Փողերի լվացում կամ Հավալա ԱՄԷ-ում. ինչ են կարմիր դրոշները AML-ում:

Փողերի լվացում կամ Hawala ԱՄԷ-ում

Փողերի լվացումը կամ Հավալան ԱՄԷ-ում սովորական տերմինն է, որն օգտագործվում է այն բանի համար, թե ինչպես են հանցագործները քողարկում փողի աղբյուրը: 

Փող լվացում և ահաբեկչական ֆինանսավորում սպառնալ տնտեսական կայունությանը և միջոցներ տրամադրել անօրինական գործունեության համար: Ուստի համապարփակ փողերի լվացման դեմ (ՓԼ) կանոնակարգերը կարևոր են. Արաբական Միացյալ Էմիրությունները (ԱՄԷ) ունի AML-ի խիստ կանոնակարգեր, և դա կենսական նշանակություն ունի բիզնեսը և երկրում գործող ֆինանսական հաստատությունները հասկանում են կարմիր դրոշի ցուցիչները՝ հայտնաբերելու կասկածելի գործարքները:

Ի՞նչ է փողերի լվացումը:

փողերի լվացումը ներառում է ապօրինի միջոցների ապօրինի ծագումը թաքցնելը բարդ ֆինանսական գործարքների միջոցով: Գործընթացը հանցագործներին հնարավորություն է տալիս օգտագործել հանցագործության «կեղտոտ» եկամուտները՝ դրանք ուղղելով օրինական բիզնեսների միջոցով: Դա կարող է հանգեցնել ծանր փողերի լվացման պատիժ ԱՄԷ-ում ներառյալ ահռելի տուգանքներն ու ազատազրկումը:

Փողերի լվացման ընդհանուր մեթոդները ներառում են.

• Կանխիկ ավանդների կառուցվածքում՝ հաշվետվության շեմերից խուսափելու համար
• Կեղևային ընկերությունների կամ ճակատների օգտագործումը սեփականությունը քողարկելու համար
• Smurfing – կատարել մի քանի փոքր վճարումներ ընդդեմ մեկ մեծի
• Առևտրի վրա հիմնված փողերի լվացում ուռճացված հաշիվ-ապրանքագրերի և այլնի միջոցով:

Մնացել է չստուգված, փողերի լվացում ապակայունացնում է տնտեսությունները և հնարավորություն է տալիս ահաբեկչության, թմրամիջոցների ապօրինի շրջանառության, կոռուպցիայի, հարկերից խուսափելու և այլ հանցագործությունների համար:

AML կանոնակարգերը ԱՄԷ-ում

The ԱՄԷ-ն առաջնահերթություն է տալիս ֆինանսական հանցագործությունների դեմ պայքարին. Հիմնական կանոնակարգերը ներառում են.

• ՓԼ մասին 20 թվականի թիվ 2018 դաշնային օրենքը
• Կենտրոնական բանկի Փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի և անօրինական կազմակերպությունների դեմ պայքարի կանոնակարգ.
• Կառավարության 38 թվականի թիվ 2014 որոշումը ահաբեկիչների ցուցակների կարգավորման վերաբերյալ
• Այլ աջակցող բանաձեւեր և ուղեցույցներ կարգավորող մարմիններից, ինչպիսիք են Ֆինանսական հետախուզության բաժին (FIU) և նախարարություններ

Այս կանոնակարգերը պարտադրում են պարտավորություններ հաճախորդների պատշաճ ուսումնասիրության, գրառումների պահպանման, կասկածելի գործարքների մասին հաշվետվությունների, համապատասխան համապատասխանության ծրագրերի իրականացման և այլնի վերաբերյալ:

Չհամապատասխանելը պահանջում է խիստ տույժեր ներառյալ ահռելի տուգանքները՝ մինչև 5 միլիոն AED և նույնիսկ հնարավոր ազատազրկումը:

Ի՞նչ են կարմիր դրոշները AML-ում:

Կարմիր դրոշները վերաբերում են անսովոր ցուցիչներին, որոնք ազդարարում են պոտենցիալ անօրինական գործողությունները, որոնք պահանջում են հետագա հետաքննություն: AML-ի ընդհանուր կարմիր դրոշները վերաբերում են.

Հաճախորդի կասկածելի վարքագիծ

• Ինքնության մասին գաղտնիություն կամ տեղեկատվություն տրամադրելու ցանկություն չունենալը
• Բիզնեսի բնույթի և նպատակի մասին մանրամասներ տրամադրելու դժկամություն
• Հաճախակի և անբացատրելի փոփոխություններ նույնականացման տեղեկատվության մեջ
• Զեկուցման պահանջներից խուսափելու կասկածելի փորձեր

Բարձր ռիսկային գործարքներ

• Զգալի կանխիկ վճարումներ՝ առանց միջոցների հստակ ծագման
• Գործարքներ բարձր ռիսկային իրավասություններում գտնվող կազմակերպությունների հետ
• Բարդ գործարքային կառույցներ, որոնք քողարկում են իրական սեփականությունը
• Հաճախորդի պրոֆիլի համար աննորմալ չափ կամ հաճախականություն

Անսովոր հանգամանքներ

• Գործարքներ, որոնք չունեն ողջամիտ բացատրություն/տնտեսական հիմնավորում
• Հաճախորդի սովորական գործունեության հետ անհամապատասխանություն
• Սեփական անունից կատարված գործարքների մանրամասներին անծանոթ լինելը

Կարմիր դրոշները ԱՄԷ-ի համատեքստում

ԱՄԷ-ն բախվում է կոնկրետ փողերի լվացման ռիսկեր Կանխիկի բարձր շրջանառությունից, ոսկու առևտուրից, անշարժ գույքի գործարքներից և այլն: Որոշ հիմնական կարմիր դրոշները ներառում են.

Կանխիկ գործարքներ

• Ավանդներ, փոխանակումներ կամ դուրսբերումներ 55,000 AED-ից ավելի
• Բազմաթիվ գործարքներ շեմից ցածր՝ զեկուցելուց խուսափելու համար
• Կանխիկ գործիքների գնումներ, ինչպիսիք են ճամփորդական չեկերը՝ առանց ճամփորդական ծրագրերի
• Կասկածելի մասնակցություն կեղծարարություն ԱՄԷ-ում

Առևտրի ֆինանսավորում

• Հաճախորդները նվազագույն մտահոգություն են ցուցաբերում վճարումների, միջնորդավճարների, առևտրային փաստաթղթերի և այլնի վերաբերյալ:
• Ապրանքի մանրամասների և առաքման երթուղիների մասին կեղծ հաղորդում
• Ներմուծման/արտահանման քանակների կամ արժեքների զգալի անհամապատասխանություններ

Անշարժ գույք

• Ամբողջովին կանխիկ վաճառք, հատկապես արտասահմանյան բանկերից փոխանցումների միջոցով
• Գործարքներ իրավաբանական անձանց հետ, որոնց սեփականության իրավունքը չի կարող ստուգվել
• Գնման գները չեն համապատասխանում գնահատման հաշվետվություններին
• Կապակցված կազմակերպությունների միջև միաժամանակյա գնումներ և վաճառքներ

Ոսկի/Զարդեր

• Ենթադրվող վերավաճառքի համար բարձրարժեք ապրանքների հաճախակի կանխիկ գնումներ
• Ֆոնդերի ծագման ապացույցներ տրամադրելու դժկամություն
• Գնումներ/վաճառքներ՝ առանց շահույթի մարժայի՝ չնայած դիլերի կարգավիճակին

Ընկերության ձևավորում

• Անհատ բարձր ռիսկային երկրից, որը ցանկանում է արագ տեղական ընկերություն ստեղծել
• Պլանավորված գործունեության մանրամասները քննարկելու շփոթություն կամ դժկամություն
• Սեփականության կառույցները թաքցնելու խնդրանքներ

Գործողություններ՝ ի պատասխան կարմիր դրոշների

Ձեռնարկությունները պետք է ողջամիտ միջոցներ ձեռնարկեն AML-ի հնարավոր կարմիր դրոշները հայտնաբերելու համար.

Ընդլայնված պատշաճ ջանասիրություն (EDD)

Հավաքեք լրացուցիչ տեղեկություններ հաճախորդի, միջոցների աղբյուրի, գործունեության բնույթի և այլնի մասին: Անձը հաստատող փաստաթուղթը կարող է պահանջվել՝ չնայած նախնական ընդունմանը:

Համապատասխանության պատասխանատուի կողմից վերանայում

Ընկերության ՓԼ համապատասխանության պատասխանատուն պետք է գնահատի իրավիճակի ողջամիտությունը և որոշի համապատասխան գործողություններ:

Կասկածելի գործարքների հաշվետվություններ (STR)

Եթե ​​գործունեությունը կասկածելի է թվում, չնայած EDD-ին, 30 օրվա ընթացքում STR ներկայացրեք ՖՀՀ: STR-ները պահանջվում են՝ անկախ գործարքի արժեքից, եթե փողերի լվացման մասին գիտակցաբար կամ հիմնավոր կասկած կա: Չզեկուցելու դեպքում կիրառվում են տույժեր։

Ռիսկի վրա հիմնված գործողություններ

Կախված կոնկրետ դեպքերից, կարող են դիտարկվել այնպիսի միջոցառումներ, ինչպիսիք են ուժեղացված մոնիտորինգը, գործունեությունը սահմանափակելը կամ հարաբերություններից դուրս գալը: Այնուամենայնիվ, STR-ների ներկայացման վերաբերյալ սուբյեկտներին հուշելը օրենքով արգելված է:

Ընթացիկ մոնիտորինգի կարևորությունը

Փողերի լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման զարգացող տեխնիկայի պայմաններում գործարքների շարունակական մոնիտորինգը և զգոնությունը չափազանց կարևոր են:

Քայլեր, ինչպիսիք են.

• Նոր ծառայությունների/ապրանքների վերանայում խոցելիության համար
• Հաճախորդների ռիսկերի դասակարգումների թարմացում
• Կասկածելի գործունեության մոնիտորինգի համակարգերի պարբերական գնահատում
• Հաճախորդների պրոֆիլների հետ գործարքների վերլուծություն
• Գործողությունների համեմատությունը գործընկերների կամ արդյունաբերության ելակետերի հետ
• Պատժամիջոցների ցուցակների և PEP-ների ավտոմատ մոնիտորինգ

Թույլատրել Կարմիր դրոշների ակտիվ նույնականացում մինչ հարցերը կբազմապատկվեն։

եզրափակում

Պոտենցիալ ապօրինի գործունեության ցուցանիշների ըմբռնումը կենսական նշանակություն ունի AML-ի համապատասխանությունը ԱՄԷ-ում։ Կարմիր դրոշները՝ կապված հաճախորդի անսովոր վարքագծի, գործարքների կասկածելի ձևերի, եկամտի մակարդակին չհամապատասխանող գործարքների չափերի և այստեղ թվարկված այլ նշանների հետ, պետք է երաշխավորեն հետագա հետաքննություն:

Թեև կոնկրետ դեպքերը որոշում են համապատասխան գործողությունները, մտահոգությունների անտեսումը կարող է լուրջ հետևանքներ ունենալ: Բացի ֆինանսական և հեղինակության հետևանքներից, ԱՄԷ-ի AML-ի խիստ կանոնակարգերը պահանջում են քաղաքացիական և քրեական պատասխանատվություն չհամապատասխանելու համար:

Հետևաբար, ձեռնարկությունների համար կարևոր է իրականացնել համարժեք հսկողություն և ապահովել, որ անձնակազմը վերապատրաստված է AML-ում Կարմիր դրոշի ցուցիչներին ճանաչելու և համապատասխան արձագանքելու համար: