БАӘ-дегі ақшаны жылыстату немесе Хавала: AML-дегі қызыл жалаулар дегеніміз не?

БАӘ-де ақшаны жылыстату немесе Гавала

БАӘ-де ақшаны жылыстату немесе Гавала - бұл қылмыскерлердің ақша көзін қалай жасыратыны туралы жиі қолданылатын термин. 

ақша жылыстату және террорист қаржыландыру экономикалық тұрақтылыққа қауіп төндіреді және заңсыз әрекеттерге қаражат береді. Демек, жан-жақты ақшаны жылыстатуға қарсы күрес (AML) ережелер маңызды. Біріккен Араб Әмірліктерінде (БАӘ) AML қатаң ережелері бар және бұл өте маңызды кәсіпорындар және елде жұмыс істейтін қаржы институттары күдікті транзакцияларды анықтау үшін қызыл жалауша көрсеткіштерін түсінеді.

Ақшаны жылыстату дегеніміз не?

Ақшаны жылыстату күрделі қаржылық операциялар арқылы заңсыз қаражаттардың заңсыз шығуын жасыруды көздейді. Бұл процесс қылмыскерлерге қылмыстан түскен «лас» кірістерді заңды бизнес арқылы бұру арқылы пайдалануға мүмкіндік береді. Бұл ауыр жағдайға әкелуі мүмкін БАӘ-де ақшаны жылыстату үшін жаза оның ішінде қомақты айыппұлдар мен бас бостандығынан айыру.

Ақшаны жылыстатудың жалпы әдістеріне мыналар жатады:

• Есеп беру шегін болдырмау үшін ақша салымдарын құрылымдау
• Меншік құқығын жасыру үшін қабықша компанияларды немесе фронттарды пайдалану
• Смурфинг – бір үлкенге қарсы бірнеше шағын төлемдерді жасау
• Көлемі жоғары шот-фактуралар арқылы саудаға негізделген ақшаны жылыстату және т.б.

Тексерілмей, ақшаны жылыстату экономикаларды тұрақсыздандырады және терроризмге, есірткі бизнесіне, сыбайлас жемқорлыққа, салық төлеуден жалтаруға және басқа да қылмыстарға жол ашады.

БАӘ-дегі AML ережелері

The БАӘ қаржылық қылмыстармен күреске басымдық береді. Негізгі ережелерге мыналар жатады:

• AML туралы 20 жылғы No 2018 Федералдық заң
• Орталық банк қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдастыруға және терроризмді қаржыландыруға қарсы күрес пен заңсыз ұйымдарды реттеу
• Терроризм тізімдерін реттеу туралы Үкіметтің 38 жылғы № 2014 қаулысы
• сияқты реттеуші органдардың басқа да қолдаушы қарарлары мен нұсқаулары Қаржылық барлау бөлімі (FIU) және министрліктер

Бұл ережелер тұтынушыларды тиісті тексеру, жазбаларды жүргізу, күдікті транзакциялар туралы хабарлау, сәйкестік бағдарламаларын орындау және т.б. бойынша міндеттемелерді жүктейді.

Орындамау қатаң жазаға әкеп соғады оның ішінде 5 миллион AED-ге дейінгі ірі айыппұлдар және тіпті ықтимал түрмеге қамау.

AML-де қызыл жалаулар дегеніміз не?

Қызыл жалаулар қосымша тергеуді қажет ететін ықтимал заңсыз әрекетті білдіретін әдеттен тыс көрсеткіштерді білдіреді. Жалпы AML қызыл жалаулары мыналарға қатысты:

Тұтынушының күдікті әрекеті

• Жеке тұлға туралы құпиялық немесе ақпаратты беруді қаламау
• Бизнестің табиғаты мен мақсаты туралы егжей-тегжейлі мәлімет беруді қаламау
• Ақпаратты анықтаудағы жиі және түсініксіз өзгерістер
• Есеп беру талаптарын болдырмаудың күдікті әрекеттері

Тәуекелділігі жоғары транзакциялар

• Қаражаттың нақты шығу тегінсіз елеулі ақшалай төлемдер
• Тәуекелділігі жоғары юрисдикциялардағы субъектілермен мәмілелер
• Бенефициарлық меншікті жасыратын күрделі мәміле құрылымдары
• Тұтынушы профилі үшін қалыптан тыс өлшем немесе жиілік

Ерекше жағдайлар

• Ақылға қонымды түсіндірмесі/экономикалық негіздемесі жоқ транзакциялар
• Тұтынушының әдеттегі әрекеттеріне сәйкес келмеу
• Өз атынан жасалған мәмілелердің егжей-тегжейлерін білмеу

БАӘ контекстіндегі қызыл жалаулар

БАӘ нақты бетпе-бет келеді ақшаны жылыстату тәуекелдері жоғары қолма-қол ақша айналымынан, алтын саудасынан, жылжымайтын мүлікпен операциялардан және т.б.. Кейбір негізгі қызыл белгілерге мыналар жатады:

Қолма-қол ақша операциялары

• 55,000 XNUMX AED жоғары депозиттер, айырбастау немесе алу
• Есеп беруді болдырмау үшін шекті мәннен төмен бірнеше транзакциялар
• Саяхат жоспарынсыз жол чектері сияқты қолма-қол ақша құралдарын сатып алу
• қатысы бар деген күдік бар БАӘ-де жалған ақша жасау

Сауданы қаржыландыру

• Төлемдер, комиссиялар, сауда құжаттары және т.б. туралы ең аз алаңдаушылық білдіретін тұтынушылар.
• Тауар деректемелері мен жөнелту жолдары туралы жалған есеп беру
• Импорт/экспорт мөлшерлері немесе мәндеріндегі елеулі сәйкессіздіктер

Жылжымайтын мүлік

• Қолма-қол ақшамен сату, әсіресе шетелдік банктерден ақша аударымдары арқылы
• Меншік құқығын тексеру мүмкін емес заңды тұлғалармен мәмілелер
• Сатып алу бағасы бағалау есептеріне сәйкес келмейді
• Байланысты ұйымдар арасындағы бір мезгілде сатып алу және сату

Алтын/зергерлік бұйымдар

• Болжалды қайта сату үшін жоғары құнды заттарды қолма-қол ақшамен жиі сатып алу
• Қаражаттың шығу тегі туралы дәлелді ұсынуды қаламау
• Дилер мәртебесіне қарамастан пайдасыз сатып алулар/сатулар

Компанияның қалыптасуы

• Тәуекел деңгейі жоғары елден келген адам жергілікті компанияны тез құруды көздеп отыр
• Жоспарланған іс-шаралардың егжей-тегжейлерін талқылауға шатасу немесе келмеуі
• Меншік құрылымдарын жасыруға көмектесу туралы өтініштер

Қызыл жалауларға жауап беру әрекеттері

Кәсіпорындар ықтимал AML қызыл жалауларын анықтаған кезде ақылға қонымды шаралар қабылдауы керек:

Жақсартылған сараптама (EDD)

Тұтынушы, қаражат көзі, қызмет сипаты және т.б. туралы қосымша ақпаратты жинаңыз. Бастапқы қабылдауға қарамастан жеке куәлікті қосымша растау міндетті болуы мүмкін.

Сәйкестік жөніндегі қызметкердің шолуы

Компанияның AML сәйкестігіне жауапты қызметкері жағдайдың орындылығын бағалауы және тиісті әрекеттерді анықтауы керек.

Күдікті транзакция есептері (STRs)

EDD-ге қарамастан әрекет күдікті болып көрінсе, 30 күн ішінде ҚББ-ге STR жіберіңіз. Егер ақшаны жылыстатуға саналы түрде немесе негізді түрде күдік болса, транзакция құнына қарамастан STR талап етіледі. Есеп бермеу үшін айыппұлдар қолданылады.

Тәуекелге негізделген әрекеттер

Жетілдірілген бақылау, әрекетті шектеу немесе қарым-қатынастан шығу сияқты шаралар нақты жағдайларға байланысты қарастырылуы мүмкін. Дегенмен, СТР тапсыруға қатысты субъектілерді ескертуге заң жүзінде тыйым салынады.

Ағымдағы мониторингтің маңыздылығы

Ақшаны жылыстату және терроризмді қаржыландыру әдістері дамып келе жатқандықтан, транзакцияларды тұрақты бақылау және қырағылық өте маңызды.

Қадамдар сияқты:

• Жаңа қызметтерді/өнімдерді осалдықтарды қарастыру
• Тұтынушы тәуекелдерінің жіктелуін жаңарту
• Күдікті әрекетті бақылау жүйелерін мерзімді бағалау
• Тұтынушы профильдері бойынша транзакцияларды талдау
• Әрекеттерді әріптестермен немесе салалық базалық көрсеткіштермен салыстыру
• Санкциялық тізімдер мен ЖҚБ автоматтандырылған мониторингі

қосу қызыл жалауларды белсенді анықтау мәселелер көбеймес бұрын.

қорытынды

Ықтимал заңсыз әрекеттің көрсеткіштерін түсіну өте маңызды AML сәйкестігі БАӘ-де. Клиенттің әдеттен тыс әрекетіне, күдікті транзакция үлгілеріне, кіріс деңгейіне сәйкес келмейтін транзакция өлшемдеріне және осы жерде тізімделген басқа белгілерге қатысты қызыл жалаулар қосымша тергеуді қажет етеді.

Арнайы жағдайлар тиісті әрекеттерді анықтағанымен, алаңдаушылықты өз қолдарымен қабылдамау ауыр зардаптарға әкелуі мүмкін. Қаржылық және беделді зардаптардан басқа, БАӘ-нің AML қатаң ережелері сақтамау үшін азаматтық және қылмыстық жауапкершілікті жүктейді.

Сондықтан бизнес үшін барабар бақылауды жүзеге асыру және қызметкерлердің AML-дегі Қызыл Ту көрсеткіштерін тану және оларға сәйкес әрекет ету үшін оқытуды қамтамасыз ету өте маңызды.