panipuan bisnis nyaeta epidemi global permeating unggal industri jeung mangaruhan pausahaan jeung konsumén di sakuliah dunya. Laporan 2021 ka Bangsa-Bangsa ku Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) mendakan yén organisasi kaleungitan 5% tina revenues taunan maranéhanana ka skéma panipuan. Salaku usaha beuki pindah online, taktik panipuan anyar kawas scams phishing, panipuan invoice, laundering duit, jeung panipuan CEO ayeuna nandingan panipuan klasik sapertos penggelapan sareng panipuan gaji.

jeung milyaran leungit unggal taun na sah dampak babarengan jeung karuksakan reputasi, euweuh bisnis bisa malire isu panipuan. Urang bakal nangtukeun panipuan bisnis, ngarecah tipe panipuan utama kalawan studi kasus, showcase statistik troubling, sarta nyadiakeun tips ahli pikeun pencegahan sarta deteksi panipuan. Beungeut inpormasi pikeun nguatkeun organisasi anjeun ngalawan ancaman ti jero sareng luar.

Nangtukeun panipuan Usaha

ACFE sacara lega ngahartikeun panipuan padamelan salaku:

"Pamakéan padamelan hiji pikeun pengayaan pribadi ku cara nyalahgunakeun atanapi maling sumber daya atanapi aset anu ngahaja."

Conto kaasup, tapi henteu diwatesan ku:

Nyogok
panipuan gaji
cek tampering
Skimming revenues
Invoice vendor palsu
Maling idéntitas
Manipulasi pernyataan kauangan
Inventory maling
Laundering duit
Data maling

Sanaos motivasi naha karyawan sareng urang luar ngalakukeun panipuan perusahaan béda-béda, tujuan akhir fokus kana kauntungan kauangan terlarang ngahubungkeun sadaya instansi. Usaha kedah ngajaga tina sagala rupa résiko panipuan ti sadaya sisi.

Ancaman pangbadagna

Nalika industri tangtu sapertos perbankan sareng pamaréntahan narik seueur panipuan, ACFE mendakan ancaman utama dina organisasi korban kalebet:

Misappropriation asset (89% kasus): Karyawan pilfering inventory, pocketing tunai parusahaan atawa manipulasi laporan keuangan.
Korupsi (38%): Direksi jeung tanaga nyokot suap ti lembaga éksternal di tukeran kontrak, data atawa wawasan kalapa.
panipuan pernyataan kauangan (10%): Pemalsuan pernyataan panghasilan, laporan kauntungan atanapi neraca supados langkung nguntungkeun.

Penipuan siber ogé parantos muncul salaku jalan panipuan énggal anu pikasieuneun, naék ku 79% ti saprak 2018 diantara organisasi korban numutkeun ACFE. Serangan phishing, maling data sareng panipuan online nyababkeun ampir 1 dina 5 kasus panipuan.

Jenis utama panipuan Usaha

Nalika bentang anceman terus mekar, sababaraha jinis panipuan sababaraha kali nyerang perusahaan di industri. Hayu urang nalungtik definisi maranéhanana, workings batin jeung conto dunya nyata.

Panipuan Akunting

panipuan akuntansi nujul kana ngahaja manipulasi laporan keuangan ngalibetkeun overstatements sharing, Liabilities concealed atawa aset inflated. Tweaks ieu abet pausahaan dina committing panipuan kaamanan, meunangkeun injeuman bank, impressing investor atawa inflating harga saham.

Komisi Securities and Exchange (SEC) dituntut General Electric di 2017 pikeun Pelanggaran Akuntansi Lega nyababkeun pinalti $ 50 juta. Ku concealing Liabilities asuransi, GM materially missstated earnings taun 2002 sarta 2003 mun némbongan healthier amidst struggles finansial.

Pikeun nyegah panipuan anu bahaya sapertos kitu, kontrol internal sapertos papan ulasan triwulanan multi-departemén tiasa pariksa akurasi pernyataan kauangan sareng pamariksaan éksternal.

Payroll Panipuan

Penipuan gaji mangrupikeun karyawan ngamalkeun jam damel atanapi jumlah gaji atanapi nyiptakeun karyawan palsu lengkep sareng ngaku pamayaran. Inok Departemen Pertahanan AS 2018 mendakan panipuan gaji sareng nyiksa jumlahna $ 100 juta wasted taunan.

Taktik pikeun merangan panipuan gaji kalebet:

Merlukeun persetujuan manajer pikeun parobahan gaji
Pemrograman umbul sareng béwara khusus dina sistem gaji pikeun paménta anu curiga
Ngalaksanakeun audit gaji kejutan
Mariksa surat verifikasi padamelan
Ngawaskeun rencanana versus pengeluaran gaji saleresna
Ngabandingkeun tanda tangan karyawan dina paperwork pikeun ngadeteksi poténsial kasus pemalsuan tanda tangan

Invoice panipuan

Kalayan panipuan invoice, usaha nampi invoice palsu anu niru padagang anu sah atanapi nunjukkeun jumlah inflated pikeun padagang nyata. Bray off-guard departemén akuntansi tanpa disadari mayar tagihan curang.

Béntang Hiu Tank Barbara Corcoran leungit $388,000 kana panipuan sapertos kitu. Penipu sering nyelapkeun invoice PDF palsu di tengah-tengah seueur surelek otentik anu teu dipikanyaho.

Merangan panipuan invoice ngawengku:

Lalajo parobahan invoice-menit panungtungan dina istilah atawa jumlah
Verifikasi inpo pamayaran vendor robah langsung ngaliwatan telepon
Konfirmasi detil sareng departemén éksternal anu ngawasan padagang khusus

Penipuan padagang

Penipuan vendor bénten sareng panipuan invoice upami padagang anu disatujuan saleresna ngahaja nipu klienna sakali dina hubungan bisnis. Taktik tiasa ngalangkungan overcharging, substitusi produk, overbilling, kickbacks pikeun kontrak sareng misrepresentasi jasa.

Firma Nigerian Sade Telecoms scammed sakola Dubai kaluar tina $408,000 dina hiji conto panipuan vendor panganyarna ngaliwatan manipulasi pembayaran éléktronik.

Vendor vetting jeung cék tukang ditambah ngawas transaksi lumangsung mangrupakeun prosés krusial pikeun merangan panipuan vendor.

duit Laundering

Pencucian duit ngamungkinkeun usaha atanapi individu pikeun nyumputkeun asal-usul rejeki terlarang ngaliwatan transaksi anu rumit sareng ngajantenkeun 'uang kotor' katingali sah. Wachovia bank kasohor mantuan launder $380 milyar pikeun cartels ubar Méksiko saméméh hiji panalungtikan kapaksa mayar denda pamaréntah beurat salaku hukuman.

Parangkat lunak anti pencucian uang (AML)., ngawas transaksi jeung Nyaho Palanggan anjeun (KYC) cék sadayana mantuan dina detecting sarta nyegah laundering. Peraturan pamaréntah ogé netepkeun program AML salaku wajib pikeun bank sareng usaha sanés pikeun ngadukung.

Serangan Phishing

Phishing mangrupikeun panipuan digital anu ditujukeun pikeun maok data sénsitip sapertos kartu kiridit sareng detil Jaminan Sosial atanapi kredensial login pikeun akun perusahaan ngalangkungan surelek palsu atanapi situs wéb. Malah perusahaan-profil tinggi sapertos tukang mainan Mattel geus sasaran.

palatihan Cybersecurity mantuan karyawan ngakuan phishing bandéra beureum, bari perbaikan teknis kawas auténtikasi multi-faktor jeung saringan spam nambahkeun panyalindungan. Ngawaskeun panyalahgunaan data poténsial ogé penting sabab kredensial anu dipaling tiasa ngaksés kas perusahaan.

CEO panipuan

panipuan CEO, disebut oge 'scams kompromi email bisnis', ngawengku cybercriminals impersonating pamingpin pausahaan kawas CEOs atanapi CFOs mun surélék karyawan nungtut pangmayaran urgent kana rekening curang. Leuwih $ 26 milyar geus leungit global pikeun scams misalna.

Kabijakan tempat kerja anu jelas netepkeun prosedur pamayaran sareng otorisasi multi-departemén pikeun jumlah anu signifikan tiasa ngalawan panipuan ieu. Prinsip cybersecurity sapertos auténtikasi email ogé ngaminimalkeun komunikasi palsu.

Statistik Troubling on panipuan Usaha

Sacara global, organisasi biasa leungit 5% tina revenues mun panipuan taunan jumlahna karugian triliunan. Statistik anu langkung kaget kalebet:

Biaya rata-rata unggal skéma panipuan perusahaan nangtung di $ 1.5 juta dina karugian
95% ahli panipuan surveyed nyebutkeun kurangna kontrol internal exacerbates panipuan bisnis
Association of Certified panipuan Examiners (ACFE) kapanggih leuwih 75% tina kasus panipuan perusahaan anu ditaliti nyandak sababaraha bulan atanapi langkung lami pikeun ngadeteksi panyorot cacad pencegahan
The Internet Kajahatan Complaint Center (IC3) dilaporkeun $ 4.1 milyar dina karugian pikeun cybercrime mangaruhan usaha di 2020

Data sapertos kitu nunjukkeun kumaha panipuan tetep janten titik buta pikeun seueur éntitas. Kawijakan internal milquetoast dina safeguarding dana jeung data necessitate revamping.

Saran Ahli pikeun Nyegah Panipuan Usaha

Kalayan implikasi kauangan anu parah sareng dampak kapercayaan palanggan anu tahan nalika panipuan nyusup kana perusahaan, mékanisme pencegahan kedah kuat. Para ahli nyarankeun:

Nerapkeun Kontrol Internal anu Kuat: Pangawasan multi-departemén pikeun kauangan ditambah prosedur persetujuan urus kalayan ngawaskeun kagiatan anu diwangun ngatur résiko panipuan. Institute wajib audits kejutan rutin ogé.
Laksanakeun Vendor Ekstensif & Saringan Karyawan: Cék latar ngabantosan ngahindarkeun gawé bareng sareng padagang anu curang bari ngungkabkeun bandéra beureum karyawan ogé nalika nyewa.
Nyadiakeun Atikan panipuan: Deteksi panipuan taunan sareng pelatihan patuh mastikeun yén sadaya personel tetep diropéa dina kawijakan sareng waspada kana tanda peringatan.
Ngawas Transaksi Raket: Alat analitik paripolah tiasa sacara otomatis nunjukkeun anomali dina data pamayaran atanapi timesheets anu nunjukkeun panipuan. Para ahli kedah pariksa tindakan anu ditandaan.
Apdet Cybersecurity: Énkripsi sareng cadangan data sacara teratur. Pasang panyalindungan anti phishing sareng malware sareng firewall sareng pastikeun alat ngagunakeun kecap konci aman anu kompleks.
Jieun Hotline Whistleblower: Garis tip anonim sareng jurus anti pembalasan anu ketat nyorong karyawan ngalaporkeun kacurigaan panipuan gancang-gancang dina tahap awal sateuacan karugian ageung.

Wawasan Ahli ngeunaan Merangan Ancaman Penipuan Berkembang

Nalika peretas janten langkung canggih sareng panipuan mendakan jalan anu dibantuan téknologi énggal sapertos pamayaran maya pikeun eksploitasi, perusahaan kedah rajin adaptasi strategi pencegahan bari nyukcruk panipuan anu munculna kedah ditaksir pikeun ngembangkeun bentang panipuan dina séktor masing-masing pikeun nyaluyukeun program kontra-penipuan anu kuat.

Sababaraha wawasan industri kalebet:

Perbankan: "[Institusi keuangan] kedah terus-terusan ngira-ngira efektivitas sistem panipuanna ngalawan jinis serangan anu anyar sareng muncul." - Shai Cohen, SVP Fraud Solutions di RSA

asuransi: "Résiko munculna sapertos mata uang kripto sareng panipuan cyber ngabutuhkeun strategi panipuan anu dipuseurkeun ku data anu fleksibel pikeun ngatasi kurangna data panipuan sajarah." - Dennis Toomey, VP of Counter Fraud Téhnologi di BAE Systems

Palayanan Kaséhatan: "Migrasi panipuan ka platform telehealth salami pandémik hartosna [panyadia sareng pembayar] kedah difokuskeun verifikasi pasien sareng kontrol validasi televisi ayeuna langkung ti kantos." - James Christiansen, VP Pencegahan panipuan di Optum

Léngkah Sadaya Usaha Kedah Langsung

Henteu paduli kerentanan panipuan khusus perusahaan anjeun, nuturkeun prakték pangsaéna pencegahan panipuan dasar mangrupikeun garis pertahanan kahiji:

Ngalakukeun éksternal biasa audits kauangan
masang software manajemén bisnis kalawan tracking aktivitas
Ngalakukeun taliti cék tukang dina sadaya padagang
Ngajaga hiji diropéa kawijakan panipuan pagawe manual kalawan conto jelas ngeunaan kalakuan nu jahat
ngabutuhkeun palatihan cybersecurity pikeun sakabéh staf
Ngalaksanakeun hiji anonim hotline whistleblower
Konfirmasi jelas kadali internal pikeun kaputusan finansial barengan multi-departemén pangawasan pikeun transaksi utama
Invoice layar sacara éksténsif sateuacan persetujuan pamayaran

Inget - kaunggulan manajemén résiko misahkeun usaha panipuan-savvy maranéhanana drowning dina kajahatan finansial. Pencegahan getol ogé biaya pausahaan infinitely kirang ti respon insiden pos-panipuan jeung recovery.

Kasimpulanana: Bersatu Urang Teguh, Bercerai Urang Rubuh

Dina umur dimana hacker satengahna sakuliah dunya bisa cicingeun siphon dana perusahaan atawa eksekutif malintentioned misleadingly ngalaporkeun finansial, ancaman panipuan loom ti sagala sisi. Modél gawé anyar ngenalkeun karyawan jauh sareng kontraktor luar-situs langkung jelas transparansi.

Acan gawé babarengan ngagambarkeun pakarang panipuan-combatting pamungkas. Nalika perusahaan etika ngalaksanakeun kadali internal anu berlapis bari instansi pamaréntahan ningkatkeun babagi inpormasi sareng panyelidikan panipuan gabungan sareng sekutu global, jaman panipuan bisnis anu rampan parantos caket. Bantuan téknologi sapertos intelijen buatan (AI) sareng pembelajaran mesin dina ningali kagiatan kauangan anu curiga ogé ngabantosan ngirangan panipuan sateuacana.

Sanajan kitu, pausahaan kudu tetep waspada ngeunaan ngembang taktik panipuan, nutup titik buta dina kawijakan internal tur piara budaya patuh-fokus dina sagala tingkatan pikeun ngatur resiko panipuan kontemporer. Kalayan fokus sareng kegigihan, urang tiasa nalukkeun wabah panipuan - hiji perusahaan dina hiji waktos.

Ancaman tina panipuan Usaha