លុយ ការបោកគក់ គឺជាដំណើរការនៃការបង្កើត ដែលមានទំហំធំ ផលបូកនៃ ប្រាក់- បង្កើតតាមរយៈ ឧក្រិដ្ឋជន សកម្មភាពដូចជាការជួញដូរគ្រឿងញៀន ឬការផ្ដល់ហិរញ្ញប្បទានភេរវករ—លេចចេញមកពី ស្របច្បាប់ ប្រភព ឬសកម្មភាព។ វាជាបញ្ហាសកលដ៏ធំមួយ មេធាវី អាចដើរតួនាទីយ៉ាងសំខាន់ក្នុងការប្រយុទ្ធ។

ទិដ្ឋភាពទូទៅនៃការលាងលុយកខ្វក់

ការលាងលុយ ជាធម្មតាកើតឡើងជាបីដំណាក់កាល៖ ការដាក់, ស្រទាប់និង ការធ្វើសមាហរណកម្ម.
ក្នុងកំឡុងពេល ការដាក់ជាដំបូងឧក្រិដ្ឋជនណែនាំមូលនិធិ "កខ្វក់" ដែលទទួលបានពីសកម្មភាពខុសច្បាប់ចូលទៅក្នុងប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុស្របច្បាប់។ នេះច្រើនតែពាក់ព័ន្ធនឹងការបែកបាក់ ដែលមានទំហំធំ បរិមាណចូលទៅក្នុងផលបូកតូចដែលទំនងជាមិនសូវលើកទង់ក្រហម។
ក្នុង ស្រទាប់ ដំណាក់កាល ឧក្រិដ្ឋជនចូលរួមក្នុងប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុដ៏ស្មុគស្មាញ ដើម្បីឃ្លាតឆ្ងាយពីលុយខុសច្បាប់ ប្រភព. វាប្រើវិធីសាស្រ្តដូចជាការផ្ទេរប្រាក់ទៅក្រៅប្រទេស ឬការផ្ទេរប្រាក់តាមរយៈសែល មានក្រុមហ៊ុន.
ទីបំផុតក្នុងអំឡុងពេល ការធ្វើសមាហរណកម្មមូលនិធិចូលសេដ្ឋកិច្ចស្របច្បាប់ឡើងវិញ ដែលក្លែងធ្វើជា ស្របច្បាប់ មូលនិធិអាជីវកម្ម។ នៅដំណាក់កាលនេះ ស ឧក្រិដ្ឋជន បានលាងលុយដោយជោគជ័យ។
បច្ចេកទេសទូទៅដែលប្រើសម្រាប់ ការលាងលុយកខ្វក់ រួមបញ្ចូលគ្រោងការណ៍ផ្អែកលើពាណិជ្ជកម្ម ការប្រើប្រាស់កាស៊ីណូ និងប្រតិបត្តិការអចលនទ្រព្យ ការបង្កើតក្រុមហ៊ុនសែល និងផ្នែកខាងមុខ ការលួចបន្លំ និងការបំពានវិធីសាស្ត្រទូទាត់ថ្មីដូចជារូបិយបណ្ណរូបិយបណ្ណ។
មាត្រដ្ឋាននៃ ការលាងលុយកខ្វក់ ជាសកលគឺធំធេងណាស់។ តាមការប៉ាន់ប្រមាណមួយចំនួន ប្រហែលពី 800 ពាន់លានដុល្លារទៅ 2 ពាន់ពាន់លានដុល្លារត្រូវបានបោកគក់ជាអន្តរជាតិជារៀងរាល់ឆ្នាំ ដែលស្មើនឹង 2% ទៅ 5% នៃផលិតផលក្នុងស្រុកសរុបរបស់ពិភពលោក។
ធនាគារការផ្លាស់ប្តូរប្រាក់ កាស៊ីណូ ភ្នាក់ងារអចលនៈទ្រព្យ ការផ្លាស់ប្តូររូបិយប័ណ្ណគ្រីបតូ និងសូម្បីតែមេធាវីអាចបើកការលាងលុយដោយចៃដន្យ ដោយការខកខានក្នុងការអនុវត្តការប្រុងប្រយ័ត្នត្រឹមត្រូវលើប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ និងអតិថិជន ក៏ដូចជាការមិនដឹងអំពីផ្សេងៗ។ ប្រភេទនៃការក្លែងបន្លំក្នុងគណនេយ្យ ដែលជួយសម្រួលដល់ដំណើរការ។

ផលវិបាកនៃការលាងលុយកខ្វក់

ការលាងលុយកខ្វក់ជួយសម្រួលដល់ឧក្រិដ្ឋកម្មដែលមានរចនាសម្ព័ន្ធធ្ងន់ធ្ងរ និងមានផលប៉ះពាល់អវិជ្ជមានយ៉ាងខ្លាំងដល់សង្គម៖

វាផ្តល់មូលនិធិចាំបាច់សម្រាប់គ្រោះថ្នាក់ ឧក្រិដ្ឋជន សកម្មភាពដូចជា ឱសថ ការជួញដូរ, ភេរវករ ការវាយប្រហារ ការជួញដូរអាវុធ អំពើពុករលួយ និងសូម្បីតែឃាតកម្ម។
ការគេចពន្ធយ៉ាងច្រើនសន្ធឹកសន្ធាប់ត្រូវបានបង្ហូរចេញ មូលនិធិសាធារណៈ ត្រូវការសម្រាប់ហេដ្ឋារចនាសម្ព័ន្ធ ការអប់រំ កម្មវិធីថែទាំសុខភាព និងសេវាសាធារណៈផ្សេងទៀត។
វាបង្ខូចទ្រង់ទ្រាយពាណិជ្ជកម្មអន្តរជាតិ និងទិន្នន័យសេដ្ឋកិច្ចយ៉ាងធ្ងន់ធ្ងរ ដោយក្លែងបន្លំប្រភពដើម និងទិសដៅរបស់ មូលនិធិ បានផ្លាស់ទីឆ្លងកាត់ព្រំដែន។
ការចាក់ប្រាក់រាប់ពាន់លានដុល្លារដែលបោកគក់ទៅក្នុងទីផ្សារអចលនទ្រព្យប្រណីតជំរុញឱ្យតម្លៃផ្ទះកើនឡើង វិសមភាពកាន់តែអាក្រក់ទៅៗ និងភាពគ្មានផ្ទះសម្បែង។
តាមរយៈការបិទបាំងអត្តសញ្ញាណរបស់ប្រជាពលរដ្ឋ និងបិទបាំងភាពជាម្ចាស់ វាជួយសម្រួលដល់អំពើពុករលួយក្នុងវិស័យសាធារណៈ លុបបំបាត់ការទទួលខុសត្រូវ និងគំរាមកំហែងដល់សន្តិសុខជាតិ។

“ការលាងលុយកខ្វក់គឺជាក្បាលម៉ាស៊ីននៃឧក្រិដ្ឋកម្មដែលមានការរៀបចំ។ បើគ្មានវាទេ អាណាចក្រឧក្រិដ្ឋកម្មជុំវិញពិភពលោកនឹងដួលរលំ»។ - ចន កាសារ៉ា អ្នកជំនាញការលាងលុយ និងជាអតីតមន្ត្រីចារកិច្ចអាមេរិក

សម្រាប់បុគ្គល និងក្រុមហ៊ុនដែលចាប់បានការលាងលុយកខ្វក់ ទោះដោយដឹង ឬដោយមិនដឹងក្តី ផលវិបាកក៏ធ្ងន់ធ្ងរខ្លាំងដែរ៖

ការពិន័យហិរញ្ញវត្ថុរឹង ជាញឹកញាប់នៅក្នុងរាប់លានដុល្លារសម្រាប់ការបរាជ័យជាប្រព័ន្ធនៅក្នុងការគ្រប់គ្រង AML ។
ធ្ងន់ធ្ងរ ការខូចខាតកេរ្តិ៍ឈ្មោះ សម្រាប់បុគ្គល និងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុដែលពាក់ព័ន្ធ។
ការបង្កកដែលអាចកើតមាន ឬសូម្បីតែការរឹបអូសទ្រព្យសម្បត្តិណាមួយដែលជាប់ពាក់ព័ន្ធនឹងការលាងលុយកខ្វក់។
ទោសជាប់ពន្ធនាគាររយៈពេលវែង លើការផ្តន្ទាទោសពីបទលាងលុយកខ្វក់ ឬការចោទប្រកាន់ផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុដែលពាក់ព័ន្ធ។

បទប្បញ្ញត្តិប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ (AML)

ដើម្បីប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងបញ្ហាដ៏ធំ និងគ្រោះថ្នាក់នេះ ប្រទេសភាគច្រើនមានបទប្បញ្ញត្តិ និងភ្នាក់ងារទូលំទូលាយដែលផ្តោតលើការរកឃើញ និងទប់ស្កាត់ការលាងលុយកខ្វក់៖

អេមីរ៉ាត់អារ៉ាប់រួមមានក្របខ័ណ្ឌច្បាប់ដ៏រឹងមាំមួយ ដើម្បីប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ ស្របតាមស្តង់ដារអន្តរជាតិ ជាពិសេសអនុសាសន៍របស់ក្រុមការងារសកម្មភាពហិរញ្ញវត្ថុ (FATF)។

ច្បាប់ AML (ក្រឹត្យសហព័ន្ធ-ច្បាប់លេខ 20 ឆ្នាំ 2018)៖ នេះគឺជាច្បាប់ចម្បងសម្រាប់ AML នៅ UAE ។ វាកំណត់បទល្មើសនៃការលាងលុយ និងកំណត់ក្របខ័ណ្ឌច្បាប់សម្រាប់ការទប់ស្កាត់ និងផ្តន្ទាទោសសកម្មភាពលាងលុយកខ្វក់។ ច្បាប់នេះគ្របដណ្ដប់លើបទល្មើសជាច្រើនប្រភេទ (ឧក្រិដ្ឋកម្មមូលដ្ឋានដែលបង្កើតមូលនិធិខុសច្បាប់) និងអនុវត្តចំពោះអង្គភាពជាច្រើន រួមទាំងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ អាជីវកម្ម និងវិជ្ជាជីវៈដែលមិនមែនជាហិរញ្ញវត្ថុដែលបានកំណត់ និងអង្គការមិនរកប្រាក់ចំណេញ។

គោលការណ៍ណែនាំរបស់ធនាគារកណ្តាល៖ ធនាគារកណ្តាល UAE ចេញសេចក្តីណែនាំលម្អិត និងសារាចរណែនាំដល់ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ ដោយផ្តល់នូវក្របខ័ណ្ឌសម្រាប់អតិថិជនដែលមានភាពឧស្សាហ៍ព្យាយាម ការត្រួតពិនិត្យប្រតិបត្តិការ និងការរាយការណ៍អំពីប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ។ ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានតម្រូវឱ្យបង្កើតនីតិវិធីផ្ទៃក្នុង និងប្រព័ន្ធត្រួតពិនិត្យ ដើម្បីស្វែងរក និងរាយការណ៍ពីសកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យ។

រាយការណ៍ប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ៖ អង្គភាពនានាត្រូវបានតម្រូវឱ្យរាយការណ៍ភ្លាមៗនូវសកម្មភាពដែលសង្ស័យពីការលាងលុយកខ្វក់ទៅកាន់អង្គភាពស៊ើបការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ UAE (FIU)។ FIU ប្រតិបត្តិការនៅក្រោមធនាគារកណ្តាល និងទទួលខុសត្រូវចំពោះការទទួល វិភាគ និងផ្សព្វផ្សាយព័ត៌មានដែលទាក់ទងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ ឬហិរញ្ញប្បទានភេរវកម្ម។

កិច្ចសហប្រតិបត្តិការអន្តរជាតិ៖ អេមីរ៉ាតអារ៉ាប់រួមចូលរួមយ៉ាងសកម្មក្នុងកិច្ចខិតខំប្រឹងប្រែងអន្តរជាតិដើម្បីប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់ និងហិរញ្ញប្បទានភេរវកម្ម។ វាបានផ្តល់សច្ចាប័នលើអនុសញ្ញាអន្តរជាតិជាច្រើន និងជាសមាជិកនៃក្រុមប្រឹក្សាសហប្រតិបត្តិការឈូងសមុទ្រពែរ្ស ប្រឆាំងការលាងលុយ និងប្រយុទ្ធប្រឆាំងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទាននៃគណៈកម្មការភេរវកម្ម។

ការពិន័យ និងការអនុវត្ត៖ ច្បាប់ AML កំណត់ការពិន័យយ៉ាងតឹងរ៉ឹងសម្រាប់បទល្មើសលាងលុយ រួមទាំងការផាកពិន័យ និងដាក់ពន្ធនាគារ។ ស្ថាប័នតុលាការ និងភ្នាក់ងារអនុវត្តច្បាប់របស់ UAE មានអំណាចក្នុងការស៊ើបអង្កេត និងកាត់ទោសករណីលាងលុយកខ្វក់។

ការត្រួតពិនិត្យបន្ត និងការអនុលោមតាមច្បាប់៖ ស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ និងអង្គភាពកាតព្វកិច្ចផ្សេងទៀត ត្រូវតែធ្វើការត្រួតពិនិត្យជាបន្តនៃទំនាក់ទំនងអាជីវកម្មរបស់ពួកគេ និងអនុវត្តការបង្កើនភាពឧស្សាហ៍ព្យាយាមដែលហានិភ័យខ្ពស់ជាងត្រូវបានកំណត់។

ការវាយតម្លៃហានិភ័យ និងការគ្រប់គ្រង៖ អង្គភាពត្រូវបានតម្រូវឱ្យធ្វើការវាយតម្លៃហានិភ័យជាប្រចាំ ដើម្បីយល់ និងគ្រប់គ្រងការប៉ះពាល់របស់ពួកគេចំពោះការលាងលុយកខ្វក់ និងហានិភ័យហិរញ្ញប្បទានភេរវកម្ម។

ការបណ្តុះបណ្តាល និងការយល់ដឹង៖ កម្មវិធីបណ្ដុះបណ្ដាលទៀងទាត់ត្រូវបានតម្រូវសម្រាប់និយោជិតនៃស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុ និងមិនមែនហិរញ្ញវត្ថុ ដើម្បីធានាថាពួកគេដឹងពីបទប្បញ្ញត្តិរបស់ AML និងអាចកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងរាយការណ៍សកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យប្រកបដោយប្រសិទ្ធភាព។

ឧទាហរណ៍ជាក់ស្តែងនៃសកម្មភាពអនុវត្តច្បាប់នៅក្នុង UAE បង្ហាញពីការប្តេជ្ញាចិត្តរបស់ប្រទេសក្នុងការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងការលាងលុយកខ្វក់។ ជាឧទាហរណ៍ អេមីរ៉ាតអារ៉ាប់រួមបានឃើញករណីខ្ពស់ដែលស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុត្រូវបានពិន័យសម្រាប់ការមិនអនុលោមតាមបទប្បញ្ញត្តិ AML ។

បទប្បញ្ញត្តិ AML របស់ UAE គឺទូលំទូលាយ និងត្រូវបានរចនាឡើងដើម្បីការពារ រកឃើញ និងកាត់ទោសសកម្មភាពលាងលុយកខ្វក់។ ពួកគេឆ្លុះបញ្ចាំងពីការប្តេជ្ញាចិត្តរបស់ប្រទេសក្នុងការរក្សានូវសុចរិតភាពនៃប្រព័ន្ធហិរញ្ញវត្ថុ និងជំហររបស់ខ្លួននៅក្នុងសហគមន៍អន្តរជាតិ។

ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ជាមួយនឹងភាពស្មុគស្មាញកាន់តែខ្លាំងឡើងនៃគម្រោងការលាងលុយកខ្វក់ វានៅតែមានចន្លោះប្រហោងផ្នែកច្បាប់ដ៏ធំ ដែលមេធាវីអាចជួយបំពេញតាមរយៈការយល់ដឹងត្រឹមត្រូវ និងការគ្រប់គ្រងហានិភ័យសកម្ម ដោយគាំទ្រ។ ប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ UAE គំនិតផ្តួចផ្តើម។

មេធាវីការលាងលុយ ផ្តល់សេវាផ្លូវច្បាប់សំខាន់ៗ ទាក់ទងនឹងឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុដ៏ស្មុគស្មាញ

ការលាងលុយកខ្វក់ពាក់ព័ន្ធនឹងការលាក់បាំងមូលនិធិខុសច្បាប់ ឬធ្វើឱ្យពួកគេមានភាពស្របច្បាប់តាមរយៈប្រតិបត្តិការស្មុគស្មាញ។ វាអនុញ្ញាតឱ្យឧក្រិដ្ឋជនលាក់ និងប្រើប្រាស់ប្រាក់ចំណូលដែលទទួលបានពីសកម្មភាពខុសច្បាប់ដូចជាការក្លែងបន្លំ ការគេចពន្ធ ឬហិរញ្ញប្បទានភេរវកម្ម។ ជាសកលប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ (AML) បទប្បញ្ញត្តិកាន់តែខ្លាំងក្លា អាជីវកម្មក៏ដូចជាបុគ្គលប្រឈមមុខនឹងការពិន័យយ៉ាងធ្ងន់ធ្ងរចំពោះការមិនគោរពតាម ឬការចូលរួមដោយផ្ទាល់នៅក្នុងគម្រោងលាងលុយ។ នៅក្នុងបរិយាកាសនេះ សេវាកម្មរបស់អ្នកជំនាញផ្នែកច្បាប់គឺពិតជាមានសារៈសំខាន់ណាស់។

មេធាវីលាងលុយ មានចំណេះដឹងជំនាញអំពីច្បាប់ និងបទប្បញ្ញត្តិស្មុគស្មាញដែលគ្រប់គ្រងភាពស្មុគស្មាញ ឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុ នៅ UAE. មិនថាតំណាងឱ្យអតិថិជនដែលកំពុងប្រឈមនឹងការចោទប្រកាន់ ឬការផ្តល់ដំបូន្មានអំពីការអនុលោមតាមច្បាប់យ៉ាងសកម្មនោះទេ ពួកគេប្រើប្រាស់សេវាកម្មសំខាន់ៗជាច្រើន។ នេះរួមបញ្ចូលទាំងការណែនាំអតិថិជនតាមរយៈការស៊ើបអង្កេត ការបង្កើតការការពារផ្នែកច្បាប់ដ៏រឹងមាំ និងការតម្រឹមនីតិវិធី AML ជាមួយនឹងការរំពឹងទុកបទប្បញ្ញត្តិដ៏តឹងរឹង។

ការផាកពិន័យតាមផ្លូវច្បាប់ដ៏ធ្ងន់ធ្ងរត្រូវបានអនុវត្ត

បុគ្គលដែលត្រូវបានកាត់ទោសពីបទលាងលុយកខ្វក់ប្រឈមមុខនឹងផលប៉ះពាល់ឧក្រិដ្ឋកម្មយ៉ាងធ្ងន់ធ្ងរនៅទូទាំងពិភពលោក។ ការផ្តន្ទាទោសខុសគ្នានៅទូទាំងដែនសមត្ថកិច្ច ប៉ុន្តែជាទូទៅរួមបញ្ចូលៈ

ការផាកពិន័យផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុយ៉ាងច្រើនរហូតដល់ពីរដងនៃចំនួនទឹកប្រាក់ដែលលាងជម្រះ។
ទ្រព្យសម្បត្តិពេញលេញ ការលះបង់ រួមទាំងទ្រព្យសម្បត្តិ រថយន្ត អាជីវកម្ម និងដំណើរការគណនីធនាគារ។
ការជាប់ពន្ធនាគាររយៈពេលជាច្រើនឆ្នាំ អាស្រ័យលើកត្តាមួយចំនួន ដូចជាចំនួនលាងលុយកខ្វក់ និងប្រវត្តិឧក្រិដ្ឋកម្ម។

សម្រាប់អាជីវកម្ម ផលវិបាករួមមានការផាកពិន័យធ្ងន់ធ្ងរ ការដកហូតអាជ្ញាប័ណ្ណប្រតិបត្តិការ សាជីវកម្មដែលត្រូវបានរំលាយ និងការទទួលខុសត្រូវបុគ្គលចំពោះនាយកដែលអនុលោមតាមច្បាប់។ ការដឹងថាការសម្របសម្រួលការលាងលុយកខ្វក់ក៏នាំឱ្យមានភាពស៊ីជម្រៅដែរ។ ការខូចខាតកេរ្តិ៍ឈ្មោះ. ជាមួយនឹងសមត្ថភាពតាមដានហិរញ្ញវត្ថុកម្រិតខ្ពស់ ព្រះរាជអាជ្ញាស្វែងរកការបើកសំណុំរឿងដែលអាចធ្វើទៅបានកាន់តែខ្លាំងឡើង។

“ភាពស្ងៀមស្ងាត់របស់ពួកគេ គឺជាអាវុធរបស់ពួកគេ ការសម្ងាត់របស់អតិថិជនរបស់ពួកគេ គឺជាខែលប្រឆាំងនឹងយុត្តិធម៌”។ – ចៅក្រមជាអធិបតីក្នុងការជំនុំជម្រះការលាងលុយកខ្វក់

ហេតុអ្វីបានជាតំណាងផ្នែកច្បាប់មានសារៈសំខាន់

ការរុករកការស៊ើបអង្កេត និងការចោទប្រកាន់លើការលាងលុយកខ្វក់ដោយគ្មានអ្នកជំនាញការពារផ្លូវច្បាប់គឺមានភាពមិនច្បាស់លាស់បំផុត។ នេះបើតាមមេធាវីនៅ UAE, មេធាវី [[Hassan Elhais]], “ជំហានដំបូងដែលសមហេតុសមផលបំផុត គឺការចូលរួមជាមួយអ្នកជំនាញផ្នែកច្បាប់”. ការយល់ដឹងស៊ីជម្រៅរបស់ពួកគេអំពីបទប្បញ្ញត្តិអនុលោមតាមច្បាប់ហិរញ្ញវត្ថុបង្ហាញថាមានតម្លៃមិនអាចកាត់ថ្លៃបាន។ ពួកគេក៏ផ្តល់ផងដែរ៖

ការឆ្លើយតបការស៊ើបអង្កេតភ្លាមៗ

នៅពេលដែលអាជ្ញាធរចាប់ផ្តើមការស៊ើបអង្កេត មេធាវីដែលចូលរួមយ៉ាងឆាប់រហ័សជួយបង្កើតនិទានរឿងសួរអំពីភាពស្របច្បាប់នៃការចោទប្រកាន់ក្នុងដំណាក់កាលដំបូង។

ការត្រួតពិនិត្យភស្តុតាង

ការត្រួតពិនិត្យភស្តុតាងអយ្យការយ៉ាងហ្មត់ចត់ បង្ហាញពីភាពមិនស៊ីសង្វាក់គ្នាដើម្បីធ្វើឱ្យបទចោទមានសុពលភាព។ ដោយគ្មានការវិភាគផ្លូវច្បាប់ភ្លាមៗបន្ទាប់ពីការរឹបអូស ទ្រព្យសម្បត្តិដែលទ្រទ្រង់អាជីវកម្ម និងជីវភាពរស់នៅជារឿយៗនៅតែជាប់គាំង។

ការបញ្ចុះបញ្ចូលព្រះរាជអាជ្ញា

មេធាវីជំនាញចរចាជាមួយព្រះរាជអាជ្ញា ដោយបង្ហាញពីចំណុចខ្សោយនៃភស្តុតាង និងដឹកនាំពួកគេឆ្ពោះទៅរកការទម្លាក់សំណុំរឿង ឬកាត់បន្ថយការផ្តន្ទាទោស។

ការការពារបន្ទប់សវនាការ

ពួកគេការពារយ៉ាងម៉ឺងម៉ាត់ដល់កូនក្តីនៅក្នុងតុលាការ ដោយវាយលុកលើការចោទប្រកាន់ ប្រសិនបើការចោទប្រកាន់នៅតែបន្តកើតមាន។ នេះពាក់ព័ន្ធនឹងការប្រកួតប្រជែងយ៉ាងទូលំទូលាយអំពីសុពលភាពភ័ស្តុតាងដែលអាចសង្ស័យបាន។

ការណែនាំសកម្មលើកាតព្វកិច្ច AML

បន្ថែមពីលើការការពារឧក្រិដ្ឋកម្មដ៏រឹងមាំ មេធាវីលាងលុយ ផ្តល់ការណែនាំយ៉ាងសកម្មលើកាតព្វកិច្ចផ្លូវច្បាប់ជុំវិញបទប្បញ្ញត្តិស្មុគស្មាញ។ ពួកគេផ្តល់ដំបូន្មានតាមតម្រូវការ និងការអនុលោមតាមការអនុវត្តល្អបំផុត ដើម្បីស្វែងរក និងទប់ស្កាត់ការប្រើប្រាស់បណ្តាញស្របច្បាប់ដោយខុសច្បាប់។ ធាតុទូទៅរួមមាន:

ការកែប្រែនីតិវិធីរាយការណ៍ AML តាមបំណង សវនកម្មផ្ទៃក្នុង និងដំណើរការដោយយកចិត្តទុកដាក់ត្រឹមត្រូវ ស្របតាមចុងក្រោយបំផុត។ ការណែនាំរបស់ FATF.
បណ្តុះបណ្តាលបុគ្គលិកដើម្បីកំណត់អត្តសញ្ញាណ និងរាយការណ៍យ៉ាងឆាប់រហ័ស ប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ តាមរយៈ SARs និងបណ្តាញបញ្ចេញព័ត៌មានចាំបាច់ផ្សេងទៀត។
ធ្វើឱ្យដំណើរការ KYC មានសុពលភាពតាមកាលកំណត់ នីតិវិធីពិនិត្យអតិថិជន គណនីសម្រាប់ការផ្លាស់ប្តូរក្នុងការកំណត់អត្តសញ្ញាណ ហានិភ័យនៃការលាងលុយកខ្វក់ និង typlogies ។

តំបន់ឯកទេសបន្ថែម

ជាមួយនឹងចំណេះដឹងផ្នែកបច្ចេកទេស និងយុត្តាធិការដ៏ស្មុគស្មាញ មេធាវីលាងលុយក៏ជួយផ្នែកបន្ថែមផងដែរ៖

ជំនួយសង្គ្រោះទ្រព្យសម្បត្តិ បន្ទាប់ពីការបង្កក ឬប្រកាច់តាមរយៈវិវាទ។
អំពាវនាវ និយតករពិន័យ និង ទណ្ឌកម្មរដ្ឋបាល ដោយការគូសបញ្ជាក់ពីកំហុសនៃនីតិវិធី និងសេចក្តីព្រាងកិច្ចព្រមព្រៀងដោះស្រាយ។
ការពារសំណើធ្វើបត្យាប័ន និងផ្តល់យោបល់លើ នីតិវិធីសហប្រតិបត្តិការអន្តរជាតិ នៅក្នុងការស៊ើបអង្កេតឆ្លងព្រំដែន ដែលលាតសន្ធឹងលើប្រទេសជាច្រើន។
ការវាយតម្លៃកោសល្យវិច្ច័យនៃគណនី កិច្ចសន្យា និងការដោះដូរ ដើម្បីកំណត់ជម្រើស ឬជម្រើសនៃការចាកចេញ នៅពេលរកឃើញមូលនិធិវិនិយោគិនខុសច្បាប់។

ការជ្រើសរើសអ្នកប្រឹក្សាច្បាប់ត្រឹមត្រូវ។

ជាមួយនឹងជំនាញផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ និងផ្នែកច្បាប់ដែលមានតម្រូវការខ្ពស់ ការយកចិត្តទុកដាក់ដោយយកចិត្តទុកដាក់ជុំវិញការជ្រើសរើសអ្នកប្រឹក្សាគឺមានភាពប្រុងប្រយ័ត្នតាមប៉ារ៉ាម៉ែត្រដូចជាកម្រិតបទពិសោធន៍ក្នុងការដោះស្រាយករណី AML សម្រាប់វិស័យជាក់លាក់ រចនាសម្ព័ន្ធថ្លៃសេវា ក៏ដូចជាកំណត់ត្រាបទទាំងមូលដែលធានាបាននូវលទ្ធផលអំណោយផល។

មេធាវីការលាងលុយ ផ្តល់ជំនួយឯកទេសខ្ពស់ ដោយប្រើប្រាស់ជំនាញដែលមកពីការបើកបង្ហាញករណីយ៉ាងទូលំទូលាយ និងការបណ្តុះបណ្តាល។ តាមរយៈការផ្តល់ប្រឹក្សាដល់អតិថិជន និងការវិភាគប្រតិបត្តិការស្មុគស្មាញ ពួកគេបំពេញមុខងារដ៏មានតម្លៃយ៉ាងជ្រាលជ្រៅ – ការបញ្ជាក់ពីកាតព្វកិច្ច និងដែនកំណត់សម្រាប់អាជីវកម្ម ខណៈពេលដែលរក្សាសិទ្ធិបុគ្គល។ ជំនាញរបស់ពួកគេក្នុងការការពារ ឬកាត់ទោសការចោទប្រកាន់ពីបទឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុក៏មានឥទ្ធិពលយ៉ាងខ្លាំងទៅលើលទ្ធផលសម្រាប់ជនជាប់ចោទទាំងនោះផងដែរ។

សរុបមក នៅក្នុងបរិយាកាសដែលមានស្តង់ដារបទប្បញ្ញត្តិដែលផ្លាស់ប្តូរជានិច្ច និងការបង្កើនការទទួលខុសត្រូវផ្នែកព្រហ្មទណ្ឌ ការរក្សាទីប្រឹក្សាច្បាប់ដែលគួរឱ្យទុកចិត្តក្នុងការអនុលោមតាមច្បាប់ហិរញ្ញវត្ថុ និងបញ្ហាលាងលុយកខ្វក់ដែលពាក់ព័ន្ធនៅតែមានសារៈសំខាន់យ៉ាងពិតប្រាកដ។