Tishio la Ulaghai wa Biashara

Ulaghai wa biashara ni janga la kimataifa kupenya kila tasnia na kuathiri kampuni na watumiaji ulimwenguni kote. Ripoti ya 2021 kwa Mataifa ya Chama cha Wakaguzi Walioidhinishwa wa Ulaghai (ACFE) iligundua kuwa mashirika yamepoteza 5% ya mapato yao ya kila mwaka kwa miradi ya udanganyifu. Kadiri biashara zinavyozidi kusogea mtandaoni, mbinu mpya za ulaghai kama vile ulaghai, ulaghai wa ankara, utakatishaji fedha na Mkurugenzi Mtendaji udanganyifu sasa inashindana na ulaghai wa kawaida kama vile ubadhirifu na ulaghai wa mishahara.

pamoja mabilioni kupotea kila mwaka na kisheria athari pamoja na uharibifu wa sifa, hakuna biashara inayoweza kupuuza suala la ulaghai. Tutafafanua ulaghai wa biashara, tutatenganisha aina kuu za ulaghai kwa uchunguzi wa kesi, tutaonyesha takwimu zinazosumbua, na kutoa vidokezo vya kitaalamu vya kuzuia na kugundua ulaghai. Jipatie taarifa ili kuimarisha shirika lako dhidi ya vitisho kutoka ndani na nje.

Kufafanua Ulaghai wa Biashara

ACFE inafafanua kwa upana udanganyifu wa kazi kama:

"Matumizi ya kazi ya mtu kujitajirisha kibinafsi kupitia matumizi mabaya ya kimakusudi au wizi wa rasilimali au mali ya mwajiri."

Mifano ni pamoja na, lakini sio mdogo kwa:

• Uhalifu
• Ulaghai wa mishahara
• Kuangalia kuchezea
• Kupunguza mapato
• Ankara za wachuuzi bandia
• Kitambulisho cha wizi
• Udanganyifu wa taarifa ya fedha
• Wizi wa mali
• fedha chafu
• Wizi wa data

Ingawa motisha za kwa nini wafanyikazi na watu wa nje hufanya ulaghai wa kampuni hutofautiana, lengo la mwisho lililenga faida haramu ya kifedha katika matukio yote pamoja. Biashara lazima zilinde dhidi ya hatari mbalimbali za ulaghai kutoka pande zote.

Vitisho Vikubwa Zaidi

Ingawa tasnia fulani kama benki na serikali huvutia ulaghai mwingi, ACFE ilipata vitisho vikuu katika mashirika ya wahasiriwa ni pamoja na:

• Utumizi mbaya wa mali (89% ya kesi): Wafanyikazi wanaoiba hesabu, kuweka pesa za kampuni mfukoni au kudhibiti taarifa za kifedha.
• Rushwa (38%): Wakurugenzi na wafanyikazi wanaopokea hongo kutoka kwa mashirika ya nje kwa kubadilishana na kandarasi, data au maarifa ya ushindani.
• Ulaghai wa taarifa za fedha (10%): Uongo wa taarifa za mapato, ripoti za faida au mizania ili kuonekana kuwa na faida zaidi.

Ulaghai kwenye mtandao pia umeibuka kama njia mpya ya kutisha ya udanganyifu, ikiongezeka kwa 79% tangu 2018 kati ya mashirika ya wahasiriwa kulingana na ACFE. Mashambulizi ya hadaa, wizi wa data na ulaghai mtandaoni yalichangia karibu kesi 1 kati ya 5 za ulaghai.

Aina Kuu za Udanganyifu wa Biashara

Wakati hali ya tishio inaendelea kubadilika, aina kadhaa za ulaghai mara kwa mara hukumba kampuni katika tasnia. Hebu tuchunguze ufafanuzi wao, utendaji wa ndani na mifano ya ulimwengu halisi.

Udanganyifu wa Uhasibu

Ulaghai wa uhasibu unahusu kukusudia uchakachuaji wa taarifa za fedha ikijumuisha taarifa za ziada za mapato, madeni yaliyofichwa au mali iliyopanda. Marekebisho haya yanasaidia kampuni katika kujitolea udanganyifu wa usalama, kupata mikopo ya benki, kuvutia wawekezaji au kupanda kwa bei ya hisa.

Tume ya Usalama na Ubadilishanaji (SEC) kushtakiwa General Electric katika 2017 kwa Ukiukaji Umeenea wa Uhasibu na kusababisha adhabu ya $ 50 milioni. Kwa kuficha dhima za bima, mapato ya GM yalikosewa mwaka wa 2002 na 2003 ili kuonekana kuwa na afya njema kati ya matatizo ya kifedha.

Ili kuzuia ulaghai huo hatari, udhibiti wa ndani kama vile bodi za ukaguzi wa kila robo ya idara za idara nyingi zinaweza kuthibitisha usahihi wa taarifa ya fedha pamoja na ukaguzi wa nje.

Udanganyifu wa Mishahara

Ulaghai wa mishahara hujumuisha wafanyikazi kughushi saa za kazi au kiasi cha mishahara au kuunda wafanyikazi bandia kabisa na kuwaweka mfukoni. malipo. Ukaguzi wa Idara ya Ulinzi ya Marekani wa 2018 ulipata ulaghai na matumizi mabaya ya mishahara $ 100 milioni kupotea kila mwaka.

Mbinu za kukabiliana na ulaghai wa mishahara ni pamoja na:

• Inahitaji idhini ya msimamizi kwa mabadiliko ya malipo
• Kupanga bendera na arifa zilizobinafsishwa ndani ya mifumo ya malipo kwa maombi ya kutiliwa shaka
• Kufanya ukaguzi wa kushtukiza wa mishahara
• Kuangalia barua za uthibitishaji wa ajira
• Ufuatiliaji uliopangwa dhidi ya matumizi halisi ya mishahara
• Kulinganisha saini za wafanyikazi kwenye makaratasi ili kugundua uwezo kesi za kughushi saini

Ulaghai wa ankara

Kwa ulaghai wa ankara, biashara hupokea ankara ghushi zinazoiga wachuuzi halali au kuonyesha viwango vilivyoongezwa kwa wachuuzi halisi. Walikamatwa idara za uhasibu bila kujua kulipa bili za ulaghai.

Nyota wa Shark Tank Barbara Corcoran ilipoteza $388,000 kwa kashfa kama hiyo. Mara nyingi walaghai huingiza ankara ghushi za PDF huku kukiwa na msururu wa barua pepe halisi ili kutotambuliwa.

Kupambana na ulaghai wa ankara kunahusisha:

• Kuangalia mabadiliko ya ankara ya dakika za mwisho katika sheria na kiasi
• Kuthibitisha maelezo ya malipo ya muuzaji hubadilika moja kwa moja kupitia simu
• Kuthibitisha maelezo na idara za nje zinazosimamia wachuuzi fulani

Ulaghai wa muuzaji

Ulaghai wa wauzaji hutofautiana na ulaghai wa ankara kutokana na wachuuzi halisi walioidhinishwa kuwalaghai wateja wao kimakusudi mara moja katika uhusiano wa kibiashara. Mbinu zinaweza kujumuisha utozaji wa ziada, uingizwaji wa bidhaa, utozaji bili kupita kiasi, malipo ya kandarasi na uwakilishi potofu wa huduma.

Kampuni ya Nigeria ya Sade Telecoms ililaghai shule ya Dubai kati ya $408,000 katika tukio moja la hivi majuzi la udanganyifu wa wauzaji kupitia udanganyifu wa malipo ya kielektroniki.

Uhakiki wa muuzaji na ukaguzi wa usuli pamoja na ufuatiliaji wa shughuli unaoendelea hujumuisha michakato muhimu ya kukabiliana na ulaghai wa wauzaji.

fedha chafu

Usafirishaji haramu wa pesa huwezesha biashara au watu binafsi kuficha asili haramu ya bahati nasibu kupitia miamala tata na kufanya 'fedha chafu' zionekane zimepatikana kwa njia halali. Benki ya Wachovia maarufu ilisaidia ufujaji wa dola bilioni 380 kwa makampuni ya dawa za kulevya ya Mexico kabla ya uchunguzi kulazimisha kulipa faini kubwa za serikali kama adhabu.

Programu ya kuzuia utakatishaji fedha haramu (AML)., ufuatiliaji wa miamala na Mjue Mteja Wako (KYC) hukagua zote kusaidia katika kugundua na kuzuia ufujaji. Kanuni za serikali pia huanzisha programu za AML kama za lazima kwa benki na biashara zingine kudumisha.

Mashambulizi ya Hadaa

Hadaa ni ulaghai wa kidijitali unaolenga kuiba data nyeti kama vile kadi ya mkopo na maelezo ya Usalama wa Jamii au stakabadhi za kuingia kwa akaunti za shirika kupitia barua pepe za uwongo au tovuti. Hata kampuni za hali ya juu kama mtengenezaji wa vifaa vya kuchezea Mattel zimelengwa.

Mafunzo ya usalama wa mtandao huwasaidia wafanyakazi kutambua alama nyekundu za kuhadaa, wakati marekebisho ya kiufundi kama vile uthibitishaji wa vipengele vingi na vichujio vya barua taka huongeza ulinzi. Kufuatilia uwezekano wa ukiukaji wa data kunasalia kuwa jambo la msingi pia kwa kuwa kitambulisho kilichoibiwa kinaweza kufikia hazina za kampuni.

Mkurugenzi Mtendaji Udanganyifu

Ulaghai wa Mkurugenzi Mtendaji, pia huitwa 'kashfa za maelewano za barua pepe za biashara', unahusisha wahalifu wa mtandao wanaojifanya viongozi wa kampuni kama vile Wakurugenzi Wakuu au CFO kuwatumia barua pepe wafanyakazi wanaodai malipo ya haraka kwa akaunti za ulaghai. Zaidi $ 26 bilioni imepotea duniani kote kwa utapeli wa aina hiyo.

Sera za mahali pa kazi zinazoweka wazi taratibu za malipo na uidhinishaji wa idara nyingi kwa kiasi kikubwa zinaweza kukabiliana na ulaghai huu. Kanuni za usalama wa mtandao kama vile uthibitishaji wa barua pepe pia hupunguza mawasiliano ghushi.

Takwimu za Kusumbua juu ya Ulaghai wa Biashara

Ulimwenguni, mashirika ya kawaida hupoteza 5% ya mapato udanganyifu wa kila mwaka unaofikia matrilioni ya hasara. Takwimu zaidi za kushangaza ni pamoja na:

• Gharama ya wastani ya kila mpango wa ulaghai wa shirika inasimama $ 1.5 milioni katika hasara
• 95% ya wataalam wa udanganyifu waliohojiwa wanasema ukosefu wa udhibiti wa ndani huongeza udanganyifu wa biashara
• Chama cha Wakaguzi Walioidhinishwa wa Ulaghai (ACFE) kilipatikana 75% ya matukio ya ulaghai ya kampuni iliyochunguzwa ilichukua miezi au zaidi kugundua dosari za uzuiaji zinazoangazia
• Kituo cha Malalamiko ya Uhalifu wa Mtandao (IC3) kiliripoti $ 4.1 bilioni katika hasara ya uhalifu wa mtandao unaoathiri biashara katika 2020

Data kama hiyo huangazia jinsi ulaghai unavyosalia kuwa doa dhahiri kwa vyombo vingi. Sera za ndani ni milquetoast katika kulinda fedha na data zinahitaji kufanyiwa marekebisho.

Ushauri wa Kitaalam wa Kuzuia Ulaghai wa Biashara

Kukiwa na athari mbaya za kifedha na kustahimili athari za uaminifu wa mteja wakati ulaghai unapoingia kwenye kampuni, mbinu za kuzuia zinapaswa kuwa thabiti. Wataalamu wanapendekeza:

• Tekeleza Udhibiti Madhubuti wa Ndani: Uangalizi wa idara nyingi wa fedha pamoja na taratibu za uidhinishaji wa shughuli na ufuatiliaji wa shughuli uliojengewa ndani hudhibiti hatari ya ulaghai. Tengeneza ukaguzi wa lazima wa kushtukiza mara kwa mara pia.
• Fanya Uchunguzi wa Kina wa Wachuuzi na Wafanyikazi: Ukaguzi wa usuli husaidia kuepuka ushirikiano na wachuuzi walaghai huku ukifichua alama nyekundu za wafanyikazi pia wakati wa kuajiri.
• Kutoa Elimu ya Udanganyifu: Mafunzo ya kila mwaka ya kugundua ulaghai na kufuata sheria huhakikisha wafanyakazi wote wanasasishwa kuhusu sera na kuwa macho kuhusu ishara za tahadhari.
• Fuatilia Miamala kwa Ukaribu: Zana za uchanganuzi wa tabia zinaweza kuripoti hitilafu kiotomatiki katika data ya malipo au laha za saa zinazoonyesha ulaghai. Wataalam wanapaswa kuchunguza vitendo vilivyotiwa alama.
• Sasisha Usalama wa Mtandao: Simba na uhifadhi nakala za data mara kwa mara. Sakinisha ulinzi dhidi ya hadaa na programu hasidi kando ya ngome na uthibitishe kuwa vifaa vinatumia manenosiri tata yaliyo salama.
• Unda Nambari ya Hotline ya Whistleblower: Mstari wa kidokezo usiojulikana na msimamo mkali wa kupinga kulipiza kisasi huwahimiza wafanyikazi kuripoti tuhuma za ulaghai mara moja katika hatua za awali kabla ya hasara kubwa.

Maarifa ya Kitaalam juu ya Kupambana na Vitisho vya Ulaghai vinavyoendelea

Wadukuzi wanapokua wa hali ya juu zaidi na walaghai hupata njia mpya zinazosaidiwa na teknolojia kama vile malipo ya mtandaoni yameiva kwa ajili ya unyonyaji, kampuni lazima zibadilishe mikakati ya kuzuia huku zikifuatilia ulaghai unaojitokeza lazima ziendelee kutathminiwa kuhusu kubuni mazingira ya ulaghai ndani ya sekta zao ili kutayarisha mipango thabiti ya kukabiliana na ulaghai.

Baadhi ya maarifa ya tasnia ni pamoja na:

Benki: "[Taasisi za kifedha] lazima ziwe zinatathmini kila mara ufanisi wa mifumo yao ya ulaghai dhidi ya aina mpya na zinazoibuka za mashambulizi." - Shai Cohen, Suluhu za Ulaghai za SVP huko RSA

Bima: "Hatari zinazojitokeza kama vile sarafu za siri na ulaghai wa mtandao zinahitaji mkakati unaobadilika wa ulaghai unaozingatia data kushughulikia ukosefu wa data ya kihistoria ya ulaghai." – Dennis Toomey, Makamu wa Rais wa Teknolojia ya Kukabiliana na Ulaghai katika BAE Systems

Huduma ya afya: "Uhamiaji wa ulaghai kwenye majukwaa ya afya wakati wa janga hilo inamaanisha [watoa huduma na walipaji] watahitaji kuzingatia uthibitishaji wa mgonjwa na udhibiti wa uthibitishaji wa televisheni sasa kuliko hapo awali." - James Christiansen, Makamu wa Rais wa Kuzuia Ulaghai huko Optum

Hatua Lazima Biashara Zote Zichukue Mara Moja

Bila kujali udhaifu fulani wa ulaghai wa kampuni yako, kufuata mbinu bora za kuzuia ulaghai ni njia ya kwanza ya utetezi:

• Kufanya mara kwa mara nje ukaguzi wa fedha
• Kufunga programu ya usimamizi wa biashara na ufuatiliaji wa shughuli
• Endesha kabisa hundi ya nyuma kwa wauzaji wote
• Dumisha sasisho sera ya udanganyifu wa wafanyikazi mwongozo wenye mifano wazi ya utovu wa nidhamu
• Inahitaji mafunzo ya usalama wa mtandao kwa wafanyakazi wote
• Tekeleza jina lisilojulikana nambari ya simu ya mtoa taarifa
• Thibitisha wazi udhibiti wa ndani kwa maamuzi ya kifedha pamoja na idara nyingi uangalizi kwa mashirikiano makubwa
• Skrini ankara kwa upana kabla ya idhini ya malipo

Kumbuka - ubora wa usimamizi wa hatari hutenganisha biashara zinazojua ulaghai na zile zinazozama katika uhalifu wa kifedha. Uzuiaji wa bidii pia hugharimu kampuni chini sana kuliko majibu na urejeshaji wa matukio ya baada ya ulaghai.

Hitimisho: Umoja Tunasimama, Tukigawanyika Tunaanguka

Katika enzi ambayo wavamizi nusu kote ulimwenguni wanaweza kupora fedha za kampuni kimyakimya au watendaji wasio na nia mbaya kuripoti fedha kwa njia ya upotoshaji, vitisho vya ulaghai vinazuka kutoka pande zote. Mitindo mipya ya kazi inayowatambulisha wafanyikazi wa mbali na wakandarasi walio nje ya tovuti huficha zaidi uwazi.

Bado ushirikiano unawakilisha silaha kuu ya kupambana na ulaghai. Kampuni za kimaadili zinapotekeleza udhibiti wa ndani uliopangwa huku mashirika ya serikali yakiimarisha ushiriki wa taarifa na uchunguzi wa pamoja wa ulaghai na washirika wa kimataifa, enzi ya ulaghai uliokithiri wa biashara inakaribia mwisho wake. Misaada ya kiteknolojia kama vile akili bandia (AI) na kujifunza kwa mashine katika kugundua shughuli za kifedha zinazotiliwa shaka pia husaidia katika kupunguza ulaghai mapema kuliko hapo awali.

Hata hivyo, makampuni lazima yawe macho kuhusu kuibuka kwa mbinu za ulaghai, ficha madoa ndani ya sera za ndani na kukuza utamaduni unaozingatia utiifu katika viwango vyote ili kudhibiti hatari za kisasa za ulaghai. Kwa kuzingatia na kuendelea, tunaweza kushinda janga la ulaghai - kampuni moja kwa wakati mmoja.