акча адалдоого жасоо процесси болуп саналат чоң сом акча- аркылуу түзүлгөн кылмышкер баңги аткезчилиги же терроризмди каржылоо сыяктуу иш-аракеттерден келип чыккан көрүнөт мыйзамдуу булактар же иш-аракеттер. Бул чоң глобалдык көйгөй юрист каршы күрөшүүдө маанилүү роль ойной алат.

Акчаны адалдоого сереп салуу

Акча адалдоого каршы адатта үч этапта болот: жайгаштыруу, катмардуулук, жана жуурулушуу.
убагында жайгаштыруу, Кылмышкерлер адегенде мыйзамсыз иш-аракеттерден алынган “ыплас” каражаттарды мыйзамдуу каржы системасына киргизишет. Бул көп учурда ажырашууну камтыйт чоң кызыл желекчелерди көтөрүү ыктымалы азыраак суммаларга бөлүнөт.
Ичинде катмардуулук этапта, кылмышкер акчаны мыйзамсыздан алыстатуу үчүн татаал финансылык операцияларды жүргүзөт булак. Бул чет элдик акча которуулар же кабык аркылуу акча которуу сыяктуу ыкмаларды колдонот компаниялар.
Акыры, учурунда жуурулушуу, каражаттарды жамынып мыйзамдуу экономикага кайра кирет мыйзамдуу бизнес каражаттары. Бул этапта, кылмышкер акчаны ийгиликтүү адалдаган.
үчүн колдонулган жалпы ыкмалары акча адалдоого каршы соодага негизделген схемаларды, казинолорду жана кыймылсыз мүлк транзакцияларын колдонуу, кабык жана алдыңкы компанияларды түзүү, смурфинг жана криптовалюталар сыяктуу жаңы төлөм ыкмаларын кыянаттык менен пайдалануу.
масштабы акча адалдоого каршы дүйнөлүк масштабда массалык болуп саналат. Кээ бир эсептөөлөр боюнча, жыл сайын эл аралык деңгээлде 800 миллиард доллардан 2 триллион долларга чейин акча адалдалат, бул дүйнөлүк ИДПнын 2 пайыздан 5 пайызга чейинкисин түзөт.
банктар, акча алмаштыруучу жайлар, казинолор, кыймылсыз мүлк агенттиктери, криптовалюталык биржалар, жада калса юристтер шектүү транзакцияларга жана кардарларга тиешелүү экспертизаны жүргүзбөсө, ошондой эле ар кандай маалыматтардан кабарсыз болуп, кокусунан акчаны адалдоого мүмкүнчүлүк бериши мүмкүн. бухгалтердик эсептеги алдамчылыктын түрлөрү бул процессти жеңилдетет.

Акчаны адалдоонун кесепеттери

Акчаны адалдоо олуттуу уюшкан кылмыштуулукка көмөктөшөт жана коомго өтө терс таасирин тийгизет:

Бул коркунучтуу үчүн маанилүү каржылоону камсыз кылат кылмышкер сыяктуу иш-чаралар дары адам сатуу, террористтик кол салуулар, курал-жарак келишимдери, коррупция жана алтургай адам өлтүрүү.
Массалык салык төлөөдөн качуу абдан маанилүү коомдук фонддор инфраструктура, билим берүү, саламаттыкты сактоо программалары жана башка мамлекеттик кызматтар үчүн зарыл.
Ал келип чыгышын жана көздөгөн жерин жашырып, эл аралык соода жана экономикалык маалыматтарды катуу бурмалайт каражаттар чек арадан өтүп кеткен.
Люкс кыймылсыз мүлк рынокторуна адалдалган миллиарддаган долларларды киргизүү турак жайдын баасын жогорулатып, теңсиздикти жана үйсүздүктү күчөтөт.
Адамдардын инсандыгын жаап-жашыруу жана ээлик кылууну көмүскө кылуу менен мамлекеттик сектордогу коррупцияны жеңилдетет, жоопкерчиликти азайтат жана улуттук коопсуздукка коркунуч келтирет.

«Акчаны адалдоо - уюшкан кылмыштуулуктун кыймылдаткычы. Ансыз дүйнө жүзүндөгү кылмыштуу империялар кыйрап калмак». – Жон Кассара, акчаны адалдоо боюнча эксперт жана АКШнын мурдагы чалгын кызматкери

Атайын же билбестен акчаны адалдоого жол берген жеке адамдар жана компаниялар үчүн кесепеттери да өтө олуттуу:

Катуу каржылык жазалар көп учурда AML башкаруу системасынын системалуу каталары үчүн миллиондогон доллар.
оор кадыр-баркына зыян жеке адамдар жана каржылык мекемелер үчүн.
Акчаны адалдоодон түшкөн кирешелердин ар кандай активдерин тоңдуруу же конфискациялоо мүмкүн.
Узак мөөнөткө абакка кесилген арам акчаны адалдоо же ага байланыштуу каржылык айыптар үчүн соттолгондугу жөнүндө.

Акчаны адалдоого каршы (AML) жоболору

Бул массалык жана кооптуу көйгөй менен күрөшүү үчүн, көпчүлүк өлкөлөрдө акчаны адалдоонун алдын алууга багытталган кеңири ченемдер жана агенттиктер бар:

Бириккен Араб Эмираттарында акчаны адалдоого каршы күрөшүү үчүн эл аралык стандарттарга, айрыкча Финансылык иш-аракеттер тобунун (FATF) сунуштарына шайкеш келген күчтүү мыйзам базасы бар.

AML Мыйзамы (Федералдык Жарлык-мыйзам № 20 2018): Бул БАЭдеги AML үчүн негизги мыйзам. Ал кылмыш жолу менен алынган кирешелерди легалдаштыруу боюнча кылмыштарды аныктайт жана кылмыш жолу менен алынган кирешелерди легализациялоо боюнча иш-чаралардын алдын алуунун жана жазалоонун укуктук негиздерин аныктайт. Мыйзам предикаттык укук бузуулардын кеңири спектрин камтыйт (мыйзамсыз каражаттарды пайда кылуучу негизги кылмыштар) жана субъекттердин кеңири чөйрөсүнө, анын ичинде финансылык институттарга, дайындалган финансылык эмес бизнеске жана кесиптерге жана коммерциялык эмес уюмдарга карата колдонулат.

Борбордук банктын көрсөтмөлөрү: Бириккен Араб Эмираттарынын Борбордук банкы каржы институттарына деталдуу көрсөтмөлөрдү жана циркулярларды чыгарат, бул кардарларды текшерүү, транзакцияга мониторинг жүргүзүү жана шектүү транзакциялар жөнүндө отчет берүү үчүн негиз түзөт. Финансы институттары шектүү иш-аракеттерди аныктоо жана билдирүү үчүн ички жол-жоболорду жана контролдук системаларды түзүүгө милдеттүү.

Шектүү транзакциялар жөнүндө кабарлоо: Субъекттер акчаны адалдоого шектелген ар кандай иш-аракеттер жөнүндө БАЭнин Финансылык чалгындоо бөлүмүнө (FIU) дароо билдирүүгө милдеттүү. FIU Борбордук банктын алдында иштейт жана потенциалдуу кылмыш жолу менен алынган кирешелерди легалдаштырууга же терроризмди каржылоого байланыштуу маалыматтарды алуу, талдоо жана жайылтуу үчүн жооптуу.

Эл аралык кызматташтык: БАЭ акчаны адалдоого жана терроризмди каржылоого каршы күрөшүү боюнча эл аралык аракеттерге активдүү катышат. Ал бир нече эл аралык конвенцияларды ратификациялаган жана Перс булуңунун Кызматташтык Кеңешинин Акчаны адалдоого жана терроризмди каржылоого каршы күрөшүү боюнча комиссиясынын мүчөсү.

Жазалоо жана аткаруу: AML Мыйзамы акчаны адалдоо боюнча кылмыштар үчүн катуу жазаларды, анын ичинде айып пулдарды жана эркинен ажыратууну белгилейт. БАЭнин сот жана укук коргоо органдары арам акчаны адалдоо боюнча иштерди иликтөөгө жана соттоого ыйгарым укуктарга ээ.

Үзгүлтүксүз мониторинг жана ылайык келүү: Финансылык институттар жана башка милдеттүү жактар өздөрүнүн ишкердик мамилелерине үзгүлтүксүз мониторинг жүргүзүүгө жана жогорураак тобокелдиктер аныкталган учурларда күчөтүлгөн текшерүүнү жүргүзүүгө тийиш.

Тобокелдиктерди баалоо жана башкаруу: Субъекттерден кылмыш жолу менен алынган кирешелерди легализациялоо жана терроризмди каржылоо тобокелдиктерин түшүнүү жана башкаруу үчүн тобокелдиктерге үзгүлтүксүз баа берүү талап кылынат.

Тренинг жана маалымдуулук: Каржылык жана каржылык эмес мекемелердин кызматкерлери AML эрежелерин билиши жана шектүү иш-аракеттерди натыйжалуу аныктап, отчет бере алышы үчүн үзгүлтүксүз окутуу программалары милдеттүү.

БАЭдеги укук коргоо иш-аракеттеринин турмуштук мисалдары өлкөнүн акчаны адалдоого каршы күрөшүүгө умтулуусун көрсөтүп турат. Мисалы, БАЭ каржы институттары AML эрежелерин сактабагандыгы үчүн айыпка жыккан резонанстуу учурларды көрдү.

БАЭнин AML эрежелери комплекстүү жана акчаны адалдоо боюнча иш-аракеттерди алдын алуу, аныктоо жана куугунтуктоо үчүн иштелип чыккан. Алар өлкөнүн каржы системасынын бүтүндүгүн жана эл аралык коомчулукта кадыр-баркын сактоого умтулуусун чагылдырат.

Бирок, акчаны адалдоо схемаларынын татаалдашы менен, юристтер туура маалымдоо жана проактивдүү тобокелдиктерди башкаруу аркылуу толтурууга жардам бере турган чоң ченемдик боштуктар дагы эле бар. акчаны адалдоого каршы БАЭ демилгелер.

Акчаны адалдоо боюнча юрист татаал финансылык кылмыштарга байланыштуу маанилүү юридикалык кызматтарды көрсөтөт

Акчаны адалдоо мыйзамсыз каражаттарды жашырууну же татаал транзакциялар аркылуу аларды мыйзамдуу кылып көрсөтүүнү камтыйт. Бул кылмышкерлерге алдамчылык, салык төлөөдөн качуу же терроризмди каржылоо сыяктуу мыйзамсыз иш-аракеттерден алынган кирешелерди жашырууга жана пайдаланууга мүмкүнчүлүк берет. акчаны адалдоого каршы глобалдык катары (ТК) жөнгө салуу күчөйт, ишканалар, ошондой эле жеке адамдар акчаны адалдоо схемаларына ылайык келбегендиги же түздөн-түз катышкандыгы үчүн катаал жазага тартылышат. Бул чөйрөдө адис юридикалык адистердин кызматтары абдан маанилүү.

Акчаны адалдоо боюнча юристтер комплексин жөнгө салуучу татаал мыйзамдар жана ченемдик укуктук актылар боюнча эксперттик билимге ээ каржылык кылмыштар БАЭде. Айыптоолорго дуушар болгон кардарлардын өкүлү болобу же талаптарды сактоо боюнча проактивдүү кеңеш береби, алар бир катар маанилүү кызматтарды колдонушат. Бул кардарларды иликтөөлөр аркылуу жетектөө, күчтүү укуктук коргоону куруу жана AML процедураларын катуу жөнгө салуучу күтүүлөргө тууралоону камтыйт.

Катуу мыйзамдуу жазалар колдонулат

Акчаны адалдоого айыпталган адамдар дүйнөлүк масштабда оор кылмыш иштерине дуушар болушат. Жазалар юрисдикциялар боюнча ар кандай, бирок көбүнчө төмөнкүлөрдү камтыйт:

Ишенген каражаттардын эки эселенген өлчөмүнө чейин олуттуу каржылык айыптар.
Толук актив жоготуу анын ичинде мүлк, унаалар, ишканалар жана банктык эсептин кирешелери.
Жылдар түрмөгө кесилген акчанын суммасы жана кылмыш тарыхы сыяктуу факторлорго жараша.

Бизнес үчүн кесепеттерге оор айыптар, жокко чыгарылган операциялык лицензиялар, жоюлган корпорациялар жана талаптарга жооп берген директорлор үчүн жеке жоопкерчилик кирет. Билип туруп акчаны адалдоого көмөктөшүү да тереңдикке алып келет кадыр-баркына зыян. Өркүндөтүлгөн каржылык көзөмөлдөө мүмкүнчүлүктөрү менен прокурорлор ишти ачууну барган сайын мүмкүн деп эсептешет.

"Алардын унчукпай калышы - алардын куралы, кардарларынын купуялуулугу - адилеттикке каршы калкан." – Акчаны адалдоо боюнча сот процессине төрагалык кылуучу судья

Юридикалык өкүлчүлүк эмне үчүн маанилүү

Эксперттик укуктук коргоосуз акчаны адалдоо боюнча иликтөөлөрдү жана айыптарды кароо өтө кооптуу. Юристтин айтымында БАЭ, адвокат [[Хасан Элхайс]], "Эң акылга сыярлык биринчи кадам - бул атайын юридикалык адисти тартуу". Алардын каржылык эрежелерди терең түшүнүүсү баа жеткис экенин далилдейт. Алар ошондой эле камсыз кылат:

Дароо тергөө жооп

Бийликтер иликтөөлөрдү баштагандан кийин, тез арада юристтер алгачкы этаптарда айыптоолордун мыйзамдуулугуна шек келтирген баяндарды түзүүгө жардам берет.

Далилдерди текшерүү

Айыптоочу тараптын далилдерин кылдат текшерүү айыптарды жараксыз деп табуу үчүн карама-каршылыктарды ачат. Конфискациялангандан кийин тез арада укуктук талдоо жүргүзүлбөсө, бизнести жана жашоону камсыз кылган активдер көбүнчө тоңдурулган бойдон калууда.

Прокурорлорду ынандыруу

Дасыккан юристтер прокурорлор менен сүйлөшүүлөрдү жүргүзүп, далилдердин алсыз жактарын көрсөтүп, аларды ишти токтотууга же жазаны жеңилдетүүгө багытташат.

Сот залындагы коргоочулар

Эгерде айыптар сакталса, алар соттук-медициналык чабуул менен кардарларды катуу коргошот. Бул күмөндүү далилдердин негиздүүлүгүн ар тараптуу талашууну камтыйт.

AML милдеттенмелери боюнча активдүү жетекчилик

Күчтүү кылмыш коргонуусунан тышкары, акчаны адалдоо боюнча юристтер татаал ченемдик укуктук актылардын айланасындагы юридикалык милдеттер боюнча активдүү жетекчиликти камсыз кылат. Алар мыйзамдуу каналдарды мыйзамсыз колдонууну аныктоо жана алдын алуу үчүн ылайыкташтырылган кеңештерди жана ылайыктуу мыкты тажрыйбаларды беришет. Жалпы элементтерге төмөнкүлөр кирет:

AML отчеттуулук жол-жоболорун, ички аудиттерди жана акыркы версияларга ылайык текшерүү процесстерин ыңгайлаштыруу FATF жетекчилиги.
Кадрларды аныктоого жана тез отчет берүүгө үйрөтүү шектүү транзакциялар SARs жана башка милдеттүү түрдө ачыкка чыгаруу каналдары аркылуу.
Мезгил-мезгили менен текшерүү KYC процесстерин камсыз кылуу кардарларды текшерүү жол-жоболору аныкталган өзгөрүүлөрдү эсепке алуу акчаны адалдоо тобокелдиктери жана типологиялар.

Кошумча адистик багыттары

Татаал техникалык жана юрисдикциялык билимге ээ болгон акчаны адалдоо боюнча юристтер дагы кошумча чөйрөлөрдө жардам беришет:

Активдерди калыбына келтирүүгө жардам сот аркылуу тоңуп же талма кийин.
Кайрылуу жөнгө салуучу айыптар жана административдик жазалар процессуалдык кемчиликтерди керсетуу жана макулдашуу келишимдерин тузуу жолу менен.
Экстрадициялоо боюнча өтүнүчтөрдү коргоо жана кеңеш берүү эл аралык кызматташтык жол-жоболору бир нече өлкөлөрдү камтыган чек ара иликтөөлөрүндө.
Мыйзамсыз инвесторлордун каражаттарын ачууда кайра кайтаруу же чыгуу жолдорун аныктоо үчүн эсептерди, келишимдерди жана алмашууларды соттук баалоо.

Туура юристти тандоо

Адистештирилген каржылык жана юридикалык экспертиза менен, мындай жогорку суроо-талапка ылайык, консультанттарды тандоодо кылдаттык менен кылдаттык менен текшерүү, белгилүү бир секторлор үчүн AML иштерин кароо боюнча тажрыйба деңгээли, жыйымдар структуралары, ошондой эле жагымдуу натыйжаларды камсыз кылуучу жалпы эсеп жазуулары сыяктуу параметрлер боюнча этияттык менен жүргүзүлөт.

Акчаны адалдоо боюнча юристтер жогорку деңгээлдеги адистештирилген жардамды көрсөтүп, иштин кеңири ачыкка чыгышынан жана окутуудан алынган тажрыйбаны колдонушат. Кардарларга кеңеш берүү жана татаал транзакцияларды талдоо менен алар абдан баалуу функцияны аткарышат – жеке укуктарын коргоо менен бирге бизнес үчүн милдеттенмелерди жана чектөөлөрдү тактоо. Алардын каржылык кылмыштуулук боюнча айыптоолорду коргоо же куугунтуктоо жөндөмдөрү да айыпталгандардын жыйынтыгына чоң таасирин тийгизет.

Жалпысынан алганда, жөнгө салуу стандарттары дайыма өзгөрүп турган шарттарда жана айыптык жоопкерчиликтер жогорулаганда, каржылык талаптарды сактоо жана ага байланышкан акчаны адалдоо маселелери боюнча ишенимдүү юридикалык кеңешчилерди сактап калуу абдан маанилүү бойдон калууда.