Փող լվացում պատրաստման գործընթացն է մեծ գումարներ փող- ստեղծվել է միջոցով քրեական այնպիսի գործունեություն, ինչպիսին է թմրամիջոցների ապօրինի շրջանառությունը կամ ահաբեկչության ֆինանսավորումը, ըստ երևույթին լեգիտիմ աղբյուրները կամ գործունեությունը: Դա հսկայական համաշխարհային խնդիր է, որ փաստաբաններ կարող է կենսական դեր խաղալ պայքարում։
Փողերի լվացման ակնարկ
- փողերի լվացումը սովորաբար տեղի է ունենում երեք փուլով. Տեղադրում, շերտավորումը, եւ ինտեգրում.
- Ընթացքում Տեղադրում, հանցագործները նախ օրինական ֆինանսական համակարգ են ներմուծում անօրինական գործունեությունից ձեռք բերված «կեղտոտ» միջոցները։ Սա հաճախ ներառում է բաժանումը մեծ գումարները կազմում են ավելի փոքր գումարներ, որոնք ավելի քիչ հավանական է, որ կարմիր դրոշներ բարձրացնեն:
- Է շերտավորումը փուլ, հանցագործը բարդ ֆինանսական գործարքներ է կատարում՝ փողը անօրինականից հեռացնելու համար աղբյուր. Սա օգտագործում է այնպիսի մեթոդներ, ինչպիսիք են արտասահմանյան մետաղալարային փոխանցումները կամ փողի արտահոսքը shell-ի միջոցով Ընկերություններ.
- Ի վերջո, ընթացքում ինտեգրում, միջոցները նորից մտնում են օրինական տնտեսություն՝ քողարկված լեգիտիմ բիզնեսի միջոցներ: Այս փուլում, որ քրեական հաջողությամբ լվացել է գումարը։
- Ընդհանուր տեխնիկա, որն օգտագործվում է փողերի լվացման ներառում են առևտրի վրա հիմնված սխեմաներ, կազինոների օգտագործում և անշարժ գույքի գործարքներ, կեղևային և առջևի ընկերությունների ստեղծում, smurfing և վճարման նոր մեթոդների չարաշահում, ինչպիսիք են կրիպտոարժույթները:
- -ի մասշտաբը փողերի լվացման գլոբալ մասսայական է. Որոշ հաշվարկներով ամեն տարի միջազգային մակարդակով լվացվում է շուրջ 800-2 տրիլիոն դոլար, ինչը կազմում է համաշխարհային ՀՆԱ-ի 2-5%-ը:
- Բանկեր, դրամական փոխանակումները, կազինոները, անշարժ գույքի գործակալությունները, կրիպտոարժույթների փոխանակումները և նույնիսկ իրավաբանները կարող են պատահաբար թույլ տալ փողերի լվացումը՝ չկատարելով պատշաճ ուսումնասիրություն կասկածելի գործարքների և հաճախորդների նկատմամբ, ինչպես նաև անտեղյակ լինելով տարբեր բաների մասին։ հաշվապահական հաշվառման մեջ խարդախությունների տեսակները որոնք հեշտացնում են գործընթացը:
Փողերի լվացման հետևանքները
Փողերի լվացումը նպաստում է լուրջ կազմակերպված հանցավորությանը և ունի հսկայական բացասական ազդեցություն հասարակության վրա.
- Այն ապահովում է էական ֆինանսավորում վտանգավորների համար քրեական գործողություններ, ինչպիսիք են դեղ թրաֆիքինգի, ահաբեկչական հարձակումներ, զենքի գործարքներ, կոռուպցիա և նույնիսկ սպանություն:
- Շատ կարևոր է հարկերից խուսափելը պետական միջոցները անհրաժեշտ են ենթակառուցվածքների, կրթության, առողջապահական ծրագրերի և այլ հանրային ծառայությունների համար:
- Այն խիստ խեղաթյուրում է միջազգային առևտրատնտեսական տվյալները՝ քողարկելով դրա ծագումն ու նպատակակետը միջոցները տեղափոխվել է սահմաններից այն կողմ.
- Միլիարդավոր լվացված դոլարների ներարկումը շքեղ անշարժ գույքի շուկաներ բարձրացնում է բնակարանային ծախսերը՝ վատթարացնելով անհավասարությունը և անօթևանությունը:
- Թաքցնելով մարդկանց ինքնությունը և թաքցնելով սեփականության իրավունքը՝ այն նպաստում է հանրային հատվածի կոռուպցիայի առաջացմանը, քայքայում է հաշվետվողականությունը և սպառնում է ազգային անվտանգությանը:
«Փողերի լվացումը կազմակերպված հանցավորության շարժիչ ուժն է։ Առանց դրա, հանցագործ կայսրություններն ամբողջ աշխարհում կփլուզվեին»։ – Ջոն Կասսարա, փողերի լվացման փորձագետ և ԱՄՆ հետախուզության նախկին աշխատակից
Անհատների և ընկերությունների համար, որոնք բռնվել են փողերի լվացման հնարավորություն ընձեռում, գիտակցաբար, թե ակամա, հետևանքները նույնպես չափազանց լուրջ են.
- Խիստ ֆինանսական տույժեր հաճախ միլիոնավոր դոլարներ AML հսկողության համակարգված ձախողումների համար:
- խիստ հեղինակության վնաս ինչպես անհատների, այնպես էլ ներգրավված ֆինանսական հաստատությունների համար:
- Փողերի լվացման արդյունքում ստացված ցանկացած ակտիվի պոտենցիալ սառեցում կամ նույնիսկ բռնագրավում:
- Երկարատև բանտարկություն փողերի լվացման կամ դրա հետ կապված ֆինանսական մեղադրանքների մեղադրանքով:
Փողերի լվացման դեմ պայքարի (ՓԼ) կանոնակարգեր
Այս զանգվածային և վտանգավոր խնդրի դեմ պայքարելու համար երկրների մեծամասնությունն ունի լայնածավալ կանոնակարգեր և գործակալություններ, որոնք կենտրոնացած են փողերի լվացման հայտնաբերման և կանխարգելման վրա.
Արաբական Միացյալ Էմիրությունները փողերի լվացման դեմ պայքարելու ամուր իրավական դաշտ ունի՝ համապատասխանեցնելով միջազգային չափանիշներին, մասնավորապես Ֆինանսական գործողությունների աշխատանքային խմբի (FATF) առաջարկություններին:
ՓԼ օրենք (20 թվականի Դաշնային հրամանագիր-օրենք թիվ 2018)Սա ԱՄԷ-ում AML-ի առաջնային օրենսդրությունն է: Այն սահմանում է փողերի լվացման հանցագործությունները և սահմանում է փողերի լվացման գործողությունների կանխարգելման և պատժման իրավական դաշտը: Օրենքն ընդգրկում է հիմնական հանցագործությունների լայն շրջանակ (հիմքում ընկած հանցագործություններ, որոնք առաջացնում են ապօրինի միջոցներ) և տարածվում է կազմակերպությունների լայն շրջանակի վրա, ներառյալ ֆինանսական հաստատությունները, նշանակված ոչ ֆինանսական ձեռնարկությունները և մասնագիտությունները, ինչպես նաև ոչ առևտրային կազմակերպությունները:
Կենտրոնական բանկի ուղեցույցներԱՄԷ Կենտրոնական բանկը ֆինանսական հաստատություններին տրամադրում է մանրամասն ուղեցույցներ և շրջաբերականներ՝ ապահովելով հաճախորդների պատշաճ ուսումնասիրության, գործարքների մոնիտորինգի և կասկածելի գործարքների մասին հաշվետվությունների շրջանակ: Ֆինանսական հաստատություններից պահանջվում է ստեղծել ներքին ընթացակարգեր և վերահսկման համակարգեր՝ կասկածելի գործողությունները հայտնաբերելու և զեկուցելու համար:
Զեկուցել կասկածելի գործարքների մասինԿազմակերպություններից պահանջվում է անհապաղ զեկուցել ԱՄԷ-ի Ֆինանսական հետախուզության բաժնին (FIU) փողերի լվացման կասկածելի գործունեության մասին: ՖՀՄ-ն գործում է Կենտրոնական բանկի ներքո և պատասխանատու է փողերի լվացման կամ ահաբեկչության ֆինանսավորման հետ կապված տեղեկատվության ստացման, վերլուծության և տարածման համար:
Միջազգային համագործակցությունԱՄԷ-ն ակտիվորեն մասնակցում է փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի միջազգային ջանքերին: Այն վավերացրել է մի քանի միջազգային կոնվենցիաներ և հանդիսանում է Պարսից ծոցի համագործակցության խորհրդի՝ փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի հանձնաժողովի անդամ:
Տույժեր և կիրարկումՓԼ մասին օրենքը նախատեսում է խստագույն պատիժներ փողերի լվացման իրավախախտումների համար, ներառյալ տուգանքները և ազատազրկումը: Արաբական Միացյալ Էմիրությունների դատական և իրավապահ մարմինները իրավասու են հետաքննել և հետապնդել փողերի լվացման դեպքերը:
Շարունակական մոնիտորինգ և համապատասխանությունՖինանսական հաստատությունները և այլ պարտավորված կազմակերպությունները պետք է շարունակական մոնիտորինգ իրականացնեն իրենց գործարար հարաբերությունների նկատմամբ և կատարեն ուժեղացված պատշաճ ուսումնասիրություն, երբ հայտնաբերվում են ավելի բարձր ռիսկեր:
Ռիսկերի գնահատում և կառավարումԿազմակերպություններից պահանջվում է կանոնավոր ռիսկերի գնահատումներ՝ հասկանալու և կառավարելու իրենց ազդեցությունը փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման ռիսկերին:
Ուսուցում և իրազեկումԿանոնավոր վերապատրաստման ծրագրերը պարտադիր են ֆինանսական և ոչ ֆինանսական հաստատությունների աշխատակիցների համար՝ ապահովելու, որ նրանք տեղյակ են ՓԼ կանոնակարգերին և կարող են արդյունավետ կերպով բացահայտել և հաղորդել կասկածելի գործողությունները:
ԱՄԷ-ում հարկադիր գործողությունների իրական օրինակները ցույց են տալիս երկրի հանձնառությունը փողերի լվացման դեմ պայքարում: Օրինակ, ԱՄԷ-ն տեսել է աղմկահարույց դեպքեր, երբ ֆինանսական հաստատությունները տուգանվել են ՓԼ կանոնակարգերին չհամապատասխանելու համար:
ԱՄԷ-ի ՓԼ կանոնակարգերը համապարփակ են և նախատեսված են փողերի լվացման գործողությունները կանխելու, հայտնաբերելու և հետապնդելու համար: Դրանք արտացոլում են երկրի հանձնառությունը՝ պահպանել իր ֆինանսական համակարգի ամբողջականությունը և նրա դիրքը միջազգային հանրությունում:
Այնուամենայնիվ, փողերի լվացման սխեմաների աճող բարդության հետ մեկտեղ դեռևս կան հսկայական կարգավորիչ բացեր, որոնք իրավաբանները կարող են օգնել լրացնել պատշաճ իրազեկման և ռիսկերի ակտիվ կառավարման միջոցով՝ աջակցելով. փողերի լվացման դեմ ԱՄԷ նախաձեռնությունները:
Փողերի լվացման վերաբերյալ իրավաբանը տրամադրում է կարևոր իրավաբանական ծառայություններ՝ կապված բարդ ֆինանսական հանցագործությունների հետ
Փողերի լվացումը ներառում է ապօրինի միջոցները թաքցնելը կամ բարդ գործարքների միջոցով դրանք օրինական դարձնելը: Այն հանցագործներին հնարավորություն է տալիս թաքցնել և օգտագործել անօրինական գործողություններից ստացված եկամուտները, ինչպիսիք են խարդախությունը, հարկերից խուսափելը կամ ահաբեկչության ֆինանսավորումը: Որպես գլոբալ փողերի լվացման դեմ պայքար (AML) կանոնակարգերն ուժեղանում են, ձեռնարկություններին, ինչպես նաև անհատներին սպառնում են խիստ պատիժներ՝ չկատարելու կամ փողերի լվացման սխեմաներին ուղղակի ներգրավվելու համար: Այս միջավայրում մասնագիտացված իրավաբան մասնագետների ծառայությունները բացարձակապես կենսական նշանակություն ունեն:
Փողերի լվացման իրավաբաններ տիրապետում է բարդ օրենքների և կանոնակարգերի փորձագիտական գիտելիքներին, որոնք կառավարում են համալիրը ֆինանսական հանցագործություններ ԱՄԷ-ում. Անկախ նրանից, թե նրանք ներկայացնում են հաճախորդներին, որոնցից գանձվում են վճարումներ, թե տրամադրում են համապատասխանության վերաբերյալ պրոակտիվ խորհրդատվություն, նրանք կիրառում են մի շարք հիմնական ծառայություններ: Սա ներառում է հաճախորդներին ուղղորդել հետաքննությունների միջոցով, ստեղծել ամուր իրավական պաշտպանություն և համապատասխանեցնել ՓԼ ընթացակարգերը խիստ կարգավորող ակնկալիքներին:
Կիրառվում են խիստ իրավական տույժեր
Փողերի լվացման մեղադրանքով դատապարտված անձինք բախվում են ծանր քրեական հետևանքների ամբողջ աշխարհում: Պատիժները տարբերվում են տարբեր իրավասություններով, բայց սովորաբար ենթադրում են.
- Զգալի ֆինանսական տույժեր, որոնք գերազանցում են լվացված միջոցների կրկնապատիկը:
- Ամբողջական ակտիվ բռնագրավում ներառյալ գույքը, մեքենաները, բիզնեսները և բանկային հաշվի միջոցները:
- Ազատազրկման տարիներ՝ կախված այնպիսի գործոններից, ինչպիսիք են լվացված գումարը և քրեական պատմությունը:
Բիզնեսների համար հետևանքները ներառում են ծանր տուգանքներ, չեղյալ հայտարարված գործառնական լիցենզիաներ, լուծարված կորպորացիաներ և անհատական պատասխանատվություն համապատասխան տնօրենների համար: Փողերի լվացմանը գիտակցաբար նպաստելը նույնպես հանգեցնում է խորը հեղինակության վնաս. Ֆինանսական հետագծման առաջադեմ հնարավորություններով դատախազները գործեր հարուցելը ավելի ու ավելի իրագործելի են համարում:
«Նրանց լռությունն իրենց զենքն է, հաճախորդների գաղտնիությունը՝ վահան արդարադատության դեմ»։ – Փողերի լվացման գործով դատավարությունը նախագահող դատավոր
Ինչու է կարևոր իրավական ներկայացուցչությունը
Փողերի լվացման հետաքննության և մեղադրանքների նավարկումն առանց փորձագիտական իրավական պաշտպանության չափազանց անորոշ է: Ըստ փաստաբանի ԱՄԷ, փաստաբան [[Հասան Էլհայս]], «Առաջին ամենախելամիտ քայլը մասնագիտացված իրավաբանի ներգրավումն է». Ֆինանսական համապատասխանության կանոնակարգերի նրանց խորը ըմբռնումն անգնահատելի է: Նրանք նաև ապահովում են.
Անհապաղ քննչական պատասխան
- Երբ իշխանությունները նախաձեռնում են հետաքննություններ, փաստաբանների արագ ներգրավումը օգնում է ստեղծել պատմություններ, որոնք կասկածի տակ են դնում մեղադրանքների օրինականությունը սկզբնական փուլերում:
Ապացույցների ստուգում
- Մեղադրող կողմի ապացույցների մանրակրկիտ ստուգումը բացահայտում է մեղադրանքները անվավեր ճանաչելու անհամապատասխանությունները: Առանց բռնագրավումից հետո արագ իրավական վերլուծության, ձեռնարկություններին և ապրուստի միջոցները պահպանող ակտիվները հաճախ մնում են սառեցված:
Դատախազներին համոզելը
- Հմուտ իրավաբանները բանակցում են դատախազների հետ՝ ընդգծելով ապացույցների թույլ կողմերը և ուղղորդելով նրանց գործերը կարճելու կամ պատիժները նվազեցնելու ուղղությամբ:
Դատարանի պաշտպանությունը
- Նրանք խստորեն պաշտպանում են հաճախորդներին դատարանում՝ դատաբժշկական հարձակման ենթարկելով մեղադրական եզրակացությունները, եթե մեղադրանքները շարունակվեն: Սա ներառում է կասկածելի ապացույցների վավերականության համապարփակ վիճարկում:
ՓԼ պարտավորությունների վերաբերյալ պրոակտիվ ուղեցույց
Ի լրումն ուժեղ քրեական պաշտպանությունների, փողերի լվացման գծով իրավաբանները տրամադրում են ակտիվ ուղեցույցներ բարդ կանոնակարգերի շուրջ իրավական պարտականությունների վերաբերյալ: Նրանք տրամադրում են հարմարեցված խորհուրդներ և համապատասխանության լավագույն փորձ՝ օրինական ուղիների ապօրինի օգտագործումը հայտնաբերելու և կանխելու համար: Ընդհանուր տարրերը ներառում են.
- ՓԼ հաշվետվության ընթացակարգերի, ներքին աուդիտի և պատշաճ ուսումնասիրության գործընթացների հարմարեցում` համապատասխանեցված վերջինին FATF ուղեցույց.
- Անձնակազմի վերապատրաստում բացահայտելու և արագ զեկուցելու համար կասկածելի գործարքներ SAR-ների և այլ պարտադիր բացահայտման ուղիների միջոցով:
- Պարբերաբար վավերացնելով KYC գործընթացները՝ ապահովելով հաճախորդի զննման ընթացակարգեր հաշվի հայտնաբերված փոփոխությունները փողերի լվացման ռիսկեր և տիպաբանությունները։
Լրացուցիչ մասնագիտացված տարածքներ
Բարդ տեխնիկական և իրավաբանական գիտելիքներով փողերի լվացման գծով իրավաբանները նաև օգնում են լրացուցիչ ոլորտներում.
- Ակտիվների վերականգնման աջակցություն սառեցումից կամ դատավարության միջոցով առգրավումներից հետո:
- Գրավիչ կարգավորող մարմնի տուգանքները և վարչական պատժամիջոցներ ընթացակարգային թերությունների ընդգծմամբ և կարգավորման համաձայնագրերի մշակմամբ:
- Արտահանձնման հարցումների պաշտպանություն և խորհրդատվություն միջազգային համագործակցության ընթացակարգերը մի քանի երկրներում ընդգրկված անդրսահմանային հետաքննություններում:
- Հաշիվների, պայմանագրերի և փոխանակումների դատաբժշկական գնահատում` ապօրինի ներդրողների միջոցների բացահայտման ժամանակ վերադարձի կամ ելքի տարբերակները որոշելու համար:
Ընտրելով ճիշտ իրավաբանական խորհրդատու
Նման բարձր պահանջարկով մասնագիտացված ֆինանսական և իրավական փորձագիտությամբ, փաստաբանների ընտրության շուրջ մանրակրկիտ պատշաճ ջանասիրությունը խելամիտ է այնպիսի պարամետրերի գծով, ինչպիսիք են ՓԼ գործերը հատուկ ոլորտների համար փորձի մակարդակը, վճարների կառուցվածքները, ինչպես նաև բարենպաստ արդյունքներ ապահովող ընդհանուր գրանցումները:
Փողերի լվացման գծով իրավաբանները տրամադրում են բարձր մասնագիտացված օգնություն՝ գործի լայնածավալ բացահայտումից և վերապատրաստման արդյունքում ձեռք բերված փորձաքննությունը: Հաճախորդներին խորհուրդ տալով և բարդ գործարքները վերլուծելով՝ նրանք կատարում են խորապես արժեքավոր գործառույթ՝ պարզաբանելով ձեռնարկությունների պարտավորությունները և սահմանափակումները՝ միաժամանակ պաշտպանելով անհատական իրավունքները: Ֆինանսական հանցագործության մեղադրանքները պաշտպանելու կամ հետապնդելու նրանց հմտությունները նույնպես մեծապես ազդում են մեղադրվողների արդյունքների վրա:
Ընդհանուր առմամբ անընդհատ փոփոխվող կարգավորող չափանիշներով և մեծացող քրեական պարտավորություններով միջավայրերում ֆինանսական համապատասխանության և փողերի լվացման հետ կապված հարցերում վստահելի իրավախորհրդատուների պահպանումը մնում է բացարձակապես կենսական:
