Unuiĝintaj Arabaj Emirlandoj prenas fortan sintenon kontraŭ impostfraŭdo kaj evasión per aro de federaciaj leĝoj kiuj faras ĝin krima delikto intence misraporti financajn informojn aŭ eviti pagi ŝulditajn impostojn kaj kotizojn. Ĉi tiuj leĝoj celas subteni la integrecon de la impostsistemo de la UAE kaj malhelpi kontraŭleĝajn klopodojn kaŝi enspezojn, aktivaĵojn aŭ impostajn transakciojn de aŭtoritatoj. Malobservantoj povas alfronti signifajn punojn inkluzive de pezaj monpunoj, malliberecaj punoj, eblan deportadon por elmigrantaj loĝantoj, kaj kromajn punojn kiel vojaĝmalpermesoj aŭ forkapto de iuj financoj kaj posedaĵoj ligitaj al la impostaj deliktoj. Devigante striktajn jurajn konsekvencojn, la UAE celas malinstigi impostfraŭdon kaj fraŭdon, antaŭenigante travideblecon kaj konformecon al siaj impostaj regularoj tra ĉiuj individuoj kaj entreprenoj funkciantaj ene de la Emirlandoj. Ĉi tiu senkompromisa aliro substrekas la gravecon metita al bonorda imposta administrado kaj enspezoj por financi publikajn servojn.

Kio estas la leĝoj pri impostfraŭdo en la UAE?

Impostfraŭdo estas grava krima delikto en la Unuiĝintaj Arabaj Emirlandoj (UAE), regita de ampleksa jura kadro kiu skizas diversajn deliktojn kaj respondajn punojn. La primara leĝo pri impostfraŭdo estas la UAE Krimkodo, kiu specife malpermesas la intencitan evasion de impostoj aŭ kotizoj pro la federaciaj aŭ lokaadministraciaj aŭtoritatoj. Artikolo 336 de la Krimkodo krimigas tiajn agojn, emfazante la engaĝiĝon de la lando al konservado de justa kaj travidebla imposta sistemo.

Krome, la UAE-Federacia Dekreto-Leĝo n-ro 7 de 2017 pri Impostproceduroj disponigas detalan laŭleĝan kadron por trakti impostan evasion-deliktojn. Ĉi tiu leĝo kovras larĝan gamon de impost-rilataj deliktoj, inkluzive de malsukceso registri por aplikeblaj impostoj, kiel ekzemple Aldonvalora Imposto (AVI) aŭ akcizo, malsukceso prezenti precizajn impostdeklarojn, kaŝi aŭ detrui rekordojn, disponigante malverajn informojn, kaj helpante. aŭ faciligante impostfraŭdon de aliaj.

Por efike kontraŭbatali impostfraŭdon, la UAE efektivigis diversajn rimedojn, kiel ekzemple interŝanĝo de informoj kun aliaj landoj, striktajn raportpostulojn kaj plibonigitajn reviziajn kaj enketajn procedurojn. Ĉi tiuj mezuroj ebligas aŭtoritatojn identigi kaj procesigi individuojn aŭ entreprenojn okupiĝantajn pri impostfraŭdaj praktikoj. Firmaoj kaj individuoj funkciantaj en la UAE estas laŭleĝe devigataj konservi precizajn rekordojn, observi impostajn leĝojn kaj regularojn, kaj serĉi profesiajn konsilojn se necese por certigi observon. Malsukceso aliĝi al ĉi tiuj leĝaj postuloj povas rezultigi severajn punojn, inkluzive de monpunoj kaj malliberigo, kiel skizite en la koncernaj leĝoj.

La ampleksa laŭleĝa kadro de la UAE pri impostfraŭdo substrekas la engaĝiĝon de la lando kreskigi travideblan kaj justan impostan sistemon, antaŭenigante ekonomian kreskon kaj protektante publikajn interesojn.

Kio estas la punoj por impostfraŭdo en la UAE?

La UAE establis severajn punojn por individuoj aŭ entreprenoj trovitaj kulpaj de impostfraŭdaj deliktoj. Ĉi tiuj punoj estas skizitaj en diversaj leĝoj, inkluzive de la Pena Kodo de UAE kaj la Federacia Dekreto-Leĝo n-ro 7 de 2017 pri Impostproceduroj. La punoj celas malinstigi impostfraŭdpraktikojn kaj certigi konformecon al impostaj leĝoj kaj regularoj.

Malliberigo: Depende de la severeco de la delikto, individuoj juĝitaj pro impostfraŭdo povas renkonti malliberigon de kelkaj monatoj ĝis pluraj jaroj. Laŭ Artikolo 336 de la Krimkodo de UAE, intencita evito de impostoj aŭ kotizoj povas rezultigi malliberigon por esprimo intervalanta de tri monatoj ĝis tri jaroj.
Monpunoj: Grandaj monpunoj estas truditaj pro impostfraŭdaj deliktoj. Laŭ la Krimkodo, monpunoj povas varii de AED 5,000 ĝis AED 100,000 (ĉirkaŭ $ 1,360 ĝis $ 27,200) por intencita impostfraŭdo.
Punoj por specifaj deliktoj laŭ la Federacia Dekreto-Leĝo n-ro 7 de 2017:
- Malsukceso registri por Valoro Aldonita Imposto (AVI) aŭ akcizo kiam necesas povas rezultigi punon de ĝis AED 20,000 ($ 5,440).
- Malsukceso sendi impostdeklarojn aŭ sendi malprecizajn deklarojn povas konduki al puno de ĝis AED 20,000 ($ 5,440) kaj/aŭ malliberigo de ĝis unu jaro.
- Konscia impostfraŭdo, kiel ekzemple kaŝado aŭ detruado de rekordoj aŭ disponigado de malveraj informoj, povas rezultigi punon de ĝis tri fojojn la kvanto de imposto evitita kaj/aŭ malliberigo de ĝis kvin jaroj.
- Helpi aŭ faciligi impostfraŭdon de aliaj ankaŭ povas konduki al punoj kaj malliberigo.
Kromaj punoj: Aldone al monpunoj kaj malliberigo, individuoj aŭ entreprenoj trovitaj kulpaj de impostfraŭdo povas alfronti aliajn sekvojn, kiel ekzemple la suspendo aŭ revoko de komerclicencoj, nigralisto de registarkontraktoj, kaj vojaĝmalpermesoj.

Gravas noti, ke la UAE-adminstracioj havas la diskretecon trudi punojn bazitajn sur la specifaj cirkonstancoj de ĉiu kazo, konsiderante faktorojn kiel ekzemple la kvanto de imposto evitita, la daŭro de la delikto kaj la nivelo de kunlaboro de la leĝrompinto. .

La striktaj punoj de la UAE por impostfraŭdaj deliktoj reflektas la engaĝiĝon de la lando konservi justan kaj travideblan impostan sistemon kaj antaŭenigi konformecon al impostaj leĝoj kaj regularoj.

Kiel la UAE pritraktas translimajn impostfraŭdajn kazojn?

La UAE prenas multflankan aliron por trakti translimajn impostfraŭdajn kazojn, kiuj implikas internacian kunlaboron, laŭleĝajn kadrojn kaj kunlaboron kun tutmondaj organizoj. Unue, UAE subskribis diversajn internaciajn interkonsentojn kaj konvenciojn, kiuj faciligas la interŝanĝon de impostaj informoj kun aliaj landoj. Ĉi tiuj inkluzivas duflankajn impostajn traktatojn kaj la Konvencion pri Reciproka Administra Asistado en Impostaj Aferoj. Interŝanĝante koncernajn impostajn datumojn, la UAE povas helpi esplori kaj procesi kazojn de impostfraŭdo, kiuj ampleksas plurajn jurisdikciojn.

Due, UAE efektivigis fortigajn enlandajn leĝojn por kontraŭbatali transliman impostfraŭdon. La Federacia Dekreto-Leĝo n-ro 7 de 2017 pri Impostproceduroj skizas dispoziciojn por kunhavigi informojn kun eksterlandaj impostaj aŭtoritatoj kaj trudi punojn por impostfraŭdaj deliktoj implikantaj eksterlandajn jurisdikciojn. Ĉi tiu leĝa kadro ebligas UAE-aŭtoritatojn agi kontraŭ individuoj aŭ entoj uzantaj eksterlandajn kontojn, ŝelajn kompaniojn aŭ aliajn rimedojn por kaŝi impostajn enspezojn aŭ aktivaĵojn eksterlande.

Krome, UAE adoptis la Komunan Raportan Normon (CRS), internacian kadron por la aŭtomata interŝanĝo de financaj kontinformoj inter partoprenantaj landoj. Ĉi tiu mezuro plibonigas travideblecon kaj malfaciligas al impostpagantoj kaŝi eksterlandajn aktivaĵojn kaj eviti impostojn trans landlimoj.

Aldone, UAE aktive kunlaboras kun internaciaj organizoj kiel la Organizo por Ekonomia Kunlaboro kaj Evoluo (OECD) kaj la Tutmonda Forumo pri Travidebleco kaj Interŝanĝo de Informoj por Impostaj Celoj. Ĉi tiuj partnerecoj permesas al la UAE akordigi kun tutmondaj plej bonaj praktikoj, evoluigi internaciajn normojn kaj kunordigi klopodojn por kontraŭbatali transliman impostfraŭdon kaj kontraŭleĝajn financajn fluojn efike.

Ĉu estas mallibereca puno por impostfraŭdo en Dubajo?

Jes, individuoj trovitaj kulpaj pri impostfraŭdo en Dubajo povas alfronti malliberigon kiel puno laŭ UAE-leĝo. La Puna Kodo de UAE kaj aliaj koncernaj impostaj leĝoj, kiel la Federacia Dekreto-Leĝo n-ro 7 de 2017 pri Impostproceduroj, skizas eblajn malliberecajn punojn por impostfraŭdaj deliktoj.

Laŭ Artikolo 336 de la UAE Puna Kodo, ĉiu, kiu intencite evitas la pagon de impostoj aŭ kotizoj pro la federacia aŭ loka registaro, povas esti malliberigita por periodo de tri monatoj ĝis tri jaroj. Krome, la Federacia Dekreto-Leĝo n-ro 7 de 2017 pri Impostproceduroj precizigas malliberigon kiel ebla puno por certaj impostfraŭdaj deliktoj, inkluzive de:

Malsukceso sendi impostdeklarojn aŭ sendado de malprecizaj rendimentoj povas konduki al malliberigo de ĝis unu jaro.
Konscia impostfraŭdo, kiel ekzemple kaŝado aŭ detruado de rekordoj aŭ disponigado de malveraj informoj, povas rezultigi malliberigon de ĝis kvin jaroj.
Helpi aŭ faciligi impostfraŭdon de aliaj ankaŭ povas konduki al malliberigo.

Gravas noti, ke la daŭro de la mallibereca puno povas varii laŭ la specifaj cirkonstancoj de la kazo, kiel la kvanto de imposto evitita, la daŭro de la delikto kaj la nivelo de kunlaboro de la leĝrompinto.