmobles

• Vendas en efectivo, especialmente mediante transferencias bancarias de bancos estranxeiros
• Transaccións con persoas xurídicas cuxa propiedade non se pode verificar
• Prezos de compra incoherentes cos informes de valoración
• Compras e vendas concorrentes entre entidades relacionadas

Ouro/Xoias

• Compras frecuentes en efectivo de artigos de alto valor para a súa revenda
• Reticencia a achegar proba da orixe dos fondos
• Compras/vendas sen marxes de beneficio a pesar da condición de distribuidor

Formación da empresa

• Persoa dun país de alto risco que busca establecer rapidamente unha empresa local
• Confusión ou reticencia a discutir detalles das actividades planificadas
• Solicitudes de axuda a ocultar estruturas de propiedade

Accións en resposta ás bandeiras vermellas

As empresas deben tomar medidas razoables ao detectar posibles bandeiras vermellas de AML:

Dilixencia debida mellorada (EDD)

Reúna máis información sobre o cliente, a fonte de fondos, a natureza das actividades, etc. É posible que se solicite unha proba de identificación adicional a pesar da aceptación inicial.

Revisión polo responsable de cumprimento

O oficial de cumprimento AML da empresa debe avaliar a razoabilidade da situación e determinar as accións adecuadas.

Informes de transaccións sospeitosas (STR)

Se a actividade parece sospeitosa a pesar do EDD, presenta unha STR á FIU nun prazo de 30 días. Os ROS son necesarios independentemente do valor da transacción se se sospeita de forma consciente ou razoable de branqueo de capitais. Aplícanse sancións por non denunciar.

Accións baseadas no risco

Dependendo de casos específicos, pódense considerar medidas como a vixilancia mellorada, a restrición da actividade ou a saída das relacións. Non obstante, está legalmente prohibido avisar aos asuntos sobre a presentación de ROS.

Importancia do seguimento continuo

Coa evolución das técnicas de branqueo de capitais e financiamento do terrorismo, o seguimento e a vixilancia das transaccións en curso son cruciais.

Pasos como:

• Revisar novos servizos/produtos para detectar vulnerabilidades
• Actualización das clasificacións de risco dos clientes
• Avaliación periódica dos sistemas de vixilancia de actividades sospeitosas
• Analizar transaccións con perfís de clientes
• Comparación de actividades con liñas de referencia de pares ou da industria
• Seguimento automatizado das listas de sancións e PEP

Permitir identificación proactiva de bandeiras vermellas antes de que os problemas se multipliquen.

Conclusión

Comprender os indicadores de actividade ilícita potencial é vital para Conformidade AML nos Emiratos Árabes Unidos. As bandeiras vermellas relacionadas co comportamento inusual dos clientes, os patróns de transaccións sospeitosos, os tamaños das transaccións incoherentes cos niveis de ingresos e outros signos que se enumeran aquí deberían xustificar unha investigación máis profunda.

Aínda que os casos específicos determinan as accións adecuadas, descartar as preocupacións de forma espontánea pode ter consecuencias graves. Ademais das repercusións financeiras e reputacionais, as severas normativas AML dos Emiratos Árabes Unidos impón responsabilidade civil e penal polo incumprimento.

Polo tanto, é esencial que as empresas implementen controis adecuados e garanticen que o persoal estea adestrado para recoñecer e responder adecuadamente aos indicadores de bandeira vermella en AML.