منی لاؤنڈنگ بنانے کا عمل ہے بڑے کی رقم قیمت- کے ذریعے پیدا کیا مجرمانہ منشیات کی اسمگلنگ یا دہشت گردوں کی مالی معاونت جیسی سرگرمیاں جو آتی ہیں۔ جائز ذرائع یا سرگرمیاں۔ یہ ایک بہت بڑا عالمی مسئلہ ہے۔ وکلاء کا مقابلہ کرنے میں اہم کردار ادا کر سکتے ہیں۔
منی لانڈرنگ کا جائزہ
- رشوت خوری عام طور پر تین مراحل میں ہوتا ہے: پلیسمیںٹ, لیئرنگ، اور انضمام.
- کے دوران پلیسمیںٹجرائم پیشہ افراد پہلے غیر قانونی سرگرمیوں سے حاصل کردہ "گندی" فنڈز کو جائز مالیاتی نظام میں داخل کرتے ہیں۔ اس میں اکثر ٹوٹنا شامل ہوتا ہے۔ بڑے چھوٹی رقموں میں رقم جس کے سرخ جھنڈے اٹھانے کا امکان کم ہوتا ہے۔
- میں لیئرنگ مرحلہ، مجرم رقم کو اس کے غیر قانونی سے دور کرنے کے لیے پیچیدہ مالی لین دین میں مشغول ہوتا ہے۔ ذرائع. اس میں اوور سیز وائر ٹرانسفر یا شیل کے ذریعے رقم کو فنلنگ جیسے طریقے استعمال کیے جاتے ہیں۔ کمپنیوں.
- آخر میں، دوران انضمام، فنڈز جائز معیشت میں دوبارہ داخل ہوتے ہیں۔ جائز کاروباری فنڈز. اس مرحلے پر، مجرمانہ رقم کو کامیابی سے لانڈر کیا ہے۔
- کے لیے استعمال ہونے والی عام تکنیک رشوت خوری تجارت پر مبنی اسکیمیں، کیسینو کا استعمال اور رئیل اسٹیٹ کے لین دین، شیل اور فرنٹ کمپنیاں بنانا، اسمرفنگ، اور کرپٹو کرنسی جیسے ادائیگی کے نئے طریقوں کا غلط استعمال شامل ہیں۔
- کا پیمانہ رشوت خوری عالمی سطح پر بڑے پیمانے پر ہے. کچھ اندازوں کے مطابق، ہر سال تقریباً 800 بلین سے 2 ٹریلین ڈالر بین الاقوامی سطح پر لانڈر کیے جاتے ہیں، جو کہ عالمی جی ڈی پی کا 2% سے 5% بنتا ہے۔
- بینکوںمنی ایکسچینجز، کیسینو، رئیل اسٹیٹ ایجنسیاں، کرپٹو کرنسی ایکسچینجز، اور یہاں تک کہ وکلاء بھی مشکوک ٹرانزیکشنز اور صارفین کے بارے میں مناسب احتیاط کرنے میں ناکام ہو کر، نیز مختلف چیزوں سے بے خبر ہو کر غلطی سے منی لانڈرنگ کو فعال کر سکتے ہیں۔ اکاؤنٹنگ میں دھوکہ دہی کی اقسام جو عمل کو آسان بناتا ہے۔
منی لانڈرنگ کے نتائج
منی لانڈرنگ سنگین منظم جرائم کی سہولت فراہم کرتی ہے اور اس کے سماجی اثرات بہت زیادہ ہیں:
- یہ خطرناک کے لیے ضروری فنڈ فراہم کرتا ہے۔ مجرمانہ جیسی سرگرمیاں منشیات کی اسمگلنگ، دہشت گرد حملے، ہتھیاروں کے سودے، بدعنوانی، اور یہاں تک کہ قتل۔
- بڑے پیمانے پر ٹیکس چوری کا خاتمہ اہم ہے۔ عوامی فنڈز بنیادی ڈھانچے، تعلیم، صحت کی دیکھ بھال کے پروگراموں، اور دیگر عوامی خدمات کے لیے درکار ہے۔
- اس کی اصلیت اور منزل کو چھپا کر بین الاقوامی تجارتی اور اقتصادی ڈیٹا کو بری طرح مسخ کرتا ہے۔ فنڈز سرحدوں کے پار منتقل کر دیا.
- پرتعیش رئیل اسٹیٹ مارکیٹوں میں اربوں لانڈرڈ ڈالر کا انجیکشن ہاؤسنگ کے اخراجات کو بڑھاتا ہے، عدم مساوات اور بے گھری میں اضافہ ہوتا ہے۔
- لوگوں کی شناخت چھپا کر اور ملکیت کو چھپانے سے، یہ پبلک سیکٹر کی بدعنوانی کو آسان بناتا ہے، احتساب کو ختم کرتا ہے، اور قومی سلامتی کو خطرے میں ڈالتا ہے۔
"منی لانڈرنگ منظم جرائم کا انجن ہے۔ اس کے بغیر، دنیا بھر میں مجرمانہ سلطنتیں ٹوٹ پھوٹ کا شکار ہو جائیں گی۔ – جان کیسارا، منی لانڈرنگ کے ماہر اور سابق امریکی انٹیلی جنس افسر
ایسے افراد اور کمپنیوں کے لیے جو منی لانڈرنگ کو فعال کرتے ہوئے پکڑے گئے ہیں، خواہ دانستہ یا نادانستہ، اس کے نتائج بھی انتہائی سنگین ہیں:
- سخت مالی جرمانے AML کنٹرولز میں منظم ناکامیوں کے لیے اکثر لاکھوں ڈالر میں۔
- شدید ساکھ کو نقصان ملوث افراد اور مالیاتی اداروں دونوں کے لیے۔
- منی لانڈرنگ سے حاصل ہونے والی آمدن سے متعلق کسی بھی اثاثے کی ممکنہ منجمد یا ضبطی بھی۔
- طویل قید کی سزائیں منی لانڈرنگ یا متعلقہ مالیاتی الزامات کی سزا پر۔
اینٹی منی لانڈرنگ (AML) کے ضوابط
اس بڑے اور خطرناک مسئلے سے نمٹنے کے لیے، زیادہ تر ممالک کے پاس وسیع ضابطے اور ایجنسیاں ہیں جو منی لانڈرنگ کا پتہ لگانے اور اس کی روک تھام پر مرکوز ہیں:
متحدہ عرب امارات کے پاس منی لانڈرنگ سے نمٹنے کے لیے ایک مضبوط قانونی ڈھانچہ ہے، جو بین الاقوامی معیارات، خاص طور پر فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (FATF) کی سفارشات کے مطابق ہے۔
AML قانون (20 کا وفاقی حکمنامہ- قانون نمبر 2018): یہ متحدہ عرب امارات میں AML کے لیے بنیادی قانون سازی ہے۔ یہ منی لانڈرنگ کے جرائم کی وضاحت کرتا ہے اور منی لانڈرنگ کی سرگرمیوں کی روک تھام اور سزا کے لیے قانونی ڈھانچہ طے کرتا ہے۔ قانون پیش گوئی کے جرائم کی ایک وسیع رینج کا احاطہ کرتا ہے (بنیادی جرائم جو غیر قانونی فنڈز پیدا کرتے ہیں) اور اس کا اطلاق مالیاتی اداروں، نامزد غیر مالیاتی کاروبار اور پیشے، اور غیر منافع بخش تنظیموں سمیت وسیع پیمانے پر اداروں پر ہوتا ہے۔
مرکزی بینک کے رہنما خطوط: متحدہ عرب امارات کا مرکزی بینک مالیاتی اداروں کو تفصیلی رہنما خطوط اور سرکلر جاری کرتا ہے، جو گاہک کے لیے مستعدی، لین دین کی نگرانی، اور مشکوک لین دین کی اطلاع دینے کے لیے ایک فریم ورک فراہم کرتا ہے۔ مالیاتی اداروں کو مشکوک سرگرمیوں کا پتہ لگانے اور رپورٹ کرنے کے لیے اندرونی طریقہ کار اور کنٹرول سسٹم قائم کرنے کی ضرورت ہے۔
مشکوک لین دین کی اطلاع دینا: اداروں کو منی لانڈرنگ کی کسی بھی مشتبہ سرگرمیوں کی فوری طور پر UAE فنانشل انٹیلی جنس یونٹ (FIU) کو رپورٹ کرنے کی ضرورت ہے۔ FIU مرکزی بینک کے تحت کام کرتا ہے اور ممکنہ منی لانڈرنگ یا دہشت گردی کی مالی معاونت سے متعلق معلومات حاصل کرنے، تجزیہ کرنے اور پھیلانے کا ذمہ دار ہے۔
بین الاقوامی تعاون: متحدہ عرب امارات منی لانڈرنگ اور دہشت گردوں کی مالی معاونت سے نمٹنے کے لیے بین الاقوامی کوششوں میں سرگرم حصہ لیتا ہے۔ اس نے کئی بین الاقوامی کنونشنوں کی توثیق کی ہے اور خلیج تعاون کونسل کے انسداد منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت کا مقابلہ کرنے والے کمیشن کا رکن ہے۔
سزائیں اور نفاذ: AML قانون منی لانڈرنگ کے جرائم کے لیے سخت سزائیں تجویز کرتا ہے، بشمول جرمانے اور قید۔ متحدہ عرب امارات کی عدلیہ اور قانون نافذ کرنے والے اداروں کو منی لانڈرنگ کے مقدمات کی تحقیقات اور مقدمہ چلانے کا اختیار حاصل ہے۔
جاری نگرانی اور تعمیل: مالیاتی اداروں اور دیگر ذمہ دار اداروں کو چاہیے کہ وہ اپنے کاروباری تعلقات کی مسلسل نگرانی کریں اور جہاں زیادہ خطرات کی نشاندہی کی گئی ہو وہاں بہتر مستعدی کا مظاہرہ کریں۔
رسک اسسمنٹ اینڈ مینجمنٹ: اداروں کو منی لانڈرنگ اور دہشت گردوں کی مالی اعانت کے خطرات سے نمٹنے کے لیے ان کی نمائش کو سمجھنے اور ان کا انتظام کرنے کے لیے باقاعدہ خطرے کے جائزے کرنے کی ضرورت ہے۔
تربیت اور آگہی: باقاعدہ تربیتی پروگرام مالیاتی اور غیر مالیاتی اداروں کے ملازمین کے لیے لازمی ہیں تاکہ یہ یقینی بنایا جا سکے کہ وہ AML کے ضوابط سے آگاہ ہیں اور مؤثر طریقے سے مشکوک سرگرمیوں کی شناخت اور رپورٹ کر سکتے ہیں۔
متحدہ عرب امارات میں نفاذ کی کارروائیوں کی حقیقی زندگی کی مثالیں منی لانڈرنگ سے نمٹنے کے لیے ملک کے عزم کو ظاہر کرتی ہیں۔ مثال کے طور پر، UAE نے ایسے ہائی پروفائل کیسز دیکھے ہیں جہاں مالیاتی اداروں کو AML کے ضوابط کی عدم تعمیل پر جرمانہ عائد کیا گیا تھا۔
UAE کے AML ضوابط جامع ہیں اور منی لانڈرنگ کی سرگرمیوں کو روکنے، ان کا پتہ لگانے اور مقدمہ چلانے کے لیے بنائے گئے ہیں۔ یہ ملک کے مالیاتی نظام کی سالمیت اور بین الاقوامی برادری میں اس کے موقف کو برقرار رکھنے کے عزم کی عکاسی کرتے ہیں۔
تاہم، منی لانڈرنگ سکیموں کی بڑھتی ہوئی پیچیدگی کے ساتھ، ابھی بھی بہت بڑا ریگولیٹری خلا موجود ہے جسے وکلاء مناسب آگاہی اور فعال خطرے کے انتظام کے ذریعے پُر کرنے میں مدد کر سکتے ہیں۔ اینٹی منی لانڈرنگ متحدہ عرب امارات کے اقدامات.
منی لانڈرنگ کا وکیل پیچیدہ مالیاتی جرائم سے متعلق اہم قانونی خدمات فراہم کرتا ہے۔
منی لانڈرنگ میں غیر قانونی فنڈز کو چھپانا یا پیچیدہ لین دین کے ذریعے انہیں جائز ظاہر کرنا شامل ہے۔ یہ مجرموں کو غیر قانونی سرگرمیوں جیسے دھوکہ دہی، ٹیکس چوری، یا دہشت گردوں کی مالی معاونت سے حاصل ہونے والی آمدنی کو چھپانے اور استعمال کرنے کے قابل بناتا ہے۔ بطور عالمی اینٹی منی لانڈرنگ (AML) ضوابط میں شدت آتی ہے، کاروباری اداروں کے ساتھ ساتھ افراد کو منی لانڈرنگ اسکیموں میں عدم تعمیل یا براہ راست ملوث ہونے پر سخت سزاؤں کا سامنا کرنا پڑتا ہے۔ اس ماحول میں، خصوصی قانونی پیشہ ور افراد کی خدمات بالکل ضروری ہیں۔
منی لانڈرنگ کے وکیل پیچیدہ قوانین اور قواعد و ضوابط کے بارے میں ماہرانہ معلومات رکھتے ہیں۔ مالی جرائم متحدہ عرب امارات میں. چاہے چارجز کا سامنا کرنے والے کلائنٹس کی نمائندگی کر رہے ہوں یا تعمیل کے لیے فعال مشورے فراہم کر رہے ہوں، وہ ضروری خدمات کی ایک رینج تعینات کرتے ہیں۔ اس میں تحقیقات کے ذریعے گاہکوں کی رہنمائی کرنا، مضبوط قانونی دفاع کی تعمیر، اور AML طریقہ کار کو سخت ریگولیٹری توقعات کے ساتھ ترتیب دینا شامل ہے۔
سخت قانونی سزائیں لاگو
منی لانڈرنگ کے الزامات میں سزا پانے والے افراد کو عالمی سطح پر سخت مجرمانہ اثرات کا سامنا کرنا پڑتا ہے۔ سزائیں دائرہ اختیار میں مختلف ہوتی ہیں لیکن عام طور پر درج ذیل میں شامل ہوتی ہیں:
- لانڈرڈ فنڈز کی دگنی رقم تک کافی مالی جرمانے۔
- مکمل اثاثہ جبری بشمول جائیداد، کاریں، کاروبار، اور بینک اکاؤنٹ کی آمدنی۔
- لانڈر شدہ رقم اور مجرمانہ تاریخ جیسے عوامل پر منحصر سالوں کی قید۔
کاروبار کے لیے، نتائج میں بھاری جرمانے، منسوخ شدہ آپریشنل لائسنس، تحلیل شدہ کارپوریشنز، اور تعمیل کرنے والے ڈائریکٹرز کے لیے انفرادی ذمہ داری شامل ہیں۔ جان بوجھ کر منی لانڈرنگ کی سہولت بھی گہرائی تک لے جاتی ہے۔ ساکھ کو نقصان. مالیاتی ٹریکنگ کی جدید صلاحیتوں کے ساتھ، پراسیکیوٹرز مقدمات کا آغاز تیزی سے ممکن سمجھتے ہیں۔
"ان کی خاموشی ان کا ہتھیار ہے، ان کے مؤکل کی رازداری انصاف کے خلاف ڈھال ہے۔" - منی لانڈرنگ کے مقدمے کی صدارت کرنے والا جج
قانونی نمائندگی کیوں اہمیت رکھتی ہے۔
منی لانڈرنگ کی تحقیقات اور الزامات کو ماہر قانونی دفاع کے بغیر چلانا انتہائی غیر یقینی ہے۔ میں ایک وکیل کے مطابق متحدہ عرب امارات، ایڈووکیٹ [[حسن الہیس]]، "سب سے زیادہ سمجھدار پہلا قدم ایک خصوصی قانونی پیشہ ور کو شامل کرنا ہے". مالی تعمیل کے ضوابط کی ان کی گہرائی سے سمجھ انمول ثابت ہوتی ہے۔ وہ یہ بھی فراہم کرتے ہیں:
فوری تحقیقاتی جواب
- ایک بار جب حکام انکوائری شروع کر دیتے ہیں، تو وکلاء کو تیزی سے مشغول کرنے سے ابتدائی مراحل کے دوران الزامات کی قانونی حیثیت پر سوالیہ نشان بنانے میں مدد ملتی ہے۔
ثبوت کا معائنہ
- استغاثہ کے شواہد کا اچھی طرح سے معائنہ کرنے سے الزامات کو باطل کرنے میں تضادات کا پتہ چلتا ہے۔ ضبطی کے بعد فوری قانونی تجزیہ کے بغیر، کاروبار اور معاش کو برقرار رکھنے والے اثاثے اکثر منجمد رہتے ہیں۔
استغاثہ کو قائل کرنا
- ہنر مند وکلاء استغاثہ کے ساتھ بات چیت کرتے ہیں، واضح کمزوریوں کو اجاگر کرتے ہیں اور انہیں مقدمات چھوڑنے یا سزاؤں کو کم کرنے کی طرف لے جاتے ہیں۔
کمرہ عدالت کا دفاع
- اگر الزامات برقرار رہتے ہیں تو وہ عدالت میں اپنے مؤکلوں کا سختی سے دفاع کرتے ہیں۔ اس میں قابل اعتراض شواہد کی صداقت کا جامع طور پر مقابلہ کرنا شامل ہے۔
AML ذمہ داریوں پر فعال رہنمائی
مضبوط مجرمانہ دفاع کے علاوہ، منی لانڈرنگ کے وکیل پیچیدہ ضوابط کے ارد گرد قانونی فرائض کے بارے میں فعال رہنمائی فراہم کرتے ہیں۔ وہ جائز چینلز کے غیر قانونی استعمال کا پتہ لگانے اور روکنے کے لیے موزوں مشورے اور تعمیل کے بہترین طریقہ کار فراہم کرتے ہیں۔ عام عناصر میں شامل ہیں:
- AML رپورٹنگ کے طریقہ کار کو حسب ضرورت بنانا، اندرونی آڈٹ اور مستعدی کے عمل کو تازہ ترین کے ساتھ ہم آہنگ کرنا FATF رہنمائی.
- اہلکاروں کو شناخت کرنے اور تیزی سے رپورٹ کرنے کی تربیت دینا مشکوک لین دین SARs اور دیگر لازمی افشاء کرنے والے چینلز کے ذریعے۔
- وقتاً فوقتاً KYC کے عمل کی توثیق کو یقینی بنانا کلائنٹ کی اسکریننگ کے طریقہ کار شناخت میں تبدیلیوں کا حساب منی لانڈرنگ کے خطرات اور ٹائپولوجیز
اضافی ماہر علاقے
پیچیدہ تکنیکی اور دائرہ اختیار کے علم کے ساتھ، منی لانڈرنگ کے وکیل اضافی شعبوں میں بھی مدد کرتے ہیں:
- اثاثہ کی بازیابی میں مدد قانونی چارہ جوئی کے ذریعے جمنے یا دوروں کے بعد۔
- اپیل ریگولیٹر جرمانے اور انتظامی پابندیاں طریقہ کار کی خامیوں کو اجاگر کرکے اور تصفیہ کے معاہدوں کا مسودہ تیار کرکے۔
- حوالگی کی درخواستوں کا دفاع کرنا اور مشورہ دینا بین الاقوامی تعاون کے طریقہ کار متعدد ممالک میں پھیلی سرحد پار تحقیقات میں۔
- غیر قانونی سرمایہ کاروں کے فنڈز کا پردہ فاش کرتے وقت کلاؤ بیک یا ایگزٹ آپشنز کا تعین کرنے کے لیے اکاؤنٹس، معاہدوں اور تبادلے کا فرانزک جائزہ۔
صحیح قانونی مشیر کا انتخاب
اتنی زیادہ مانگ پر خصوصی مالی اور قانونی مہارت کے ساتھ، مشورے کے انتخاب کے بارے میں احتیاط سے احتیاط ضروری ہے جیسے کہ مخصوص شعبوں کے لیے AML کیسز کو سنبھالنے کے تجربے کی سطح، فیس کے ڈھانچے کے ساتھ ساتھ مجموعی طور پر ٹریک ریکارڈ سازگار نتائج حاصل کرنا۔
منی لانڈرنگ کے وکلاء انتہائی خصوصی مدد فراہم کرتے ہیں، کیس کی وسیع نمائش اور تربیت سے حاصل ہونے والی مہارت سے فائدہ اٹھاتے ہیں۔ کلائنٹس کو مشورہ دے کر اور پیچیدہ لین دین کا تجزیہ کرکے، وہ ایک بہت ہی قیمتی کام کو پورا کرتے ہیں - انفرادی حقوق کو محفوظ رکھتے ہوئے کاروبار کے لیے ذمہ داریوں اور حدود کو واضح کرنا۔ مالی جرائم کے الزامات کا دفاع کرنے یا مقدمہ چلانے کی ان کی مہارتیں بھی ملزمان کے نتائج پر بہت زیادہ اثر انداز ہوتی ہیں۔
ہمیشہ بدلتے ہوئے ریگولیٹری معیارات اور بڑھتی ہوئی تعزیری ذمہ داریوں کے ساتھ ماحول میں مجموعی طور پر، مالیاتی تعمیل اور متعلقہ منی لانڈرنگ کے معاملات میں قابل اعتماد قانونی مشیروں کو برقرار رکھنا بالکل ضروری ہے۔
