Փողերի լվացում կամ Hawala ԱՄԷ-ում
Փողերի լվացումը կամ Հավալան ԱՄԷ-ում սովորական տերմինն է, որն օգտագործվում է այն բանի համար, թե ինչպես են հանցագործները քողարկում փողի աղբյուրը:
Փող լվացում և ահաբեկչական ֆինանսավորում սպառնալ տնտեսական կայունությանը և միջոցներ տրամադրել անօրինական գործունեության համար: Ուստի համապարփակ փողերի լվացման դեմ (ՓԼ) կանոնակարգերը կարևոր են. Արաբական Միացյալ Էմիրությունները (ԱՄԷ) ունի AML-ի խիստ կանոնակարգեր, և դա կենսական նշանակություն ունի բիզնեսը և երկրում գործող ֆինանսական հաստատությունները հասկանում են կարմիր դրոշի ցուցիչները՝ հայտնաբերելու կասկածելի գործարքները:
Ի՞նչ է փողերի լվացումը:
փողերի լվացումը ներառում է ապօրինի միջոցների ապօրինի ծագումը թաքցնելը բարդ ֆինանսական գործարքների միջոցով: Գործընթացը հանցագործներին հնարավորություն է տալիս օգտագործել հանցագործության «կեղտոտ» եկամուտները՝ դրանք ուղղելով օրինական բիզնեսների միջոցով: Դա կարող է հանգեցնել ծանր փողերի լվացման պատիժ ԱՄԷ-ում ներառյալ ահռելի տուգանքներն ու ազատազրկումը:
Փողերի լվացման ընդհանուր մեթոդները ներառում են.
- Կանխիկ ավանդների կառուցվածքում՝ հաշվետվության շեմերից խուսափելու համար
- Կեղևային ընկերությունների կամ ճակատների օգտագործումը սեփականությունը քողարկելու համար
- Smurfing – կատարել մի քանի փոքր վճարումներ ընդդեմ մեկ մեծի
- Առևտրի վրա հիմնված փողերի լվացում ուռճացված հաշիվ-ապրանքագրերի և այլնի միջոցով:
Մնացել է չստուգված, փողերի լվացում ապակայունացնում է տնտեսությունները և հնարավորություն է տալիս ահաբեկչության, թմրամիջոցների ապօրինի շրջանառության, կոռուպցիայի, հարկերից խուսափելու և այլ հանցագործությունների համար:
AML կանոնակարգերը ԱՄԷ-ում
The ԱՄԷ-ն առաջնահերթություն է տալիս ֆինանսական հանցագործությունների դեմ պայքարին. Հիմնական կանոնակարգերը ներառում են.
- ՓԼ մասին 20 թվականի թիվ 2018 դաշնային օրենքը
- Կենտրոնական բանկի Փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի և անօրինական կազմակերպությունների դեմ պայքարի կանոնակարգ.
- Կառավարության 38 թվականի թիվ 2014 որոշումը ահաբեկիչների ցուցակների կարգավորման վերաբերյալ
- Այլ աջակցող բանաձեւեր և ուղեցույցներ կարգավորող մարմիններից, ինչպիսիք են Ֆինանսական հետախուզության բաժին (FIU) և նախարարություններ
Այս կանոնակարգերը պարտադրում են պարտավորություններ հաճախորդների պատշաճ ուսումնասիրության, գրառումների պահպանման, կասկածելի գործարքների մասին հաշվետվությունների, համապատասխան համապատասխանության ծրագրերի իրականացման և այլնի վերաբերյալ:
Չհամապատասխանելը պահանջում է խիստ տույժեր ներառյալ ահռելի տուգանքները՝ մինչև 5 միլիոն AED և նույնիսկ հնարավոր ազատազրկումը:
Ի՞նչ են կարմիր դրոշները AML-ում:
Կարմիր դրոշները վերաբերում են անսովոր ցուցիչներին, որոնք ազդարարում են պոտենցիալ անօրինական գործողությունները, որոնք պահանջում են հետագա հետաքննություն: AML-ի ընդհանուր կարմիր դրոշները վերաբերում են.
Հաճախորդի կասկածելի վարքագիծ
- Ինքնության մասին գաղտնիություն կամ տեղեկատվություն տրամադրելու ցանկություն չունենալը
- Բիզնեսի բնույթի և նպատակի մասին մանրամասներ տրամադրելու դժկամություն
- Հաճախակի և անբացատրելի փոփոխություններ նույնականացման տեղեկատվության մեջ
- Զեկուցման պահանջներից խուսափելու կասկածելի փորձեր
Բարձր ռիսկային գործարքներ
- Զգալի կանխիկ վճարումներ՝ առանց միջոցների հստակ ծագման
- Գործարքներ բարձր ռիսկային իրավասություններում գտնվող կազմակերպությունների հետ
- Բարդ գործարքային կառույցներ, որոնք քողարկում են իրական սեփականությունը
- Հաճախորդի պրոֆիլի համար աննորմալ չափ կամ հաճախականություն
Անսովոր հանգամանքներ
- Գործարքներ, որոնք չունեն ողջամիտ բացատրություն/տնտեսական հիմնավորում
- Հաճախորդի սովորական գործունեության հետ անհամապատասխանություն
- Սեփական անունից կատարված գործարքների մանրամասներին անծանոթ լինելը
Կարմիր դրոշները ԱՄԷ-ի համատեքստում
ԱՄԷ-ն բախվում է կոնկրետ փողերի լվացման ռիսկեր Կանխիկի բարձր շրջանառությունից, ոսկու առևտուրից, անշարժ գույքի գործարքներից և այլն: Որոշ հիմնական կարմիր դրոշները ներառում են.
Կանխիկ գործարքներ
- Ավանդներ, փոխանակումներ կամ դուրսբերումներ 55,000 AED-ից ավելի
- Բազմաթիվ գործարքներ շեմից ցածր՝ զեկուցելուց խուսափելու համար
- Կանխիկ գործիքների գնումներ, ինչպիսիք են ճամփորդական չեկերը՝ առանց ճամփորդական ծրագրերի
- Կասկածելի մասնակցություն կեղծարարություն ԱՄԷ-ում
Առևտրի ֆինանսավորում
- Հաճախորդները նվազագույն մտահոգություն են ցուցաբերում վճարումների, միջնորդավճարների, առևտրային փաստաթղթերի և այլնի վերաբերյալ:
- Ապրանքի մանրամասների և առաքման երթուղիների մասին կեղծ հաղորդում
- Ներմուծման/արտահանման քանակների կամ արժեքների զգալի անհամապատասխանություններ
Անշարժ գույք
- Ամբողջովին կանխիկ վաճառք, հատկապես արտասահմանյան բանկերից փոխանցումների միջոցով
- Գործարքներ իրավաբանական անձանց հետ, որոնց սեփականության իրավունքը չի կարող ստուգվել
- Գնման գները չեն համապատասխանում գնահատման հաշվետվություններին
- Կապակցված կազմակերպությունների միջև միաժամանակյա գնումներ և վաճառքներ
Ոսկի/Զարդեր
- Ենթադրվող վերավաճառքի համար բարձրարժեք ապրանքների հաճախակի կանխիկ գնումներ
- Ֆոնդերի ծագման ապացույցներ տրամադրելու դժկամություն
- Գնումներ/վաճառքներ՝ առանց շահույթի մարժայի՝ չնայած դիլերի կարգավիճակին
Ընկերության ձևավորում
- Անհատ բարձր ռիսկային երկրից, որը ցանկանում է արագ տեղական ընկերություն ստեղծել
- Պլանավորված գործունեության մանրամասները քննարկելու շփոթություն կամ դժկամություն
- Սեփականության կառույցները թաքցնելու խնդրանքներ
Գործողություններ՝ ի պատասխան կարմիր դրոշների
Ձեռնարկությունները պետք է ողջամիտ միջոցներ ձեռնարկեն AML-ի հնարավոր կարմիր դրոշները հայտնաբերելու համար.
Ընդլայնված պատշաճ ջանասիրություն (EDD)
Հավաքեք լրացուցիչ տեղեկություններ հաճախորդի, միջոցների աղբյուրի, գործունեության բնույթի և այլնի մասին: Անձը հաստատող փաստաթուղթը կարող է պահանջվել՝ չնայած նախնական ընդունմանը:
Համապատասխանության պատասխանատուի կողմից վերանայում
Ընկերության ՓԼ համապատասխանության պատասխանատուն պետք է գնահատի իրավիճակի ողջամիտությունը և որոշի համապատասխան գործողություններ:
Կասկածելի գործարքների հաշվետվություններ (STR)
Եթե գործունեությունը կասկածելի է թվում, չնայած EDD-ին, 30 օրվա ընթացքում STR ներկայացրեք ՖՀՀ: STR-ները պահանջվում են՝ անկախ գործարքի արժեքից, եթե փողերի լվացման մասին գիտակցաբար կամ հիմնավոր կասկած կա: Չզեկուցելու դեպքում կիրառվում են տույժեր։
Ռիսկի վրա հիմնված գործողություններ
Կախված կոնկրետ դեպքերից, կարող են դիտարկվել այնպիսի միջոցառումներ, ինչպիսիք են ուժեղացված մոնիտորինգը, գործունեությունը սահմանափակելը կամ հարաբերություններից դուրս գալը: Այնուամենայնիվ, STR-ների ներկայացման վերաբերյալ սուբյեկտներին հուշելը օրենքով արգելված է:
Ընթացիկ մոնիտորինգի կարևորությունը
Փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման զարգացող տեխնիկայի պայմաններում գործարքների շարունակական մոնիտորինգը և զգոնությունը չափազանց կարևոր են:
Քայլեր, ինչպիսիք են.
- Նոր ծառայությունների/ապրանքների վերանայում խոցելիության համար
- Հաճախորդների ռիսկերի դասակարգումների թարմացում
- Կասկածելի գործունեության մոնիտորինգի համակարգերի պարբերական գնահատում
- Հաճախորդների պրոֆիլների հետ գործարքների վերլուծություն
- Գործողությունների համեմատությունը գործընկերների կամ արդյունաբերության ելակետերի հետ
- Պատժամիջոցների ցուցակների և PEP-ների ավտոմատ մոնիտորինգ
Թույլատրել Կարմիր դրոշների ակտիվ նույնականացում մինչ հարցերը կբազմապատկվեն։
եզրափակում
Պոտենցիալ ապօրինի գործունեության ցուցանիշների ըմբռնումը կենսական նշանակություն ունի AML-ի համապատասխանությունը ԱՄԷ-ում։ Կարմիր դրոշները՝ կապված հաճախորդի անսովոր վարքագծի, գործարքների կասկածելի ձևերի, եկամտի մակարդակին չհամապատասխանող գործարքների չափերի և այստեղ թվարկված այլ նշանների հետ, պետք է երաշխավորեն հետագա հետաքննություն:
Թեև կոնկրետ դեպքերը որոշում են համապատասխան գործողությունները, մտահոգությունների անտեսումը կարող է լուրջ հետևանքներ ունենալ: Բացի ֆինանսական և հեղինակության հետևանքներից, ԱՄԷ-ի AML-ի խիստ կանոնակարգերը պահանջում են քաղաքացիական և քրեական պատասխանատվություն չհամապատասխանելու համար:
Հետևաբար, ձեռնարկությունների համար կարևոր է իրականացնել համարժեք հսկողություն և ապահովել, որ անձնակազմը վերապատրաստված է AML-ում Կարմիր դրոշի ցուցիչներին ճանաչելու և համապատասխան արձագանքելու համար:
Ամուսինս կանգնեցվել է Դուբայի օդանավակայանում, ասելով, որ փողեր է լվանում, նա ճանապարհորդում էր մեծ քանակությամբ գումարով, որը նա վերցրեց Մեծ Բրիտանիայի բանկից, նա փորձեց ուղարկել ինձ մի քանիսը, բայց այն համակարգերը, որտեղ բանկում են, և չի կարող դա անել: և նրա ամբողջ գումարը նրա հետ այնտեղ է:
Նրա դուստրը նոր է վիրահատվել սրտի վիրահատությունից և դուրս կգրվի Մեծ Բրիտանիայի հիվանդանոցից և ուր գնալ չի ունենա, նա 13 տարեկան է:
Օդանավակայանում սպայի աշխատակիցները ասում են, որ նա պետք է վճարի 5000 դոլար, բայց սպաները վերցրել են նրա ամբողջ գումարը:
Խնդրում եմ, իմ ամուսինը լավ ազնիվ ընտանիքի տղամարդ է, ով ցանկանում է տուն գալ և իր դստերը այստեղ բերել Հարավային Աֆրիկա
Ի՞նչ ենք անելու այժմ, եթե խորհուրդը կօգնի
Շնորհակալություն
Քոլեն Լոուսոն
A