开展 彻底的尽职调查和背景调查 是各种商业、法律和人际环境中明智决策的重要组成部分。该综合指南涵盖了与尽职调查流程相关的关键定义、目标、技术、来源、分析方法、应用、好处、最佳实践、工具和资源。

什么是尽职调查？

尽职调查 指在签署法律合同、完成业务交易、寻求投资或合作伙伴关系、雇用候选人以及其他关键决策之前对信息进行仔细调查和核实。
它包括一个 一系列背景调查、研究、审计和风险评估 旨在发现潜在问题、责任或风险暴露，包括评估收债最佳实践在评估潜在的业务合作伙伴或收购目标时。
尽职调查超越了基本筛选 包括对财务、法律、运营、声誉、监管和其他领域进行更严格的审查，例如需要审查的潜在洗钱活动洗钱律师.
该流程使利益相关者能够在建立关系或完成交易之前确认事实、验证所提供的信息并更深入地了解企业或个人。
适当的尽职调查对于 降低风险、防止损失、确保合规，并根据准确、全面的情报做出战略决策。

尽职调查的目标

验证信息 由公司和候选人提供
发现未公开的问题 例如诉讼、监管违规、财务问题
识别风险因素和危险信号 尽早，包括可能导致的潜在工作场所危险工人赔偿示例例如因举重不当而造成的背部损伤。
评估能力、稳定性和生存能力 合作伙伴数量
验证证书、资格和业绩记录 个人
保护声誉并避免法律责任
满足监管要求 用于 AML、KYC 等
支持投资、招聘和战略决策

尽职调查的类型

财务和运营尽职调查
背景调查和参考调查
声誉尽职调查和媒体监控
合规审查和监管筛选
合作伙伴和供应商的第三方风险评估
对欺诈和不当行为进行法证调查

行业专业人士根据特定交易类型和决策需求定制范围。重点关注领域的示例包括：

买方/卖方并购
私募股权和风险投资交易
商业地产投资
入职高风险客户或供应商
合作伙伴筛选 在合资企业中
首席高管和领导层招聘
值得信赖的顾问角色

尽职调查技术和来源

全面的尽职调查利用在线调查工具和离线信息源，并结合人工分析和专业知识。

公共记录搜索

法院备案、判决和诉讼
用于识别债务和贷款的 UCC 文件
房地产所有权和财产留置权
公司记录——结构、抵押、商标
破产程序 和税收留置权
结婚/离婚记录

数据库访问

来自 Experian、Equifax、Transunion 的信用报告
刑事定罪 和性犯罪者的身份
民事诉讼历史
专业执照 状态和纪律记录
机动车记录
公用事业记录 – 地址历史记录
死亡记录/遗嘱认证备案

财务信息分析

历史财务报表
独立审计报告
主要财务分析 比率和趋势
审查营运预算
预测假设 和模型
大小写表
信用报告和风险评级
付款历史数据

网上调查

社交媒体监控 – 情绪、行为、关系
域名注册 连接个人和企业
暗网监控数据泄露
搜索引擎结果页面 (SERP) 分析
审查电子商务网站和移动应用程序

红旗识别

尽早发现危险信号使利益相关者能够通过量身定制的尽职调查流程来降低风险。

财务危险信号

流动性差、杠杆过高、不一致
迟到或不存在的财务报告
应收账款高、利润低、资产缺失
受损的审计师意见或建议

领导力和所有权问题

被取消资格的董事或“红旗”股东
失败的企业或破产的历史
不透明、复杂的法律结构
缺乏继任计划

监管和合规因素

事先的制裁、诉讼或同意令
不遵守许可和数据安全协议
GDPR 缺陷、环境违法行为
受到严格监管的行业的风险敞口

声誉风险指标

客户流失率增加
社交媒体负面情绪和公关危机
员工满意度差
评级机构评分突然变化

尽职调查的应用

尽职调查在多个职能和流程中发挥着至关重要的作用：

兼并和收购

风险暴露、交易定价、价值创造杠杆
文化一致性、保留风险、整合规划
减少合并后诉讼

供应商和供应商评估

财务可持续性、生产质量和可扩展性
网络安全、合规性和监管实践
业务连续性规划、保险范围

客户和合作伙伴筛选

了解您的客户 (KYC) 规则的反洗钱 (AML) 要求
制裁名单审查 – SDN、PEP 连接
不利诉讼和执法行动

人才招聘

员工背景调查、工作经历
前任主管的背景调查
验证教育证书

文档

新市场进入决策和国家风险分析
产品安全和责任预防
危机准备和沟通
知识产权保护

尽职调查最佳实践

遵守核心标准有助于确保尽职调查顺利、成功：

确保透明度和同意

预先概述流程、调查范围和方法
通过安全渠道维护机密性和数据隐私
事先获得必要的书面批准

雇用多学科团队

财务和法律专家、法务会计师
IT基础设施和合规人员
外部尽职调查顾问
当地业务合作伙伴和顾问

采用基于风险的分析框架

权衡定量指标和定性指标
纳入概率、业务影响、检测可能性
不断更新评估

自定义审核级别和重点

使用与关系或交易价值相关的风险评分方法
对更高美元的投资或新的地区进行更严格的审查

利用迭代方法

从核心筛选开始，根据需要扩展到全面筛选
深入研究需要澄清的特定领域

尽职调查的好处

虽然尽职调查需要投入大量时间和资源， 长期回报大于成本。主要优点包括：

风险缓解

不良事件发生的可能性较低
更快的响应时间来解决问题
最大限度地减少法律、财务和声誉责任

明智的战略决策

完善目标选择、估值和交易条款的见解
确定的价值创造杠杆、收入协同效应
合并伙伴之间的愿景一致

** 建立信任和关系**

对财务状况和能力的信心
共同的透明度期望
成功集成的基础

法规合规 (Regulatory Compliance)

遵守法律和行业法规
避免罚款、诉讼和吊销执照

危机预防

主动应对威胁
制定应急响应计划
保持业务连续性

尽职调查资源和解决方案

各种服务提供商为尽职调查流程提供软件平台、调查工具、数据库和咨询支持：

软件

Datasite 和 SecureDocs 等公司基于云的虚拟数据室
尽职调查项目协调系统 – DealCloud DD、Cognevo
来自 MetricStream、RSA Archer 的风险监控仪表板

专业服务网络

“四大”审计和咨询公司——德勤、普华永道、毕马威、安永
精品尽职调查店 – CYR3CON、Mintz Group、Nardello & Co.
全球范围内的私人调查合作伙伴

信息和情报数据库

不良媒体警报、监管备案、执法行动
政治敏感人士数据、受制裁实体名单
本地和国际公司注册处

行业协会

全球调查网络
国际尽职调查组织
海外安全顾问委员会 (OSAC)

关键精华

尽职调查包括背景调查，旨在在重大决策之前发现风险
目标包括信息验证、问题识别、基准测试能力
常见技术包括公共记录搜索、自定义验证、财务分析
及早识别危险信号可以通过尽职调查流程缓解风险
尽职调查在并购、供应商选择、招聘等战略职能中发挥着至关重要的作用
好处包括明智的决策、降低风险、建立关系和遵守法规
遵循最佳实践可确保高效、高质量的尽职调查执行

具有在运营、法律和金融领域产生变革性优势的潜力， 尽职调查投资的回报使成本非常值得。 利用最新的工具和技术，同时遵守核心标准，使组织能够实现价值最大化。

尽职调查常见问题

财务和运营尽职调查的重点关注领域有哪些？

关键领域包括历史财务报表分析、盈利评估质量、营运资本优化、预测模型审查、基准测试、实地考察、库存分析、IT 基础设施评估和保险充足性确认。

尽职调查如何在并购中创造价值？

尽职调查使买方能够验证卖方的主张，确定收入扩张和成本协同效应等价值创造杠杆，加强谈判地位，完善定价，加快交割后的整合，并最大限度地减少不利的意外或问题。

哪些技术有助于通过尽职调查调查欺诈风险？

法务会计、异常检测、突击审计、统计抽样方法、分析、保密热线和行为分析等工具有助于评估欺诈可能性。对管理层的背景调查、激励评估和举报人访谈提供了额外的信号。

为什么在引入第三方合作伙伴时尽职调查很重要？

审查财务可持续性、合规框架、安全协议、业务连续性计划和保险范围使组织能够根据稳健的标准评估供应商和供应商网络中的固有风险。

有哪些资源可用于国际背景调查？

专业调查公司维护全球数据库、国内记录访问、多语言研究能力以及实地启动的当地合作伙伴，以获取涵盖诉讼审查、凭证验证、媒体监控和监管筛选的国际背景调查。

对于紧急电话和 WhatsApp +971506531334 +971558018669