Pranje novca ili hawala u UAE: Što su crvene zastavice u AML-u?

Pranje novca ili Hawala u UAE

Pranje novca ili Hawala u UAE-u uobičajeni je izraz koji se koristi kako bi se znalo kako počinitelji maskiraju izvor novca. 

Novac pranje i terorista finansiranje ugrožavaju gospodarsku stabilnost i osiguravaju sredstva za nezakonite aktivnosti. Stoga sveobuhvatan sprječavanje pranja novca (AML) propisi su kritični. Ujedinjeni Arapski Emirati (UAE) imaju stroge propise o sprječavanju pranja novca i to je od vitalnog značaja poduzeća i financijske institucije koje posluju u zemlji razumiju indikatore crvene zastavice za otkrivanje sumnjivih transakcija.

Što je pranje novca?

Pranje novca uključuje prikrivanje nezakonitog porijekla nezakonitih sredstava kroz složene financijske transakcije. Proces omogućuje kriminalcima da iskoriste "prljavu" zaradu od zločina usmjeravajući je kroz legitimne poslove. Može dovesti do teških kazna za pranje novca u uae uključujući pozamašne novčane kazne i zatvorske kazne.

Uobičajene tehnike pranja novca uključuju:

• Strukturiranje novčanih depozita kako bi se izbjegli pragovi za prijavu
• Korištenje lažnih tvrtki ili paravana za prikrivanje vlasništva
• Štrumpfanje – više malih uplata u odnosu na jednu veliku
• Pranje novca temeljeno na trgovini putem prenapuhanih faktura itd.

Ostavljeno bez kontrole, pranje novca destabilizira gospodarstva i omogućuje terorizam, trgovinu drogom, korupciju, utaju poreza i druge zločine.

AML propisi u UAE

Korištenje električnih romobila ističe UAE daje prioritet borbi protiv financijskog kriminala. Ključni propisi uključuju:

• Savezni zakon br. 20 iz 2018. o sprječavanju pranja novca
• Regulativa središnje banke protiv pranja novca i financiranja terorizma i nezakonitih organizacija
• Rezolucija vlade br. 38 iz 2014. o Uredbi o popisima terorista
• Druge popratne rezolucije i smjernice regulatornih tijela poput Financijska obavještajna jedinica (FIU) i ministarstva

Ovi propisi nameću obveze vezane uz dubinsku analizu klijenta, vođenje evidencije, prijavu sumnjivih transakcija, provedbu odgovarajućih programa usklađenosti i više.

Nepoštivanje povlači stroge kazne uključujući pozamašne novčane kazne do 5 milijuna AED, pa čak i potencijalne zatvorske kazne.

Što su crvene zastavice u AML-u?

Crvene zastavice odnose se na neobične pokazatelje koji signaliziraju potencijalno nezakonitu aktivnost koja zahtijeva daljnju istragu. Uobičajene AML crvene zastavice odnose se na:

Sumnjivo ponašanje kupaca

• Tajnost identiteta ili nespremnost davanja informacija
• Nespremnost davanja detalja o prirodi i svrsi poslovanja
• Česte i neobjašnjive promjene identifikacijskih podataka
• Sumnjivi pokušaji izbjegavanja zahtjeva za prijavu

Transakcije visokog rizika

• Značajna gotovinska plaćanja bez jasnog podrijetla sredstava
• Transakcije sa subjektima u visokorizičnim jurisdikcijama
• Složene strukture posla koje prikrivaju stvarno vlasništvo
• Nenormalna veličina ili učestalost za profil korisnika

Neuobičajene okolnosti

• Transakcijama nedostaje razumno objašnjenje/ekonomsko obrazloženje
• Nedosljednosti s uobičajenim aktivnostima korisnika
• Nepoznavanje pojedinosti transakcija obavljenih u svoje ime

Crvene zastave u kontekstu UAE

UAE se suočava sa specifičnim rizici pranja novca od velikog optjecaja gotovine, trgovine zlatom, transakcija nekretninama itd. Neke ključne crvene zastavice uključuju:

Gotovinske transakcije

• Depoziti, zamjene ili isplate iznad 55,000 AED
• Višestruke transakcije ispod praga kako bi se izbjeglo izvješćivanje
• Kupnja gotovinskih instrumenata poput putničkih čekova bez planova putovanja
• Sumnja se na umiješanost u krivotvorina u UAE

Trgovinske financije

• Kupci pokazuju minimalnu brigu o plaćanjima, provizijama, trgovačkim dokumentima itd.
• Lažno prijavljivanje pojedinosti o robi i rutama pošiljke
• Značajna odstupanja u uvoznim/izvoznim količinama ili vrijednostima

Nekretnine

• Prodaja isključivo u gotovini, posebno putem bankovnih doznaka iz stranih banaka
• Transakcije s pravnim osobama čije se vlasništvo ne može provjeriti
• Nabavne cijene nisu u skladu s izvješćima o procjeni
• Istodobna kupnja i prodaja između povezanih subjekata

Zlato/Nakit

• Česte gotovinske kupnje predmeta visoke vrijednosti za navodnu preprodaju
• Nespremnost da se pruži dokaz o podrijetlu sredstava
• Kupnja/prodaja bez profitnih marži unatoč statusu trgovca

Osnivanje tvrtke

• Pojedinac iz zemlje visokog rizika koji želi brzo osnovati lokalnu tvrtku
• Zbunjenost ili nevoljkost da se raspravlja o detaljima planiranih aktivnosti
• Zahtjevi za pomoć u prikrivanju vlasničkih struktura

Akcije kao odgovor na crvene zastave

Poduzeća bi trebala poduzeti razumne mjere nakon otkrivanja potencijalnih AML crvenih zastava:

Poboljšana dužna pažnja (EDD)

Prikupite dodatne informacije o korisniku, izvoru sredstava, prirodi aktivnosti itd. Dodatni dokaz osobne iskaznice može biti obavezan unatoč početnom prihvaćanju.

Pregled od strane službenika za usklađenost

Službenik tvrtke za usklađenost s AML-om trebao bi procijeniti razumnost situacije i odrediti odgovarajuće radnje.

Izvješća o sumnjivim transakcijama (STR)

Ako se aktivnost čini sumnjivom unatoč EDD-u, podnesite STR FIU u roku od 30 dana. STR-ovi su potrebni bez obzira na vrijednost transakcije ako se svjesno ili opravdano sumnja na pranje novca. Za neprijavljivanje su predviđene kazne.

Radnje temeljene na riziku

Ovisno o određenim slučajevima, mogu se razmotriti mjere poput pojačanog nadzora, ograničavanja aktivnosti ili prekida odnosa. Međutim, davanje dojava subjektima u vezi s podnošenjem STR-ova zakonski je zabranjeno.

Važnost kontinuiranog praćenja

S razvojem tehnika pranja novca i financiranja terorizma, kontinuirano praćenje transakcija i budnost su ključni.

Koraci poput:

• Pregled novih usluga/proizvoda za ranjivosti
• Ažuriranje klasifikacije rizika kupaca
• Periodična procjena sustava za praćenje sumnjivih aktivnosti
• Analiza transakcija prema profilima kupaca
• Usporedba aktivnosti s osnovnim vrijednostima iste ili industrije
• Automatizirano praćenje popisa sankcija i PEP-ova

Omogućiti proaktivna identifikacija crvenih zastava prije nego što se pitanja umnože.

Zaključak

Razumijevanje pokazatelja potencijalnih nedopuštenih aktivnosti ključno je za AML usklađenost u UAE. Crvene zastavice povezane s neuobičajenim ponašanjem kupaca, sumnjivim obrascima transakcija, veličinama transakcija koje nisu u skladu s razinama prihoda i drugim znakovima koji su ovdje navedeni trebali bi zahtijevati daljnju istragu.

Dok specifični slučajevi određuju odgovarajuće radnje, odbacivanje zabrinutosti bez nadzora može imati ozbiljne posljedice. Osim financijskih i reputacijskih posljedica, strogi AML propisi UAE-a nameću građansku i kaznenu odgovornost za nepoštivanje.

Stoga je ključno da poduzeća provedu odgovarajuće kontrole i osiguraju da je osoblje obučeno da prepozna i primjereno reagira na indikatore crvene zastavice u AML-u.