הלבנת הון או Hawala באיחוד האמירויות: מהם דגלים אדומים ב-AML?

הלבנת הון או חוואלה באיחוד האמירויות הערביות

הלבנת הון או חוואלה באיחוד האמירויות הערביות הוא המונח הנפוץ המשמש להתייחסות לאופן בו עבריינים מסווים את מקור הכסף. 

כֶּסֶף הלבנת ומחבל מְמַמֵן מאיימים על היציבות הכלכלית ומספקים כספים לפעילות בלתי חוקית. לפיכך מקיף איסור הלבנת הון (AML) התקנות הן קריטיות. לאיחוד האמירויות הערביות (איחוד האמירויות הערביות) יש תקנות AML מחמירות, וזה חיוני עסקים ומוסדות פיננסיים הפועלים במדינה מבינים מדדי דגל אדום כדי לזהות עסקאות חשודות.

מהי הלבנת הון?

הלבנת כספים כרוך בהסתרת המקורות הבלתי חוקיים של הכספים הבלתי חוקיים באמצעות עסקאות פיננסיות מורכבות. התהליך מאפשר לפושעים לנצל רווחים "מלוכלכים" מפשעים על ידי העברתם דרך עסקים לגיטימיים. זה יכול להוביל לחמורות עונש הלבנת הון באיחוד האירופי כולל קנסות כבדים ומאסר.

טכניקות הלבנת הון נפוצות כוללות:

• מבנה הפקדות במזומן כדי למנוע ספי דיווח
• שימוש בחברות מעטפת או חזיתות כדי להסוות בעלות
• דרדס - ביצוע מספר תשלומים קטנים לעומת אחד גדול
• הלבנת הון מבוססת סחר באמצעות חשבוניות מנופחות וכו'.

לא מסומן, הלבנת הון מערער את היציבות בכלכלות ומאפשר טרור, סחר בסמים, שחיתות, העלמת מס ופשעים אחרים.

תקנות AML באיחוד האמירויות

אל האני איחוד האמירויות נותנת עדיפות למאבק בפשעים פיננסיים. התקנות המרכזיות כוללות:

• חוק פדרלי מס' 20 משנת 2018 בנושא AML
• תקנת הבנק המרכזי לאיסור הלבנת הון ומאבק במימון טרור וארגון בלתי חוקי
• החלטת קבינט מס' 38 משנת 2014 בדבר הסדרת רשימות מחבלים
• החלטות תומכות אחרות והנחיה מגופים רגולטוריים כמו ה יחידת מודיעין פיננסי (FIU) ומשרדים

תקנות אלו מטילות חובות סביב בדיקת נאותות לקוחות, ניהול תיעוד, דיווח על עסקאות חשודות, הטמעת תוכניות ציות נאותות ועוד.

אי עמידה גוררת עונשים חמורים כולל קנסות כבדים של עד 5 מיליון אירו ואף פוטנציאל למאסר.

מהם דגלים אדומים ב-AML?

דגלים אדומים מתייחסים לאינדיקטורים חריגים המאותתים על פעילות בלתי חוקית הדורשת חקירה נוספת. דגלים אדומים נפוצים של AML מתייחסים ל:

התנהגות חשודה של לקוחות

• סודיות לגבי זהות או חוסר רצון לספק מידע
• חוסר רצון לספק פרטים על אופי ומטרת העסק
• שינויים תכופים ובלתי מוסברים במידע מזהה
• ניסיונות חשודים להימנע מדרישות דיווח

עסקאות בסיכון גבוה

• תשלומים משמעותיים במזומן ללא מקור ברור של כספים
• עסקאות עם גופים בתחומי שיפוט בסיכון גבוה
• מבני עסקה מורכבים המסווים בעלות מועילה
• גודל או תדירות חריגים עבור פרופיל הלקוח

נסיבות חריגות

• עסקאות חסרות הסבר סביר/רציונל כלכלי
• חוסר עקביות עם הפעילויות הרגילות של הלקוח
• חוסר היכרות עם פרטי עסקאות שבוצעו בשמו

דגלים אדומים בהקשר של איחוד האמירויות הערביות

איחוד האמירויות הפנים ספציפיות סיכוני הלבנת הון ממחזור מזומנים גבוה, מסחר בזהב, עסקאות נדל"ן וכו'. כמה דגלים אדומים מרכזיים כוללים:

עסקאות מזומן

• הפקדות, החלפות או משיכות מעל 55,000 AED
• מספר עסקאות מתחת לסף כדי להימנע מדיווח
• רכישות של מכשירי מזומן כמו המחאות נוסעים ללא תוכניות נסיעה
• חשד למעורבות ב זיוף באיחוד האמירויות

כלכלת סחר חליפין

• לקוחות המפגינים דאגה מינימלית לגבי תשלומים, עמלות, מסמכי סחר וכו'.
• דיווח כוזב על פרטי סחורה ומסלולי משלוח
• פערים משמעותיים בכמויות או בערכים של יבוא/יצוא

פתרון הנדל"ן שלך בחנות אחת בג'ורג'יה

• מכירות במזומן, במיוחד באמצעות העברות בנקאיות מבנקים זרים
• עסקאות עם ישויות משפטיות שלא ניתן לאמת את הבעלות שלהן
• מחירי רכישה אינם עולים בקנה אחד עם דוחות הערכת שווי
• רכישות ומכירות במקביל בין גופים קשורים

תכשיט זהב

• רכישות תכופות במזומן של פריטים בעלי ערך גבוה למכירה חוזרת משוערת
• חוסר רצון לספק הוכחה למקור הכספים
• רכישות/מכירות ללא שולי רווח למרות מעמד העוסק

חברת כינונה

• אדם ממדינה בסיכון גבוה המעוניין להקים במהירות חברה מקומית
• בלבול או חוסר רצון לדון בפרטים של פעילויות מתוכננות
• בקשות לסייע בהסתרת מבני בעלות

פעולות בתגובה לדגלים אדומים

עסקים צריכים לנקוט באמצעים סבירים עם זיהוי דגלים אדומים פוטנציאליים של AML:

דילוגיות משופרת (EDD)

אסוף מידע נוסף על הלקוח, מקור הכספים, אופי הפעילות וכו'. הוכחה נוספת של תעודת זהות עשויה להיות חובה למרות הקבלה הראשונית.

סקירה על ידי קצין הציות

על קצין הציות ל-AML של החברה להעריך את סבירות המצב ולקבוע פעולות מתאימות.

דוחות עסקאות חשודות (STR)

אם הפעילות נראית חשודה למרות EDD, הגש STR ל-FIU תוך 30 יום. STRs נדרשים ללא קשר לערך העסקה אם יש חשד להלבנת הון ביודעין או סביר. קנסות חלים על אי דיווח.

פעולות מבוססות סיכונים

ניתן לשקול אמצעים כמו ניטור משופר, הגבלת פעילות או יציאה ממערכות יחסים בהתאם למקרים ספציפיים. עם זאת, מתן טיפים בנושאים בנוגע להגשת STR אסור על פי חוק.

חשיבות הניטור השוטף

עם טכניקות מתפתחות של הלבנת הון ומימון טרור, ניטור וערנות מתמשכים של עסקאות הם חיוניים.

שלבים כמו:

• סקירת שירותים/מוצרים חדשים לאיתור נקודות תורפה
• עדכון סיווגי סיכוני לקוחות
• הערכה תקופתית של מערכות ניטור פעילות חשודה
• ניתוח עסקאות מול פרופילי לקוחות
• השוואת פעילויות לקווי בסיס של עמיתים או תעשייה
• ניטור אוטומטי של רשימות סנקציות ו-PEPs

אפשר זיהוי יזום של דגלים אדומים לפני שהבעיות מתרבות.

סיכום

הבנת אינדיקטורים לפעילות בלתי חוקית פוטנציאלית היא חיונית עבור תאימות ל-AML באיחוד האמירויות. דגלים אדומים הקשורים להתנהגות חריגה של לקוחות, דפוסי עסקאות חשודים, גדלי עסקאות שאינם עולים בקנה אחד עם רמות ההכנסה וסימנים אחרים המפורטים כאן צריכים להצדיק חקירה נוספת.

בעוד שמקרים ספציפיים קובעים את הפעולות המתאימות, לביטול חששות על הסף עלולות להיות השלכות חמורות. מלבד ההשלכות הפיננסיות והמוניטין, תקנות ה-AML החמורות של איחוד האמירויות מטילות אחריות אזרחית ופלילית בגין אי ציות.

לפיכך, חיוני לעסקים ליישם בקרות נאותות ולהבטיח שהצוות מיומן לזהות ולהגיב כראוי לאינדיקטורים של דגל אדום ב-AML.