Pénzmosás vagy Hawala az Egyesült Arab Emírségekben: Mik a vörös zászlók az AML-ben?

Pénzmosás vagy Hawala az Egyesült Arab Emírségekben

Az Egyesült Arab Emírségekben a pénzmosás vagy Hawala az a gyakori kifejezés, amely arra utal, hogy az elkövetők hogyan leplezik a pénz forrását. 

Pénz pénzmosás és terrorista finanszírozás veszélyezteti a gazdasági stabilitást, és pénzeszközöket biztosít az illegális tevékenységekhez. Ezért átfogó pénzmosás elleni küzdelem (AML) a szabályozás kritikus. Az Egyesült Arab Emírségek (EAE) szigorú pénzmosás elleni szabályozásokkal rendelkeznek, és ez létfontosságú vállalkozások és az országban működő pénzintézetek megértik a piros zászlós jelzőket a gyanús tranzakciók észlelésére.

Mi a pénzmosás?

Pénzmosás magában foglalja a tiltott pénzeszközök illegális származásának eltitkolását összetett pénzügyi tranzakciók révén. Az eljárás lehetővé teszi a bûnözõknek, hogy a bûncselekményekbõl származó „piszkos” bevételt legális üzleteken keresztül továbbítsák. Súlyos állapotokhoz vezethet pénzmosási büntetés az Egyesült Arab Emírségekben beleértve a tetemes pénzbüntetést és börtönbüntetést is.

A leggyakoribb pénzmosási technikák a következők:

• A készpénzbefizetések strukturálása a jelentési küszöbök elkerülése érdekében
• Shell cégek vagy frontok használata a tulajdonjog álcázására
• Smurfing – több kis befizetés végrehajtása egy nagy fizetéssel szemben
• Kereskedelmi alapú pénzmosás felfújt számlákon stb.

Ellenőrizetlenül hagyva, pénzmosás destabilizálja a gazdaságokat, és lehetővé teszi a terrorizmust, a kábítószer-csempészetet, a korrupciót, az adóelkerülést és más bűncselekményeket.

A pénzmosás elleni szabályozás az Egyesült Arab Emírségekben

A Az Egyesült Arab Emírségek kiemelten kezelik a pénzügyi bűncselekmények elleni küzdelmet. A legfontosabb szabályok a következők:

• Az AML-ről szóló 20. évi 2018. szövetségi törvény
• A Központi Bank pénzmosás elleni és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelem és az illegális szervezetek szabályozása
• A terrorista listák szabályozásáról szóló 38. évi 2014. számú kabinethatározat
• Egyéb támogató állásfoglalások és iránymutatások olyan szabályozó testületektől, mint a Pénzügyi hírszerző egység (FIU) és minisztériumok

Ezek a szabályozások kötelezettségeket írnak elő az ügyfél-átvilágítással, a nyilvántartás vezetésével, a gyanús tranzakciók jelentésével, a megfelelő megfelelőségi programok végrehajtásával és egyebekkel kapcsolatban.

Ennek elmulasztása szigorú büntetést von maga után beleértve az 5 millió dirhamig terjedő tetemes pénzbírságot és akár a börtönbüntetést is.

Mik azok a vörös zászlók az AML-ben?

A piros zászlók szokatlan jelzésekre utalnak, amelyek további vizsgálatot igénylő, potenciálisan illegális tevékenységet jeleznek. A gyakori AML piros zászlók a következőkre vonatkoznak:

Gyanús vásárlói viselkedés

• A személyazonossággal kapcsolatos titoktartás vagy az információszolgáltatás nem hajlandósága
• Nem hajlandó részleteket közölni az üzlet természetéről és céljáról
• Az azonosítási információk gyakori és megmagyarázhatatlan változásai
• Gyanús kísérletek a jelentési kötelezettségek elkerülésére

Magas kockázatú tranzakciók

• Jelentős készpénzes kifizetések a források egyértelmű eredete nélkül
• Tranzakciók magas kockázatú joghatóságokban lévő szervezetekkel
• Komplex ügyleti struktúrák, amelyek elfedik a tényleges tulajdonost
• Rendellenes méret vagy gyakoriság az ügyfélprofilhoz képest

Szokatlan körülmények

• Az ésszerű magyarázat/gazdasági indoklás nélküli tranzakciók
• Ellentmondások az ügyfél szokásos tevékenységeivel
• Nem ismeri az egyén nevében végrehajtott tranzakciók részleteit

Vörös zászlók az Egyesült Arab Emírségek kontextusában

Az Egyesült Arab Emírségek arculata sajátos pénzmosási kockázatok a magas készpénzforgalom, az aranykereskedelem, az ingatlantranzakciók stb. miatt. Néhány kulcsfontosságú piros zászló:

Készpénzes tranzakciók

• 55,000 XNUMX AED feletti befizetések, cserék vagy kifizetések
• Több tranzakció a küszöb alatt van a jelentéstétel elkerülése érdekében
• Készpénzes eszközök, például utazási csekk vásárlása utazási terv nélkül
• Feltételezett részvétel a hamisítás az Egyesült Arab Emírségekben

Kereskedelmi finanszírozás

• Azok az ügyfelek, akik minimális aggodalmat fejeznek ki a kifizetésekkel, jutalékokkal, kereskedelmi dokumentumokkal stb.
• Árurészletek és szállítási útvonalak hamis jelentése
• Jelentős eltérések az import/export mennyiségben vagy értékben

Ingatlan

• Teljesen készpénzes értékesítés, különösen külföldi bankok átutalása útján
• Tranzakciók olyan jogi személyekkel, amelyek tulajdonjogát nem lehet ellenőrizni
• A beszerzési árak nincsenek összhangban az értékelő jelentésekkel
• Egyidejű vásárlások és eladások kapcsolódó entitások között

Arany/ékszerek

• Nagy értékű cikkek gyakori készpénzes vásárlása feltételezett viszonteladás céljából
• Nem hajlandó igazolni a pénzeszközök eredetét
• Vásárlások/eladások haszonkulcs nélkül a kereskedői státusz ellenére

Cégalapítás

• Magas kockázatú országból származó magánszemély, aki gyorsan szeretne helyi céget alapítani
• Zavar vagy vonakodás a tervezett tevékenységek részleteiről
• Segítséget kér a tulajdonosi struktúrák eltitkolásához

Intézkedések a vörös zászlókra válaszul

A vállalkozásoknak ésszerű intézkedéseket kell tenniük az esetleges AML piros zászlók észlelésekor:

Fokozott átvilágítás (EDD)

Gyűjtsön további információkat az ügyfélről, a pénzforrásról, a tevékenységek természetéről stb. A kezdeti elfogadás ellenére további személyazonosító okmány igazolására is előírható.

Ellenőrzés a megfelelőségi tisztviselő által

A vállalat AML-megfelelőségi tisztjének fel kell mérnie a helyzet ésszerűségét, és meg kell határoznia a megfelelő intézkedéseket.

Gyanús tranzakciós jelentések (STR)

Ha a tevékenység az EDD ellenére gyanúsnak tűnik, 30 napon belül nyújtson be STR-t a FIU-nak. Az STR-ek a tranzakció értékétől függetlenül szükségesek, ha tudatosan vagy megalapozottan gyanúsítható a pénzmosás. A bejelentés elmulasztása esetén büntetés jár.

Kockázatalapú cselekvések

Konkrét esetektől függően megfontolhatóak az olyan intézkedések, mint a fokozott megfigyelés, a tevékenység korlátozása vagy a kapcsolatok megszüntetése. Azonban jogilag tilos az STR-ek benyújtásával kapcsolatos témák megtippelése.

A folyamatos monitorozás fontossága

A fejlődő pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási technikák miatt a tranzakciók folyamatos nyomon követése és ébersége kulcsfontosságú.

Ilyen lépések:

• Új szolgáltatások/termékek biztonsági réseinek áttekintése
• Ügyfélkockázati besorolások frissítése
• Gyanús tevékenységfigyelő rendszerek időszakos értékelése
• Tranzakciók elemzése ügyfélprofilok alapján
• Tevékenységek összehasonlítása egyenrangú vagy iparági alapállapotokkal
• A szankciólisták és PEP-k automatizált nyomon követése

engedélyezése vörös zászlók proaktív azonosítása mielőtt a problémák megszaporodnának.

Következtetés

A lehetséges tiltott tevékenységek mutatóinak megértése létfontosságú AML megfelelőség az Egyesült Arab Emírségekben. A szokatlan vásárlói viselkedéssel, gyanús tranzakciós mintákkal, a bevételi szinttel össze nem egyeztethető tranzakcióméretekkel és más itt felsorolt ​​jelekkel kapcsolatos piros zászlók további vizsgálatot igényelnek.

Míg az egyes esetek határozzák meg a megfelelő lépéseket, az aggályok azonnali elvetése súlyos következményekkel járhat. A pénzügyi és hírnévre gyakorolt ​​hatások mellett az Egyesült Arab Emírségek szigorú pénzmosás elleni szabályozása polgári jogi és büntetőjogi felelősséget ír elő a be nem tartásért.

Ezért alapvető fontosságú, hogy a vállalkozások megfelelő ellenőrzéseket hajtsanak végre, és biztosítsák a személyzet képzését az AML vörös zászlós jelzőinek felismerésére és megfelelő reagálására.