په متحده اماراتو کې د مالیې درغلۍ او تیري جرمونو پروړاندې قانون

متحده عربي امارات د فدرالي قوانینو د یوې سیټ له لارې د مالیې د درغلیو او تیري پروړاندې قوي دریځ غوره کوي چې دا په قصدي ډول د مالي معلوماتو غلط راپور ورکول یا د پور مالیاتو او فیسونو له ورکولو څخه مخنیوی جرم کوي. د دې قوانینو هدف د متحده عربي اماراتو د مالیې سیسټم بشپړتیا ساتل دي او د چارواکو څخه د عاید ، شتمنیو یا مالیې وړ لیږدونو پټولو لپاره د غیرقانوني هڅو مخه نیسي. سرغړونکي کولی شي د پام وړ جریمې سره مخ شي پشمول د درنو پیسو جریمې، د بند سزا، د بهرنی اوسیدونکو لپاره احتمالي اخراج، او اضافي مجازات لکه د سفر بندیز یا د مالیې سرغړونو پورې تړلې د پیسو او ملکیت ضبط کول. د سختو قانوني پایلو په پلي کولو سره، متحده عربي امارات هڅه کوي د مالیې د غلا او درغلۍ مخه ونیسي، پداسې حال کې چې په اماراتو کې په ټولو اشخاصو او سوداګرۍ کې د خپلو مالیاتو مقرراتو سره روڼتیا او اطاعت ته وده ورکوي. دا نه جوړوونکې کړنلاره د عامه خدماتو د تمویل لپاره د مالیاتو د مناسبې ادارې او عایداتو اهمیت په ګوته کوي.

په متحده اماراتو کې د مالیې د تیریدو په اړه قوانین څه دي؟

په متحده عربي اماراتو (UAE) کې د مالیاتو څخه تیښته یو جدي جنایي جرم دی، چې د یو جامع قانوني چوکاټ لخوا اداره کیږي چې مختلف جرمونه او ورته جریمې په ګوته کوي. د مالیې د تیریدو په اړه لومړنی قانون د متحده عربي اماراتو د جزا قانون دی، کوم چې په ځانګړې توګه د فدرالي یا محلي حکومتي چارواکو له امله د مالیاتو یا فیسونو قصدي تیریدل منع کوي. د جزا قانون ۳۳۶ ماده دا ډول کړنې جرم بولي او د یوه عادلانه او شفاف مالیاتي سیستم د ساتلو په برخه کې د هېواد پر ژمنتیا ټینګار کوي.

برسېره پردې، د متحده عربي اماراتو فدرالي فرمان - د مالیاتو پروسیجرونو په اړه د 7 قانون نمبر 2017 د مالیې د تیریدو سرغړونو ته د رسیدو لپاره یو مفصل قانوني چوکاټ چمتو کوي. دا قانون د مالیاتو اړوند جرمونو پراخه لړۍ پوښي، پشمول د تطبیق وړ مالیاتو لپاره راجستر کولو کې پاتې راتلل، لکه د ارزښت اضافه مالیه (VAT) یا د محصولاتو مالیه، د کره مالیاتو په وړاندې کولو کې پاتې راتلل، د ریکارډونو پټول یا ویجاړول، د غلط معلوماتو چمتو کول، او مرسته کول. یا د نورو لخوا د مالیاتو د تیریدو اسانتیا.

د مالیې د تیریدو سره په اغیزمنه توګه د مبارزې لپاره، متحده عربي اماراتو مختلف اقدامات پلي کړي، لکه د نورو هیوادونو سره د معلوماتو تبادله، د سخت راپور ورکولو اړتیاوې، او د پلټنې او تفتیش پروسیجرونو ته وده ورکول. دا اقدامات چارواکو ته دا توان ورکوي چې د مالیې د تیرولو په کړنو کې ښکیل اشخاص یا کاروبارونه وپیژني او محاکمه کړي. شرکتونه او افراد چې په متحده اماراتو کې فعالیت کوي په قانوني توګه مکلف دي چې دقیق ریکارډونه وساتي، د مالیاتو قوانینو او مقرراتو سره مطابقت ولري، او د اړتیا په صورت کې د اړتیا په صورت کې د اطاعت ډاډ ترلاسه کولو لپاره مسلکي مشوره وغواړي. د دې قانوني غوښتنو په تعقیب کې پاتې راتلل د جریمې او حبس په شمول د سختو جریمو پایله کیدی شي، لکه څنګه چې په اړوندو قوانینو کې تشریح شوي.

د متحده عربي اماراتو جامع حقوقي چوکاټ د مالیې څخه د تیښتې په اړه د شفاف او عادلانه مالیاتو سیسټم رامینځته کولو، د اقتصادي ودې هڅولو، او د عامه ګټو د ساتنې لپاره د هیواد ژمنې په ګوته کوي.

په متحده اماراتو کې د مالیې د تیریدو جریمې څه دي؟

متحده عربي اماراتو د هغو اشخاصو او کاروبارونو لپاره سختې جریمې وضع کړي چې د مالیې د سرغړونې په جرم محکوم شوي دي. دا جریمې په مختلفو قوانینو کې بیان شوي، پشمول د متحده عربي اماراتو د جزا قانون او د مالیاتو پروسیجرونو په اړه د 7 فدرالي فرمان قانون نمبر 2017. د جریمې هدف د مالیې د تیریدو د کړنو مخه نیول او د مالیاتو قوانینو او مقرراتو سره د مطابقت ډاډ ورکول دي.

1. حبس: د جرم د شدت پورې اړه لري، هغه کسان چې د مالیې په غلا محکوم شوي د څو میاشتو څخه تر څو کلونو پورې د بند سره مخامخ کیدی شي. د متحده عربي اماراتو د جزا قانون د 336 مادې له مخې، په قصدي توګه د مالیاتو یا فیسونو څخه سرغړونه د دریو میاشتو څخه تر دریو کلونو پورې د بند سزا کیدی شي.
2. جریمه: د مالیې څخه د سرغړونې سرغړونو لپاره د پام وړ جریمې لګول کیږي. د جزا د قانون له مخې، جریمه کیدای شي له 5,000 AED څخه تر 100,000 AED (نږدې $ 1,360 څخه تر 27,200 ډالرو) پورې د قصدي مالیې د تیرولو لپاره وي.
3. د 7 د فدرالي فرمان قانون نمبر 2017 الندې د ځانګړو جرمونو لپاره جزا:
   • د اړتیا په وخت کې د ارزښت اضافه مالیې (VAT) یا د محصولاتو مالیې لپاره راجستر کولو کې پاتې راتلل تر 20,000 AED ($5,440) پورې جریمه کیدی شي.
   • د مالیې د راستنیدو په وړاندې کولو کې پاتې راتلل یا د ناسمو راستنیدو وړاندې کول ممکن تر 20,000 AED ($ 5,440) جریمې او/یا تر یو کال پورې د بند لامل شي.
   • په قصدي توګه د مالیې تیریدل، لکه د ریکارډونو پټول یا ویجاړول یا د غلط معلوماتو چمتو کول، کیدای شي د مالیې څخه درې چنده د جریمې او / یا تر پنځو کلونو پورې د بند سبب شي.
   • د نورو له خوا د مالیې د تیښتې سره مرسته یا اسانتیا هم د جریمې او حبس لامل کیدی شي.
4. اضافي جریمې: د جریمې او حبس سربیره، هغه اشخاص یا شرکتونه چې د مالیې په غلا کې مجرم پیژندل شوي ممکن د نورو پایلو سره مخ شي، لکه د سوداګریزو جوازونو تعلیق یا لغوه کول، د حکومتي قراردادونو څخه تور لیست کول، او د سفر بندیز.

د یادولو وړ ده چې د متحده عربي اماراتو چارواکي د هرې قضیې د ځانګړو شرایطو پراساس د جریمې د وضع کولو اختیار لري، په پام کې نیولو سره د مالیاتو اندازه، د جرم موده، او د مجرم څخه د همکارۍ کچه. .

د متحده عربي اماراتو د مالیې د سرغړونو لپاره سختې جریمې د عادلانه او شفاف مالیاتي سیسټم ساتلو او د مالیاتو قوانینو او مقرراتو سره موافقت ته وده ورکولو لپاره د هیواد ژمنې منعکس کوي.

متحده عربي امارات څنګه د پولې هاخوا د مالیې د تیریدو قضیې اداره کوي؟

متحده عربي امارات د پولې هاخوا د مالیې د تیریدو قضیو ته د رسیدو لپاره څو اړخیزه کړنلاره غوره کوي، کوم چې نړیواله همکاري، قانوني چوکاټونه، او د نړیوالو سازمانونو سره همکاري شامله ده. لومړی، متحده عربي اماراتو بیلابیل نړیوال تړونونه او کنوانسیونونه لاسلیک کړي چې د نورو هیوادونو سره د مالیاتو معلوماتو تبادله اسانه کوي. پدې کې دوه اړخیز مالیاتي تړونونه او د مالیاتو په چارو کې د دوه اړخیزه اداري مرستې کنوانسیون شامل دي. د اړونده مالیاتو ډیټا تبادله کولو سره، متحده امارات کولی شي د مالیې د تیښتې د قضیو په تحقیق او تعقیب کې مرسته وکړي چې ډیری قضاوتونه لري.

دوهم، متحده عربي اماراتو د پولې هاخوا د مالیې د تیریدو سره د مبارزې لپاره قوي کورني قوانین پلي کړي. د مالیاتو پروسیجرونو په اړه د 7 فدرالي فرمان قانون نمبر 2017 د بهرنیو مالیاتو چارواکو سره د معلوماتو شریکولو او د مالیاتو د سرغړونې جرمونو لپاره د جزا وضع کولو لپاره شرایط په ګوته کوي چې بهرني قضاوتونه پکې شامل دي. دا قانوني چوکاټ د متحده عربي اماراتو چارواکو ته دا توان ورکوي چې د هغو اشخاصو یا ادارو په وړاندې اقدام وکړي چې د غیرقانوني حسابونو، شیل شرکتونو، یا نورو وسیلو په کارولو سره د مالیې وړ عاید یا شتمنۍ په بهر کې پټوي.

سربیره پردې، متحده عربي اماراتو د ګډ راپور ورکولو معیار (CRS) منلی، چې د برخه اخیستونکو هیوادونو ترمنځ د مالي حساب معلوماتو اتوماتیک تبادلې لپاره یو نړیوال چوکاټ دی. دا اقدام شفافیت ته وده ورکوي او د مالیه ورکونکو لپاره دا خورا ستونزمن کوي ​​​​چې ساحلي شتمنۍ پټ کړي او د سرحدونو په اوږدو کې له مالیاتو څخه ډډه وکړي.

سربیره پردې، متحده امارات په فعاله توګه د نړیوالو سازمانونو لکه د اقتصادي همکارۍ او پراختیا سازمان (OECD) او د مالیاتو موخو لپاره د شفافیت او معلوماتو تبادلې نړیوال فورم سره په فعاله توګه همکاري کوي. دا شراکتونه متحده اماراتو ته اجازه ورکوي چې د نړیوالو غوره کړنو سره سمون ولري، نړیوال معیارونه رامینځته کړي، او د پولې هاخوا د مالیاتو د تیریدو او غیرقانوني مالي جریانونو سره د مبارزې لپاره هڅې همغږي کړي.

ایا په دوبۍ کې د مالیې د تیریدو لپاره د بند سزا شتون لري؟

هو، هغه کسان چې په دوبۍ کې د مالیې په غلا تورن شوي د متحده عربي اماراتو د قانون له مخې د جریمې په توګه د بند سره مخ کیدی شي. د متحده عربي اماراتو د جزا قانون او د مالیاتو نور اړوند قوانین، لکه د مالیاتو پروسیجرونو په اړه د 7 فدرالي فرمان قانون نمبر 2017، د مالیې څخه د سرغړونې جرمونو لپاره د احتمالي زندان سزا بیانوي.

د متحده عربي اماراتو د جزا قانون د 336 مادې له مخې، هر هغه څوک چې په قصدي توګه د فدرالي یا محلي حکومت له امله د مالیاتو یا فیسونو تادیه کولو څخه ډډه کوي د دریو میاشتو څخه تر دریو کلونو پورې په بند محکوم کیدی شي. برسېره پردې، د مالیاتو پروسیجرونو په اړه د 7 فدرالي فرمان قانون نمبر 2017 د مالیې څخه د سرغړونې ځینې جرمونو لپاره د احتمالي مجازاتو په توګه حبس مشخص کوي، په شمول:

1. د مالیې د راستنیدو په وړاندې کولو کې پاتې راتلل یا د ناسمو راستنیدو وړاندې کول ممکن تر یو کال پورې د بند لامل شي.
2. په قصدي توګه د مالیې څخه تیري، لکه د ریکارډونو پټول یا ویجاړول یا د غلط معلوماتو چمتو کول، تر پنځو کلونو پورې د بند سزا کیدی شي.
3. د نورو له خوا د مالیې د تیښتې سره مرسته کول یا اسانتیا هم کولی شي د بند لامل شي.

دا مهمه ده چې په یاد ولرئ چې د بند سزا موده کیدای شي د قضیې د ځانګړو شرایطو پورې اړه ولري، لکه د مالیې څخه د تیریدو اندازه، د جرم موده، او د مجرم څخه د همکارۍ کچه.