Pranje denarja ali hawala v ZAE: kaj so rdeče zastavice pri AML?

Pranje denarja ali Hawala v ZAE

Pranje denarja ali Hawala v ZAE je pogost izraz, ki se uporablja za označevanje, kako kršitelji prikrivajo vir denarja. 

denar pranja in terorist financiranja ogrožajo gospodarsko stabilnost in zagotavljajo sredstva za nezakonite dejavnosti. Zato celovito boj proti pranju denarja (AML) predpisi so kritični. Združeni arabski emirati (ZAE) imajo stroge predpise o preprečevanju pranja denarja in to je ključnega pomena podjetja in finančne institucije, ki delujejo v državi, razumejo indikatorje rdečih zastavic za odkrivanje sumljivih transakcij.

Kaj je pranje denarja?

Pranje denarja vključuje prikrivanje nezakonitega izvora nezakonitih sredstev prek zapletenih finančnih transakcij. Postopek kriminalcem omogoča, da uporabijo "umazane" prihodke od kaznivih dejanj, tako da jih usmerjajo skozi zakonita podjetja. Lahko povzroči hudo kazen za pranje denarja v uae vključno z visokimi denarnimi kaznimi in zaporno kaznijo.

Običajne tehnike pranja denarja vključujejo:

• Strukturiranje denarnih depozitov, da se izognemo pragom poročanja
• Uporaba navideznih podjetij ali paravan za prikrivanje lastništva
• Smrkanje – več majhnih plačil proti enemu velikemu
• Trgovinsko pranje denarja prek napihnjenih računov itd.

Brez nadzora, pranje denarja destabilizira gospodarstva in omogoča terorizem, trgovino z drogami, korupcijo, utajo davkov in druga kazniva dejanja.

Predpisi AML v ZAE

O ZAE dajejo prednost boju proti finančnemu kriminalu. Ključni predpisi vključujejo:

• Zvezni zakon št. 20 iz leta 2018 o AML
• Uredba centralne banke proti pranju denarja in boju proti financiranju terorizma in nezakonitih organizacij
• Resolucija vlade št. 38 iz leta 2014 o uredbi o seznamih teroristov
• Druge podporne resolucije in smernice regulativnih organov, kot je Finančna obveščevalna enota (FIU) in ministrstva

Ti predpisi nalagajo obveznosti v zvezi s skrbnim pregledom strank, vodenjem evidenc, poročanjem o sumljivih transakcijah, izvajanjem ustreznih programov skladnosti in več.

Neupoštevanje zahteva stroge kazni vključno z visokimi denarnimi kaznimi do 5 milijonov AED in celo morebitno zaporno kaznijo.

Kaj so rdeče zastavice pri AML?

Rdeče zastavice se nanašajo na nenavadne indikatorje, ki signalizirajo potencialno nezakonito dejavnost, ki zahteva nadaljnjo preiskavo. Pogoste rdeče zastavice AML se nanašajo na:

Sumljivo vedenje strank

• Tajnost identitete ali nepripravljenost posredovanja podatkov
• Nepripravljenost podajati podrobnosti o naravi in ​​namenu poslovanja
• Pogoste in nepojasnjene spremembe identifikacijskih podatkov
• Sumljivi poskusi izogibanja zahtevam poročanja

Transakcije z visokim tveganjem

• Pomembna gotovinska plačila brez jasnega izvora sredstev
• Transakcije s subjekti v jurisdikcijah z visokim tveganjem
• Zapletene strukture poslov, ki prikrivajo dejansko lastništvo
• Nenormalna velikost ali pogostost za profil stranke

Nenavadne okoliščine

• Transakcije brez razumne razlage/ekonomske utemeljitve
• Neskladja z običajnimi dejavnostmi stranke
• Nepoznavanje podrobnosti o transakcijah, opravljenih v svojem imenu

Rdeče zastave v kontekstu ZAE

ZAE se sooča s specifičnimi tveganja pranja denarja od velikega obtoka gotovine, trgovanja z zlatom, transakcij z nepremičninami itd. Nekatere ključne rdeče zastavice vključujejo:

Gotovinske transakcije

• Pologi, zamenjave ali dvigi nad 55,000 AED
• Več transakcij pod pragom, da se izognete poročanju
• Nakupi gotovinskih instrumentov, kot so potovalni čeki, brez potovalnih načrtov
• Domnevna vpletenost v ponarejanje v ZAE

Trgovinske finance

• Stranke, ki kažejo minimalno skrb glede plačil, provizij, trgovinskih dokumentov itd.
• Lažno poročanje o podatkih o blagu in poteh pošiljanja
• Znatna odstopanja v uvoznih/izvoznih količinah ali vrednostih

Nepremičnine

• Prodaja v celoti z gotovino, zlasti z nakazili tujih bank
• Posli s pravnimi osebami, katerih lastništvo ni mogoče preveriti
• Nakupne cene niso v skladu s cenilnimi poročili
• Sočasni nakupi in prodaje med povezanimi subjekti

Zlato/nakit

• Pogosti gotovinski nakupi predmetov visoke vrednosti za domnevno nadaljnjo prodajo
• Nepripravljenost predložiti dokazilo o izvoru sredstev
• Nakupi/prodaja brez dobička kljub statusu trgovca

Ustanovitev podjetja

• Posameznik iz države z visokim tveganjem, ki želi hitro ustanoviti lokalno podjetje
• Zmedenost ali nepripravljenost razpravljati o podrobnostih načrtovanih dejavnosti
• Prošnje za pomoč pri prikrivanju lastniških struktur

Ukrepi v odgovor na rdeče zastavice

Podjetja bi morala sprejeti razumne ukrepe, ko odkrijejo morebitne rdeče zastavice proti pranju denarja:

Izboljšana skrbna skrbnost (EDD)

Zberite dodatne informacije o stranki, viru sredstev, naravi dejavnosti itd. Dodatno dokazilo o osebni izkaznici se lahko zahteva kljub prvotnemu sprejemu.

Pregled s strani pooblaščenca za skladnost

Pooblaščenec za skladnost AML podjetja mora oceniti razumnost situacije in določiti primerne ukrepe.

Poročila o sumljivih transakcijah (STR)

Če se dejavnost kljub EDD zdi sumljiva, vložite STR na FIU v 30 dneh. STR so potrebni ne glede na vrednost transakcije, če obstaja zavesten ali utemeljen sum pranja denarja. Za neprijavo veljajo kazni.

Ukrepi na podlagi tveganja

Ukrepi, kot so okrepljeno spremljanje, omejevanje dejavnosti ali prekinitev odnosov, se lahko upoštevajo glede na posebne primere. Vendar pa je namigovanje subjektom glede vložitve STR zakonsko prepovedano.

Pomen stalnega spremljanja

Z razvijajočimi se tehnikami pranja denarja in financiranja terorizma sta stalno spremljanje transakcij in budnost ključnega pomena.

Koraki, kot so:

• Pregled novih storitev/izdelkov glede ranljivosti
• Posodabljanje klasifikacije tveganj strank
• Periodično ocenjevanje sistemov za spremljanje sumljivih dejavnosti
• Analiza transakcij glede na profile strank
• Primerjava dejavnosti z enakovrednimi ali industrijskimi izhodišči
• Avtomatsko spremljanje seznamov sankcij in PEP

Omogoči proaktivno prepoznavanje rdečih zastav preden se težave namnožijo.

zaključek

Razumevanje indikatorjev potencialne nezakonite dejavnosti je ključnega pomena za Skladnost z AML v ZAE. Rdeče zastavice, povezane z nenavadnim vedenjem strank, sumljivimi vzorci transakcij, velikostmi transakcij, ki niso v skladu z ravnmi dohodka, in drugimi tukaj navedenimi znaki bi morali opravičiti nadaljnjo preiskavo.

Medtem ko posebni primeri določajo ustrezne ukrepe, ima lahko takojšnje opuščanje pomislekov resne posledice. Poleg finančnih posledic in posledic za ugled strogi predpisi ZAE nalagajo civilno in kazensko odgovornost za neupoštevanje.

Zato je bistveno, da podjetja izvajajo ustrezen nadzor in zagotovijo, da je osebje usposobljeno za prepoznavanje in ustrezno odzivanje na indikatorje rdečih zastavic v AML.