Закана од бизнис измама

Деловна измама е Глобална епидемија проникнува во секоја индустрија и влијае на компаниите и потрошувачите ширум светот. Извештајот до нациите од 2021 година на Здружението на сертифицирани испитувачи на измами (ACFE) покажа дека организациите губат 5% од нивните годишни приходи до шеми за измама. Како што бизнисите се повеќе се движат на интернет, нови тактики за измама како што се измами со фишинг, измама со фактури, перење пари и Измама на извршен директор сега им се спротивставуваат на класичните измами како проневера и измами со плати.

со милијарди изгубени секоја година и правни влијанија заедно со оштетување на репутацијата, ниту еден бизнис не може да го игнорира прашањето за измама. Ќе ја дефинираме деловната измама, ќе ги разделиме главните видови измами со студии на случај, ќе прикажеме вознемирувачка статистика и ќе обезбедиме стручни совети за спречување и откривање измами. Вооружете се со информации за да ја зајакнете вашата организација против заканите од внатре и однадвор.

1 закана за деловна измама
2 бизнис измама
3 системи за плати

Дефинирање на бизнис измама

ACFE опширно дефинира професионална измама како што се:

„Употреба на нечија професија за лично збогатување преку намерна злоупотреба или кражба на ресурсите или средствата на работодавачот“.

Примерите вклучуваат, но не се ограничени на:

  • Поткуп
  • Измама со плати
  • Провери измама
  • Прекинувачки приходи
  • Лажни фактури на продавачите
  • Кражба на идентитет
  • Манипулација со финансиските извештаи
  • Кражба на инвентар
  • Перење на пари
  • Кражба на податоци

Иако мотивациите за тоа зошто вработените и аутсајдерите вршат корпоративна измама се разликуваат, крајната цел фокусирана на недозволена финансиска добивка ги поврзува сите случаи заедно. Бизнисите мора да се заштитат од разни ризици од измами од сите страни.

Најголеми закани

Додека одредени индустрии како банкарството и владата привлекуваат најмногу измами, ACFE откри дека главните закани низ организациите на жртви вклучуваат:

  • Проневера на имот (89% од случаите): Вработени кои крадат инвентар, џебуваат готовина на компанијата или манипулираат со финансиските извештаи.
  • Корупција (38%): Директорите и персоналот што земаат мито од надворешни субјекти во замена за договори, податоци или конкурентни увиди.
  • Измама со финансиски извештаи (10%): Фалсификување на билансите на успех, извештаите за добивката или билансите за да изгледаат попрофитабилни.

Сајбер измамата, исто така, се појави како алармантна нова авенија за измама, која вртоглаво порасна за 79% од 2018 година меѓу организациите на жртви според ACFE. Фишинг напади, кражба на податоци и онлајн измами учествуваат во речиси 1 од 5 случаи на измама.

Главните видови на бизнис измама

Додека пејзажот на заканите продолжува да се развива, неколку видови измами постојано ги мачат компаниите низ индустриите. Ајде да ги испитаме нивните дефиниции, внатрешни работи и примери од реалниот свет.

Сметководствена измама

Сметководствената измама се однесува на намерна манипулација со финансиските извештаи кои вклучуваат преценувања на приходите, скриени обврски или надуени средства. Овие измени ги поттикнуваат компаниите во извршувањето измама со хартии од вредност, добивање банкарски заеми, импресионирање на инвеститорите или надувување на цените на акциите.

Комисијата за хартии од вредност (КХВ) гонети Џенерал Електрик во 2017 година за широко распространети сметководствени прекршувања што резултираа со казна од 50 милиони долари. Со прикривање на обврските за осигурување, GM материјално ги погреши приходите во 2002 и 2003 година за да изгледа поздраво во услови на финансиски борби.

За да се спречи таква опасна измама, внатрешните контроли како што се повеќеодделенските одбори за квартални прегледи може да ја потврдат точноста на финансиските извештаи заедно со надворешните ревизии.

Измама со платен список

Измама со плати значи дека вработените фалсификуваат работни часови или износи на плати или создаваат целосно лажни вработени и ги ставаат во џеб нивните чекови. Ревизијата на американското Министерство за одбрана во 2018 година откри неконтролираното измама и злоупотреба на платите $ 100 милиони троши годишно.

Тактиките за борба против измамата со плати вклучуваат:

  • Се бара одобрување од менаџер за промени во платниот список
  • Програмирање приспособени знаменца и известувања во системите за плати за сомнителни барања
  • Спроведување на ненадејни ревизии на плати
  • Проверка на писма за потврда за вработување
  • Следење на планираните наспроти реалните расходи за плати
  • Споредување на потписите на вработените на документацијата за да се открие потенцијалот случаи за фалсификување потписи

Измама во фактура

Со измама со фактури, бизнисите добиваат лажни фактури кои имитираат легитимни продавачи или покажуваат надуени износи за вистински продавачи. Фатени несвесни сметководствени одделенија плаќајте ги лажните сметки.

Ѕвездата на „Шарк Танк“ Барбара Коркоран изгубил 388,000 долари на таква измама. Измамниците често внесуваат лажни фактури за PDF среде мноштво автентични е-пошта кои остануваат незабележани.

Борбата против измамата со фактури вклучува:

  • Гледањето фактура во последен момент се менува во услови или износи
  • Потврдувањето на информациите за плаќање на продавачот се менува директно преку телефонски повици
  • Потврдување на детали со надворешни одделенија кои надгледуваат одредени продавачи

Измама на продавач

Измамата на продавачот се разликува од измамата со фактури со оглед на тоа што вистинските одобрени продавачи намерно ги измамуваат своите клиенти еднаш во деловен однос. Тактиката може да опфати прекумерно наплаќање, замена на производи, прекумерна наплата, мито за договори и погрешно претставување на услугите.

Нигериската фирма Sade Telecoms измами училиште во Дубаи од 408,000 долари во една неодамнешна измама на продавач преку манипулација со електронско плаќање.

Проверка на продавачот и проверките на позадината плус тековното следење на трансакциите претставуваат клучни процеси за борба против измамата на продавачите.

Перење пари

Перењето пари им овозможува на бизнисите или на поединците да го прикријат незаконското потекло на богатството преку сложени трансакции и да направат „валканите пари“ да изгледаат како легитимно заработени. Банката Вачовиа озлогласено помогна да се исперат 380 милијарди долари за мексиканските нарко картели пред истрагата ја принуди да плати високи владини казни како казна.

Софтвер против перење пари (AML)., следењето на трансакциите и проверките на Know Your Customer (KYC) помагаат во откривањето и спречувањето на перење. Владините регулативи, исто така, ги утврдуваат програмите за AML како задолжителни за банките и другите бизниси да ги поддржуваат.

Фишинг напади

Фишингот претставува дигитална измама насочена кон кражба на чувствителни податоци како кредитна картичка и детали за социјално осигурување или ингеренциите за најавување за корпоративни сметки преку лажни мејлови или веб-страници. Дури и компании од висок профил како производителот на играчки Mattel биле таргетирани.

Обука за сајбер безбедност им помага на вработените да препознаат црвени знамиња за фишинг, додека техничките поправки како автентикација со повеќе фактори и филтрите за спам додаваат заштита. Следењето на потенцијалните прекршувања на податоците останува исто така клучно бидејќи украдените акредитиви можат да пристапат до касата на компанијата.

Измама на извршен директор

Измама на извршниот директор, исто така наречена „измами за компромис за деловна е-пошта“, вклучува сајбер-криминалци кои се претставуваат како лидери на компании како извршни директори или финансиски директори да испраќаат е-пошта на вработените кои бараат итни плаќања на лажни сметки. Во текот на $ 26 милијарди е изгубен на глобално ниво поради таквите измами.

Политиките на работното место со кои јасно се воспоставуваат процедури за плаќање и повеќеодделенски овластувања за значителни суми може да се спротивстават на оваа измама. Принципите за сајбер безбедност, како што е автентикацијата на е-пошта, исто така ги минимизираат фалсификуваните комуникации.

4 перење пари
5 пари
6 бихејвиорален аналитичар

Вознемирувачка статистика за бизнис измама

На глобално ниво, типичните организации губат 5% од приходите на измама годишно во износ од трилиони загуби. Повеќе зачудувачки статистики вклучуваат:

  • Просечната цена на секоја шема за корпоративна измама изнесува $ 1.5 милиони во загуби
  • 95% од анкетираните експерти за измами велат дека недостатокот на внатрешни контроли ја влошува деловната измама
  • Здружението на овластени испитувачи за измама (ACFE) откри 75% На испитуваните случаи на корпоративна измама им требаа месеци или подолго за да се откријат истакнатите превентивни недостатоци
  • Извести Центарот за жалби за интернет криминал (IC3). $ 4.1 милијарди во загубите од сајбер криминалот што влијае на бизнисите во 2020 година

Ваквите податоци покажуваат како измамата останува блескава слепа точка за многу субјекти. Внатрешните политики имаат потреба од реновирање на средствата и податоците.

Експертски совет за спречување бизнис измама

Со страшни финансиски импликации и трајни влијанија од довербата на клиентите кога измамата се инфилтрира во компанијата, механизмите за спречување треба да работат робусни. Експертите препорачуваат:

  • Спроведување на силни внатрешни контроли: Мулти-одделенскиот надзор за финансиите плус процедурите за одобрување трансакции со вградено следење на активностите го контролира ризикот од измама. Институтирајте задолжителни изненадни ревизии исто така редовно.
  • Изведете опширна проверка на продавачите и вработените: Проверките на заднината помагаат да се избегне партнерство со продавачите на измамници, додека се откриваат црвените знамиња на вработените, како и за време на вработувањето.
  • Обезбедете образование за измама: Годишната обука за откривање измами и усогласеност обезбедува целиот персонал да биде ажуриран за политиките и да внимава на знаците за предупредување.
  • Внимателно следете ги трансакциите: Алатките за анализа на однесувањето може автоматски да означат аномалии во податоците за плаќањата или временските листови што укажуваат на измама. Експертите треба да ги проверат означените активности.
  • Ажурирајте ја сајбер-безбедноста: Редовно шифрирајте и правете резервни копии на податоците. Инсталирајте заштита против фишинг и малициозен софтвер заедно со заштитните ѕидови и потврдете дека уредите користат сложени безбедни лозинки.
  • Креирајте телефонска линија за укажувачи: Анонимниот совет и строгиот став против одмазда ги охрабрува вработените веднаш да пријават сомневања за измама во раните фази пред големите загуби.

Експертски увид за борба против развојните закани од измама

Како што хакерите стануваат пософистицирани и измамниците наоѓаат нови начини потпомогнати од технологија, како што се виртуелните плаќања зрели за експлоатација, компаниите мора вредно да ги приспособат стратегиите за превенција, додека следењето на новите измами мора да останат оценети за развој на пејзажи за измами во нивните соодветни сектори за да приспособат силни програми за борба против измами.

Некои индустриски увиди вклучуваат:

Банкарство: „[Финансиските институции] мора постојано да ја проценуваат ефективноста на нивните системи за измама против новите и новите типови напади“. – Шаи Коен, SVP Fraud Solutions во RSA

Осигурување: „Појавните ризици како криптовалутите и сајбер-измамата бараат флексибилна стратегија за измама фокусирана на податоци која се справува со недостатокот на податоци за историските измами“. – Денис Томи, потпретседател на технологија за борба против измами во BAE Systems

Здравствена грижа: „Миграцијата на измама на телездравствени платформи за време на пандемијата значи дека [давателите и плаќачите] ќе треба да се фокусираат на проверката на пациентите и контролите за валидација на телевизија сега повеќе од кога било“. – Џејмс Кристијансен, потпретседател за спречување измами во Optum

Чекори што мора веднаш да ги преземат сите бизниси

Без оглед на посебните слабости на вашата компанија за измама, следењето на основните најдобри практики за спречување измами ја сочинува првата линија на одбрана:

  • Изведете редовни надворешни финансиски ревизии
  • Инсталирајте софтвер за управување со бизнисот со следење на активност
  • Однесувајте се темелно проверки на позадината на сите продавачи
  • Одржувајте ажурирана политика за измама на вработените прирачник со јасни примери на недолично однесување
  • Потребен е обука за сајбер безбедност за целиот персонал
  • Спроведување на анонимен телефонска линија за свиркачи
  • Потврди јасно внатрешни контроли за финансиски одлуки заедно со мулти-одделенски надзор за големи трансакции
  • Опширно прегледувајте ги фактурите пред одобрување за плаќање

Запомнете – извонредноста за управување со ризик ги одвојува бизнисите кои се занимаваат со измами од оние кои се дават во финансиски криминал. Вредната превенција, исто така, ги чини компаниите бескрајно помалку од одговорот и обновувањето на инцидентот по измама.

Заклучок: Обединети стоиме, поделени паѓаме

Во време кога хакерите на половина пат ширум светот можат тивко да ги трошат средствата на компанијата или лошонамерните директори погрешно да ги пријавуваат финансиите, заканите за измами се наѕираат од сите страни. Новите модели на работа кои воведуваат вработени од далечина и изведувачи надвор од локацијата дополнително ја заматуваат транспарентноста.

Сепак, соработката претставува врвно оружје за борба против измамите. Како што етичките компании спроведуваат слоевити внатрешни контроли додека владините агенции го засилуваат споделувањето информации и заедничките истраги за измами со глобалните сојузници, ерата на неконтролираното деловно измами се приближува кон својот крај. Технолошките помагала како вештачката интелигенција (ВИ) и машинското учење за откривање сомнителни финансиски активности, исто така, помагаат во ублажување на измамите порано од кога било досега.

Како и да е, компаниите мора да останат внимателни во однос на тактиките за измама што се развиваат, да ги затворат слепите точки во внатрешните политики и да негуваат култура фокусирана на усогласеност на сите нивоа за да управуваат со современите ризици од измама. Со фокус и упорност, можеме да ја победиме епидемијата на измама - една компанија во исто време.

За авторот

Оставете коментар

Вашата е-маил адреса нема да биде објавена Задолжителните полиња се означени со *

Дојдете до врв