Penningtvätt eller Hawala i Förenade Arabemiraten: Vad är röda flaggor i AML?

Penningtvätt eller Hawala i Förenade Arabemiraten

Penningtvätt eller Hawala i Förenade Arabemiraten är den vanliga termen som används för att hänvisa till hur gärningsmän döljer källan till pengar. 

Pengar tvättning och terrorist finansiering hota den ekonomiska stabiliteten och tillhandahålla medel för illegal verksamhet. Därför omfattande penningtvätt (AML) bestämmelser är kritiska. Förenade Arabemiraten (UAE) har stränga AML-regler, och det är viktigt att det företag och finansiella institutioner som verkar i landet förstår röda flaggindikatorer för att upptäcka misstänkta transaktioner.

Vad är penningtvätt?

Pengatvätt innebär att dölja olagliga medels olagliga ursprung genom komplexa finansiella transaktioner. Processen gör det möjligt för brottslingar att använda "smutsiga" vinster från brott genom att kanalisera dem genom legitima företag. Det kan leda till allvarliga penningtvättsstraff i uae inklusive dryga böter och fängelse.

Vanliga penningtvättstekniker inkluderar:

• Strukturera kontantinsättningar för att undvika rapporteringströsklar
• Använda skalföretag eller fronter för att dölja ägande
• Smurfing – göra flera små betalningar kontra en stor
• Handelsbaserad penningtvätt via uppblåsta fakturor mm.

Lämnas okontrollerad, penningtvätt destabiliserar ekonomier och möjliggör terrorism, narkotikahandel, korruption, skatteflykt och andra brott.

AML-bestämmelser i Förenade Arabemiraten

Smakämnen UAE prioriterar kampen mot ekonomiska brott. De viktigaste reglerna inkluderar:

• Federal lag nr 20 av 2018 om AML
• Centralbankens förordning mot penningtvätt och bekämpning av finansiering av terrorism och illegala organisationer
• Regeringsbeslut nr 38 från 2014 om förordning om terroristlistor
• Andra stödjande resolutioner och vägledning från tillsynsorgan som Financial Intelligence Unit (FIU) och ministerier

Dessa regler inför skyldigheter kring kundkännedom, journalföring, rapportering av misstänkta transaktioner, implementering av adekvata efterlevnadsprogram och mer.

Underlåtenhet att följa medför stränga straff inklusive rejäla böter på upp till 5 miljoner AED och till och med potentiellt fängelse.

Vad är röda flaggor i AML?

Röda flaggor hänvisar till ovanliga indikatorer som signalerar potentiellt olaglig aktivitet som kräver ytterligare utredning. Vanliga röda flaggor för AML relaterar till:

Misstänkt kundbeteende

• Sekretess om identitet eller ovilja att lämna information
• Ovilja att ge detaljer om verksamhetens art och syfte
• Frekventa och oförklarade förändringar i identifierande information
• Misstänkta försök att undvika rapporteringskrav

Högrisktransaktioner

• Betydande kontantbetalningar utan tydligt ursprung för medel
• Transaktioner med enheter i högriskjurisdiktioner
• Komplexa avtalsstrukturer döljer verkligt ägande
• Onormal storlek eller frekvens för kundprofil

Ovanliga omständigheter

• Transaktioner som saknar rimlig förklaring/ekonomisk logik
• Inkonsekvenser med kundens vanliga aktiviteter
• Ovana med detaljer om transaktioner gjorda för ens räkning

Röda flaggor i UAE:s sammanhang

Förenade Arabemiraten ansikten specifika risker för penningtvätt från hög kontantcirkulation, guldhandel, fastighetstransaktioner etc. Några viktiga röda flaggor inkluderar:

Kontanttransaktioner

• Insättningar, byten eller uttag över AED 55,000 XNUMX
• Flera transaktioner under tröskeln för att undvika rapportering
• Köp av kontantinstrument som resecheckar utan resplaner
• Misstänkt inblandning i förfalskning i UAE

Handelsfinans

• Kunder som visar minimal oro över betalningar, provisioner, handelsdokument etc.
• Falsk rapportering av varuinformation och leveransvägar
• Betydande avvikelser i import/export kvantiteter eller värden

Fastigheter

• Kontantförsäljning, särskilt via banköverföringar från utländska banker
• Transaktioner med juridiska personer vars ägande inte kan verifieras
• Inköpspriser som inte överensstämmer med värderingsrapporter
• Samtidiga köp och försäljningar mellan närstående enheter

Guldjuveler

• Frekventa kontantköp av värdefulla föremål för antagen vidareförsäljning
• Ovilja att tillhandahålla bevis på medlens ursprung
• Köp/försäljningar utan vinstmarginal trots återförsäljarstatus

Företagsformation

• Individ från högriskland som vill snabbt etablera ett lokalt företag
• Förvirring eller ovilja att diskutera detaljer om planerade aktiviteter
• Förfrågningar om att hjälpa till att dölja ägarstrukturer

Åtgärder som svar på röda flaggor

Företag bör vidta rimliga åtgärder när de upptäcker potentiella röda flaggor för AML:

Förbättrad due diligence (EDD)

Samla in ytterligare information om kunden, finansieringskällan, verksamhetens art etc. Ytterligare bevis på ID kan krävas trots första acceptans.

Granskning av Compliance Officer

Företagets AML compliance officer bör bedöma situationens rimlighet och fastställa lämpliga åtgärder.

Misstänkta transaktionsrapporter (STR)

Om aktiviteten verkar misstänkt trots EDD, lämna in en STR till FIU inom 30 dagar. STR:er krävs oavsett transaktionsvärde om penningtvätt medvetet eller rimligen misstänks. Påföljder gäller för utebliven anmälan.

Riskbaserade åtgärder

Åtgärder som förbättrad övervakning, begränsning av aktivitet eller avslutande av relationer kan övervägas beroende på specifika fall. Det är dock lagligt förbjudet att tipsa ämnen angående inlämning av STR.

Vikten av kontinuerlig övervakning

Med utvecklande tekniker för penningtvätt och finansiering av terrorism är pågående transaktionsövervakning och vaksamhet avgörande.

Steg som:

• Granska nya tjänster/produkter för sårbarheter
• Uppdatering av kundriskklassificeringar
• Periodisk utvärdering av system för övervakning av misstänkt aktivitet
• Analysera transaktioner mot kundprofiler
• Jämföra aktiviteter med peer- eller industribaslinjer
• Automatiserad övervakning av sanktionslistor och PEP

aktivera proaktiv identifiering av röda flaggor innan problem multipliceras.

Slutsats

Att förstå indikatorer på potentiell olaglig verksamhet är avgörande för AML-efterlevnad i UAE. Röda flaggor relaterade till ovanligt kundbeteende, misstänkta transaktionsmönster, transaktionsstorlekar som inte överensstämmer med inkomstnivåer och andra tecken som anges här bör motivera ytterligare utredning.

Även om specifika fall avgör lämpliga åtgärder, kan det få allvarliga konsekvenser att direkt avfärda bekymmer. Förutom ekonomiska och anseende återverkningar, inför UAE:s stränga AML-regler civilrättsligt och straffrättsligt ansvar för bristande efterlevnad.

Därför är det viktigt för företag att implementera adekvata kontroller och säkerställa att personalen är utbildad för att känna igen och reagera på lämpligt sätt på Red Flag Indicators i AML.