Rửa tiền hay Hawala ở UAE: Cờ đỏ trong AML là gì?

Rửa tiền hoặc Hawala ở UAE

Rửa tiền hoặc Hawala ở UAE là thuật ngữ phổ biến được sử dụng để chỉ cách người phạm tội ngụy tạo nguồn tiền. 

Tiền bạc giặt ủi và khủng bố tài chính đe dọa sự ổn định kinh tế và cung cấp vốn cho các hoạt động bất hợp pháp. Do đó toàn diện chống rửa tiền (AML) quy định là rất quan trọng. Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất (UAE) có các quy định nghiêm ngặt về AML và điều quan trọng là các doanh nghiệp và các tổ chức tài chính hoạt động trong nước hiểu rõ các chỉ báo cờ đỏ để phát hiện các giao dịch đáng ngờ.

Rửa tiền là gì?

Rửa tiền liên quan đến việc che giấu nguồn gốc bất hợp pháp của các quỹ bất hợp pháp thông qua các giao dịch tài chính phức tạp. Quá trình này cho phép bọn tội phạm sử dụng số tiền thu được từ tội phạm “bẩn” bằng cách chuyển chúng qua các hoạt động kinh doanh hợp pháp. Nó có thể dẫn tới tình trạng nghiêm trọng hình phạt rửa tiền ở uae bao gồm các khoản tiền phạt nặng và phạt tù.

Các kỹ thuật rửa tiền phổ biến bao gồm:

• Cơ cấu tiền gửi bằng tiền mặt để tránh ngưỡng báo cáo
• Sử dụng các công ty vỏ bọc hoặc bình phong để ngụy trang quyền sở hữu
• Smurfing – thực hiện nhiều khoản thanh toán nhỏ và một khoản lớn
• Rửa tiền dựa trên thương mại thông qua hóa đơn tăng cao, v.v.

Không được kiểm soát, rửa tiền gây bất ổn nền kinh tế và tạo điều kiện cho khủng bố, buôn bán ma túy, tham nhũng, trốn thuế và các tội phạm khác.

Quy định AML ở UAE

Sản phẩm UAE ưu tiên cuộc chiến chống tội phạm tài chính. Các quy định chính bao gồm:

• Luật Liên bang số 20 năm 2018 về AML
• Ngân hàng Trung ương chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố và các quy định của tổ chức bất hợp pháp
• Nghị quyết Nội các số 38 năm 2014 liên quan đến Quy định về Danh sách Khủng bố
• Các nghị quyết và hướng dẫn hỗ trợ khác từ các cơ quan quản lý như Đơn vị tình báo tài chính (FIU) và các bộ

Các quy định này áp đặt các nghĩa vụ liên quan đến thẩm định khách hàng, lưu giữ hồ sơ, báo cáo các giao dịch đáng ngờ, thực hiện các chương trình tuân thủ đầy đủ, v.v.

Không tuân thủ sẽ bị phạt nặng bao gồm khoản tiền phạt khổng lồ lên tới 5 triệu AED và thậm chí có thể bị phạt tù.

Cờ đỏ trong AML là gì?

Cờ đỏ đề cập đến các dấu hiệu bất thường báo hiệu hoạt động bất hợp pháp tiềm ẩn cần được điều tra thêm. Cờ đỏ AML phổ biến liên quan đến:

Hành vi đáng ngờ của khách hàng

• Bí mật về danh tính hoặc không sẵn lòng cung cấp thông tin
• Miễn cưỡng cung cấp thông tin chi tiết về bản chất và mục đích kinh doanh
• Những thay đổi thường xuyên và không giải thích được trong việc nhận dạng thông tin
• Những nỗ lực đáng ngờ nhằm tránh các yêu cầu báo cáo

Giao dịch có rủi ro cao

• Các khoản thanh toán bằng tiền mặt đáng kể mà không có nguồn gốc rõ ràng
• Giao dịch với các thực thể ở khu vực pháp lý có rủi ro cao
• Cấu trúc thỏa thuận phức tạp che giấu quyền sở hữu có lợi
• Kích thước hoặc tần suất bất thường đối với hồ sơ khách hàng

Những tình huống không bình thường

• Giao dịch thiếu giải thích hợp lý/cơ sở kinh tế
• Không nhất quán với hoạt động thông thường của khách hàng
• Không quen thuộc với các chi tiết của các giao dịch được thực hiện thay mặt một người

Cờ đỏ trong bối cảnh của UAE

UAE phải đối mặt cụ thể rủi ro rửa tiền từ lưu thông tiền mặt cao, giao dịch vàng, giao dịch bất động sản, v.v. Một số dấu hiệu đỏ quan trọng bao gồm:

Giao dịch tiền mặt

• Gửi tiền, trao đổi hoặc rút tiền trên 55,000 AED
• Nhiều giao dịch dưới ngưỡng để tránh bị báo cáo
• Mua các công cụ tiền mặt như séc du lịch mà không có kế hoạch du lịch
• Bị nghi ngờ có liên quan đến hàng giả ở UAE

Tài chính thương mại

• Khách hàng thể hiện sự quan tâm tối thiểu về thanh toán, hoa hồng, chứng từ giao dịch, v.v.
• Báo cáo sai chi tiết hàng hóa và lộ trình vận chuyển
• Sự khác biệt đáng kể về số lượng hoặc giá trị nhập/xuất

Bất động sản

• Bán hàng hoàn toàn bằng tiền mặt, đặc biệt thông qua chuyển khoản từ ngân hàng nước ngoài
• Giao dịch với pháp nhân không thể xác minh quyền sở hữu
• Giá mua không nhất quán với báo cáo định giá
• Mua bán đồng thời giữa các đơn vị liên quan

Trang sức bằng vàng

• Mua tiền mặt thường xuyên các mặt hàng có giá trị cao để bán lại giả định
• Miễn cưỡng cung cấp bằng chứng về nguồn gốc của quỹ
• Mua/bán không có lợi nhuận bất chấp tình trạng đại lý

Thành lập doanh nghiệp

• Cá nhân từ quốc gia có nguy cơ cao muốn nhanh chóng thành lập công ty địa phương
• Nhầm lẫn hoặc miễn cưỡng thảo luận chi tiết về các hoạt động đã lên kế hoạch
• Yêu cầu giúp che giấu cấu trúc quyền sở hữu

Các hành động ứng phó với cờ đỏ

Doanh nghiệp nên thực hiện các biện pháp hợp lý khi phát hiện dấu hiệu cảnh báo AML tiềm ẩn:

Tăng cường do siêng năng (EDD)

Thu thập thêm thông tin về khách hàng, nguồn vốn, tính chất hoạt động, v.v. Bằng chứng ID bổ sung có thể được yêu cầu mặc dù đã được chấp nhận ban đầu.

Đánh giá bởi Cán bộ Tuân thủ

Cán bộ tuân thủ AML của công ty nên đánh giá tính hợp lý của tình huống và xác định các hành động phù hợp.

Báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR)

Nếu hoạt động có vẻ đáng ngờ bất chấp EDD, hãy gửi STR cho FIU trong vòng 30 ngày. STR được yêu cầu bất kể giá trị giao dịch như thế nào nếu hoạt động rửa tiền bị nghi ngờ một cách cố ý hoặc hợp lý. Hình phạt áp dụng cho việc không báo cáo.

Hành động dựa trên rủi ro

Các biện pháp như tăng cường giám sát, hạn chế hoạt động hoặc cắt đứt quan hệ có thể được xem xét tùy theo từng trường hợp cụ thể. Tuy nhiên, việc tiết lộ các chủ đề liên quan đến việc nộp STR bị nghiêm cấm về mặt pháp lý.

Tầm quan trọng của việc giám sát liên tục

Với các kỹ thuật rửa tiền và tài trợ khủng bố ngày càng phát triển, việc giám sát và cảnh giác giao dịch liên tục là rất quan trọng.

Các bước như:

• Xem xét các dịch vụ/sản phẩm mới để tìm lỗ hổng
• Cập nhật phân loại rủi ro khách hàng
• Đánh giá định kỳ các hệ thống giám sát hoạt động đáng ngờ
• Phân tích giao dịch dựa trên hồ sơ khách hàng
• So sánh các hoạt động với các cơ sở ngang hàng hoặc ngành
• Tự động giám sát danh sách trừng phạt và PEP

Kích hoạt tính năng chủ động xác định cờ đỏ trước khi các vấn đề nhân lên.

Kết luận

Hiểu các dấu hiệu về hoạt động bất hợp pháp tiềm ẩn là rất quan trọng đối với Tuân thủ AML ở UAE. Những dấu hiệu cảnh báo liên quan đến hành vi bất thường của khách hàng, mô hình giao dịch đáng ngờ, quy mô giao dịch không phù hợp với mức thu nhập và các dấu hiệu khác được liệt kê ở đây cần được điều tra thêm.

Trong khi các trường hợp cụ thể xác định các hành động thích hợp, việc loại bỏ các mối lo ngại một cách quá đáng có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng. Bên cạnh những hậu quả về tài chính và danh tiếng, các quy định nghiêm khắc về AML của UAE còn áp đặt trách nhiệm dân sự và hình sự đối với những người không tuân thủ.

Do đó, điều cần thiết là các doanh nghiệp phải thực hiện các biện pháp kiểm soát đầy đủ và đảm bảo nhân viên được đào tạo để nhận biết và ứng phó phù hợp với các Chỉ số Cờ đỏ trong AML.