UAE میں منی لانڈرنگ یا ہوالا: AML میں سرخ جھنڈے کیا ہیں؟

متحدہ عرب امارات میں منی لانڈرنگ یا حوالہ

متحدہ عرب امارات میں منی لانڈرنگ یا حوالا ایک عام اصطلاح ہے جو اس بات کی نشاندہی کرنے کے لئے استعمال کی جاتی ہے کہ مجرم پیسوں کے منبع کو کس طرح بدلتے ہیں۔ 

منی لاؤنڈنگ اور دہشت گرد فنانسنگ معاشی استحکام کو خطرہ اور غیر قانونی سرگرمیوں کے لیے فنڈز فراہم کرنا۔ اس لیے جامع اینٹی منی لانڈرنگ (AML) ضابطے اہم ہیں. متحدہ عرب امارات (UAE) کے AML کے سخت ضوابط ہیں، اور یہ ضروری ہے کہ کاروبار اور ملک میں کام کرنے والے مالیاتی ادارے مشکوک لین دین کا پتہ لگانے کے لیے سرخ پرچم کے اشارے کو سمجھتے ہیں۔

منی لانڈرنگ کیا ہے؟

رشوت خوری پیچیدہ مالی لین دین کے ذریعے غیر قانونی فنڈز کے غیر قانونی ماخذ کو چھپانا شامل ہے۔ یہ عمل مجرموں کو اس قابل بناتا ہے کہ وہ جرائم کی "گندی" آمدنی کو جائز کاروبار کے ذریعے استعمال کر سکیں۔ یہ شدید کی قیادت کر سکتا ہے متحدہ عرب امارات میں منی لانڈرنگ کی سزا بھاری جرمانے اور قید سمیت۔

منی لانڈرنگ کی عام تکنیکوں میں شامل ہیں:

• رپورٹنگ کی حد سے بچنے کے لیے کیش ڈپازٹس کی تشکیل
• ملکیت چھپانے کے لیے شیل کمپنیوں یا محاذوں کا استعمال
• Smurfing - ایک سے زیادہ چھوٹی ادائیگیاں کرنا بمقابلہ ایک بڑی ادائیگی
• تجارت پر مبنی منی لانڈرنگ فلائی انوائسز وغیرہ کے ذریعے۔

منی لانڈرنگ کو بغیر چیک کیے چھوڑ دیا۔ معیشتوں کو غیر مستحکم کرتا ہے اور دہشت گردی، منشیات کی اسمگلنگ، بدعنوانی، ٹیکس چوری اور دیگر جرائم کو قابل بناتا ہے۔

متحدہ عرب امارات میں AML کے ضوابط

۔ متحدہ عرب امارات مالیاتی جرائم کے خلاف جنگ کو ترجیح دیتا ہے۔. کلیدی ضوابط میں شامل ہیں:

• AML پر 20 کا وفاقی قانون نمبر 2018
• مرکزی بینک انسداد منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی معاونت اور غیر قانونی تنظیم کا ضابطہ
• دہشت گردی کی فہرستوں کے ریگولیشن سے متعلق کابینہ کی 38 کی قرارداد نمبر 2014
• دیگر معاون قراردادیں اور ریگولیٹری اداروں سے رہنمائی جیسے کہ فنانشل انٹیلی جنس یونٹ (FIU) اور وزارتیں

یہ ضوابط گاہک کی مستعدی، ریکارڈ رکھنے، مشکوک لین دین کی اطلاع دینے، مناسب تعمیل پروگراموں کو نافذ کرنے اور مزید بہت کچھ کے ارد گرد ذمہ داریاں عائد کرتے ہیں۔

تعمیل کرنے میں ناکامی پر سخت سزائیں دی جائیں گی۔ جس میں 5 ملین درہم تک کے بھاری جرمانے اور یہاں تک کہ ممکنہ قید بھی شامل ہے۔

AML میں سرخ پرچم کیا ہیں؟

سرخ جھنڈے غیر معمولی اشارے کا حوالہ دیتے ہیں جو ممکنہ طور پر غیر قانونی سرگرمی کا اشارہ دیتے ہیں جس کے لیے مزید تفتیش کی ضرورت ہوتی ہے۔ عام AML سرخ جھنڈے اس سے متعلق ہیں:

مشکوک گاہک کا رویہ

• شناخت کے بارے میں رازداری یا معلومات فراہم کرنے کی خواہش نہیں ہے۔
• کاروبار کی نوعیت اور مقصد کے بارے میں تفصیلات فراہم کرنے میں ہچکچاہٹ
• معلومات کی شناخت میں متواتر اور غیر واضح تبدیلیاں
• رپورٹنگ کے تقاضوں سے بچنے کی مشکوک کوششیں۔

ہائی رسک لین دین

• فنڈز کی واضح اصلیت کے بغیر اہم نقد ادائیگی
• اعلی خطرے والے دائرہ اختیار میں اداروں کے ساتھ لین دین
• پیچیدہ معاہدے کے ڈھانچے جو فائدہ مند ملکیت کو چھپاتے ہیں۔
• کسٹمر پروفائل کے لیے غیر معمولی سائز یا فریکوئنسی

غیر معمولی حالات

• لین دین میں معقول وضاحت/معاشی استدلال کا فقدان ہے۔
• گاہک کی معمول کی سرگرمیوں کے ساتھ تضادات
• کسی کی طرف سے کیے گئے لین دین کی تفصیلات سے ناواقفیت

متحدہ عرب امارات کے تناظر میں سرخ پرچم

متحدہ عرب امارات کو مخصوص سامنا ہے۔ منی لانڈرنگ کے خطرات زیادہ نقد گردش، سونے کی تجارت، جائیداد کے لین دین وغیرہ سے۔ کچھ اہم سرخ جھنڈوں میں شامل ہیں:

نقد لین دین

• AED 55,000 سے زیادہ جمع، تبادلہ یا نکالنا
• رپورٹنگ سے بچنے کے لیے حد سے نیچے متعدد لین دین
• نقدی آلات کی خریداری جیسے ٹریولرز چیک بغیر سفری منصوبوں کے
• میں ملوث ہونے کا شبہ ہے۔ متحدہ عرب امارات میں جعلسازی

تجارتی مالیات

• ادائیگیوں، کمیشنوں، تجارتی دستاویزات وغیرہ کے بارے میں کم سے کم تشویش ظاہر کرنے والے صارفین۔
• اجناس کی تفصیلات اور ترسیل کے راستوں کی غلط رپورٹنگ
• درآمد/برآمد کی مقدار یا قدروں میں نمایاں تضادات

ریئل اسٹیٹ

• تمام نقد فروخت، خاص طور پر غیر ملکی بینکوں سے وائر ٹرانسفر کے ذریعے
• قانونی اداروں کے ساتھ لین دین جن کی ملکیت کی تصدیق نہیں کی جا سکتی ہے۔
• قیمتیں خریدیں جو ویلیو ایشن رپورٹس سے مطابقت نہیں رکھتیں۔
• متعلقہ اداروں کے درمیان ہم وقتی خریداری اور فروخت

سونا / زیورات

• مفروضہ دوبارہ فروخت کے لیے اعلیٰ قیمت والی اشیاء کی بار بار نقد خریداری
• فنڈز کی اصلیت کا ثبوت فراہم کرنے میں ہچکچاہٹ
• ڈیلر کی حیثیت کے باوجود منافع کے مارجن کے بغیر خریداری/فروخت

کمپنی فارمیشن

• زیادہ خطرہ والے ملک کا فرد جو فوری طور پر مقامی کمپنی قائم کرنا چاہتا ہے۔
• منصوبہ بند سرگرمیوں کی تفصیلات پر بات کرنے میں الجھن یا ہچکچاہٹ
• ملکیت کے ڈھانچے کو چھپانے میں مدد کی درخواستیں۔

سرخ جھنڈوں کے جواب میں کارروائیاں

کاروباری اداروں کو ممکنہ AML سرخ جھنڈوں کا پتہ لگانے پر معقول اقدامات کرنے چاہئیں:

بڑھا ہوا ڈیلیجنس (ای ڈی ڈی)

کسٹمر کے بارے میں مزید معلومات جمع کریں، فنڈز کا ذریعہ، سرگرمیوں کی نوعیت وغیرہ۔ ابتدائی منظوری کے باوجود ID کا اضافی ثبوت لازمی قرار دیا جا سکتا ہے۔

تعمیل افسر کے ذریعہ جائزہ

کمپنی کے AML تعمیل افسر کو صورتحال کی معقولیت کا اندازہ لگانا چاہیے اور مناسب اقدامات کا تعین کرنا چاہیے۔

مشکوک ٹرانزیکشن رپورٹس (STRs)

اگر EDD کے باوجود سرگرمی مشکوک معلوم ہوتی ہے، تو 30 دنوں کے اندر FIU کو STR درج کریں۔ اگر منی لانڈرنگ کا جان بوجھ کر یا معقول طور پر شبہ ہو تو لین دین کی قیمت سے قطع نظر STRs کی ضرورت ہے۔ رپورٹ نہ کرنے پر جرمانے لاگو ہوتے ہیں۔

خطرے پر مبنی کارروائیاں

بہتر نگرانی، سرگرمی کو محدود کرنے، یا تعلقات سے باہر نکلنے جیسے اقدامات کو مخصوص معاملات کی بنیاد پر سمجھا جا سکتا ہے۔ تاہم، ایس ٹی آر فائل کرنے سے متعلق مضامین کو ٹپ دینا قانونی طور پر ممنوع ہے۔

جاری نگرانی کی اہمیت

منی لانڈرنگ اور دہشت گردوں کی مالی معاونت کی جدید تکنیکوں کے ساتھ، جاری لین دین کی نگرانی اور چوکسی بہت اہم ہے۔

جیسے اقدامات:

• کمزوریوں کے لیے نئی خدمات/مصنوعات کا جائزہ لینا
• کسٹمر کے خطرے کی درجہ بندی کو اپ ڈیٹ کرنا
• مشکوک سرگرمیوں کی نگرانی کے نظام کی متواتر تشخیص
• کسٹمر پروفائلز کے خلاف لین دین کا تجزیہ کرنا
• ہم مرتبہ یا صنعت کی بنیادی خطوط سے سرگرمیوں کا موازنہ کرنا
• پابندیوں کی فہرستوں اور PEPs کی خودکار نگرانی

فعال کریں سرخ جھنڈوں کی فعال شناخت مسائل کے بڑھنے سے پہلے۔

نتیجہ

ممکنہ غیر قانونی سرگرمی کے اشارے کو سمجھنا اس کے لیے بہت ضروری ہے۔ AML تعمیل متحدہ عرب امارات میں غیرمعمولی گاہک کے رویے سے متعلق سرخ جھنڈے، مشتبہ لین دین کے نمونے، لین دین کے سائز آمدنی کی سطح سے مطابقت نہیں رکھتے، اور یہاں درج دیگر علامات کو مزید تفتیش کی ضمانت ہونی چاہیے۔

اگرچہ مخصوص معاملات مناسب اقدامات کا تعین کرتے ہیں، خدشات کو دور کرنے کے سنگین نتائج ہو سکتے ہیں۔ مالی اور شہرت کے اثرات کے علاوہ، UAE کے سخت AML ضابطے عدم تعمیل کے لیے دیوانی اور مجرمانہ ذمہ داری عائد کرتے ہیں۔

اس لیے کاروباری اداروں کے لیے یہ ضروری ہے کہ وہ مناسب کنٹرول کو نافذ کریں اور اس بات کو یقینی بنائیں کہ عملے کو AML میں ریڈ فلیگ انڈیکیٹرز کو پہچاننے اور مناسب طریقے سے جواب دینے کے لیے تربیت دی جائے۔