Yhdistyneiden arabiemiirikuntien veropetosten ja veronkiertorikosten vastaiset lait

Yhdistyneet arabiemiirikunnat omaksuu vahvan kannan veropetoksia ja veronkiertoa vastaan ​​liittovaltion laeilla, jotka tekevät rikokseksi tahallisen taloudellisten tietojen ilmoittamisen tai velkojen verojen ja maksujen välttämisen. Näiden lakien tarkoituksena on ylläpitää Yhdistyneiden arabiemiirikuntien verojärjestelmän eheyttä ja estää laittomat yritykset salata tuloja, omaisuutta tai verollisia liiketoimia viranomaisilta. Rikkomukset voivat saada merkittäviä rangaistuksia, mukaan lukien suuret rahalliset sakot, vankeusrangaistukset, mahdolliset karkotukset ulkomailla asuville ja lisärangaistukset, kuten matkustuskiellot tai verorikoksiin liittyvien varojen ja omaisuuden takavarikointi. Täytäntöönpanolla tiukkoja oikeudellisia seurauksia Yhdistyneet arabiemiirikunnat pyrkii estämään veronkiertoa ja veropetoksia sekä edistämään avoimuutta ja veromääräysten noudattamista kaikissa Emiraateissa toimivissa yksityishenkilöissä ja yrityksissä. Tämä tinkimätön lähestymistapa korostaa asianmukaisen verohallinnon ja tulojen merkitystä julkisten palvelujen rahoittamiseksi.

Mitkä ovat Yhdistyneiden arabiemiirikuntien veronkiertoa koskevat lait?

Veronkierto on Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa (UAE) vakava rikos, jota säätelee kattava oikeudellinen kehys, joka määrittelee erilaiset rikokset ja niitä vastaavat rangaistukset. Veronkiertoa koskeva ensisijainen laki on Yhdistyneiden arabiemiirikuntien rikoslaki, joka kieltää erityisesti liittovaltion tai paikallishallinnon viranomaisille maksettavien verojen tai maksujen tahallisen kiertämisen. Rikoslain 336 §:ssä kriminalisoidaan tällaiset toimet ja korostetaan maan sitoutumista oikeudenmukaisen ja avoimen verojärjestelmän ylläpitämiseen.

Lisäksi Yhdistyneiden arabiemiirikuntien liittovaltion asetus-laki nro 7 vuodelta 2017 veromenettelyistä tarjoaa yksityiskohtaisen oikeudellisen kehyksen veronkiertorikosten torjumiseksi. Tämä laki kattaa laajan joukon verorikoksia, mukaan lukien soveltuvien verojen, kuten arvonlisäveron (ALV) tai valmisteveron, rekisteröimättä jättäminen, tarkkojen veroilmoitusten jättämisen, tietueiden salaamisen tai tuhoamisen, väärien tietojen antamisen ja avustamisen. tai helpottaa muiden veronkiertoa.

Veronkierron torjumiseksi tehokkaasti Yhdistyneet arabiemiirikunnat ovat toteuttaneet erilaisia ​​toimenpiteitä, kuten tiedonvaihtoa muiden maiden kanssa, tiukat raportointivaatimukset sekä tehostetut tilintarkastus- ja tutkintamenettelyt. Näillä toimenpiteillä viranomaiset voivat tunnistaa veronkiertoa harjoittavia henkilöitä tai yrityksiä ja asettaa syytteeseen. Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa toimivilla yrityksillä ja yksityishenkilöillä on lakisääteinen velvollisuus ylläpitää tarkkoja tietoja, noudattaa verolakeja ja -määräyksiä ja pyytää tarvittaessa asiantuntija-apua noudattamisen varmistamiseksi. Näiden lakisääteisten vaatimusten noudattamatta jättäminen voi johtaa ankariin rangaistuksiin, kuten sakkoihin ja vankeuteen, kuten asiaa koskevissa laeissa on määritelty.

Yhdistyneiden arabiemiirikuntien kattava veronkiertoa koskeva lainsäädäntökehys korostaa maan sitoutumista avoimen ja oikeudenmukaisen verojärjestelmän edistämiseen, talouskasvun edistämiseen ja yleisten etujen turvaamiseen.

Mitkä ovat veronkierron rangaistukset Yhdistyneissä arabiemiirikunnissa?

Yhdistyneet arabiemiirikunnat ovat säätäneet ankarat rangaistukset henkilöille tai yrityksille, jotka on todettu syyllisiksi veronkiertorikoksiin. Nämä rangaistukset määritellään useissa laeissa, kuten Yhdistyneiden arabiemiirikuntien rikoslaissa ja liittovaltion asetuksessa nro 7 vuodelta 2017 veromenettelyistä. Seuraamusten tarkoituksena on estää veronkiertokäytäntöjä ja varmistaa verolakien ja -määräysten noudattaminen.

1. Vankeusrangaistus: Veronkierrosta tuomittuja voi rikoksen vakavuudesta riippuen saada vankeusrangaistus, joka vaihtelee muutamasta kuukaudesta useisiin vuosiin. Arabiemiirikuntien rikoslain pykälän 336 mukaan verojen tai maksujen tahallinen kiertäminen voi johtaa vankeuteen, joka vaihtelee kolmesta kuukaudesta kolmeen vuoteen.
2. Sakot: Veronkiertorikoksista määrätään huomattavat sakot. Rikoslain mukaan sakot voivat vaihdella 5,000 100,000 - 1,360 27,200 AED (noin XNUMX XNUMX - XNUMX XNUMX dollaria) tahallisesta veronkierrosta.
3. Seuraamukset tietyistä rikoksista vuoden 7 liittovaltion asetuksen nro 2017 mukaisesti:
   • Jos arvonlisäveroa (ALV) tai valmisteveroa ei rekisteröidä tarvittaessa, siitä voi seurata jopa 20,000 5,440 AED (XNUMX XNUMX dollaria) sakko.
   • Veroilmoitusten toimittamatta jättämisestä tai virheellisten ilmoitusten toimittamisesta voi seurata jopa 20,000 5,440 AED (XNUMX XNUMX dollaria) sakko ja/tai enintään yksi vuosi vankeutta.
   • Tahallinen veronkierto, kuten tietueiden salaaminen tai tuhoaminen tai väärien tietojen antaminen, voi johtaa jopa kolminkertaiseen veropetosten määrään ja/tai enintään viiden vuoden vankeuteen.
   • Myös muiden veronkierron avustaminen tai edistäminen voi johtaa rangaistuksiin ja vankeuteen.
4. Lisärangaistukset: Sakkojen ja vankeusrangaistuksen lisäksi veronkiertoon syyllistyneille henkilöille tai yrityksille voi kohdistua muitakin seurauksia, kuten kauppalupien keskeyttäminen tai peruuttaminen, valtion sopimusten mustat listat ja matkustuskiellot.

On tärkeää huomata, että Yhdistyneiden arabiemiirikuntien viranomaisilla on harkintavalta määrätä seuraamuksia kunkin tapauksen erityisten olosuhteiden perusteella ottaen huomioon sellaiset tekijät kuin kierrettyjen verojen määrä, rikoksen kesto ja rikoksentekijän yhteistyön taso. .

Yhdistyneiden arabiemiirikuntien tiukat rangaistukset veronkiertorikoksista kuvastavat maan sitoutumista ylläpitämään oikeudenmukaista ja läpinäkyvää verojärjestelmää ja edistämään verolakien ja -määräysten noudattamista.

Miten Yhdistyneet arabiemiirikunnat käsittelee rajat ylittäviä veronkiertotapauksia?

Yhdistyneet arabiemiirikunnat omaksuvat monitahoisen lähestymistavan rajat ylittäviin veronkiertotapauksiin, joihin sisältyy kansainvälistä yhteistyötä, oikeudellisia puitteita ja yhteistyötä globaalien organisaatioiden kanssa. Ensinnäkin Yhdistyneet arabiemiirikunnat ovat allekirjoittaneet erilaisia ​​kansainvälisiä sopimuksia ja yleissopimuksia, jotka helpottavat verotietojen vaihtoa muiden maiden kanssa. Näitä ovat kahdenväliset verosopimukset ja sopimus keskinäisestä hallinnollisesta avunannosta verotusasioissa. Vaihtamalla asiaankuuluvia verotietoja Yhdistyneet arabiemiirikunnat voi auttaa tutkimaan ja nostamaan syytteitä veronkiertotapauksista, jotka kattavat useita lainkäyttöalueita.

Toiseksi Yhdistyneet arabiemiirikunnat ovat panneet täytäntöön vankat kansalliset lait torjuakseen rajat ylittävää veronkiertoa. Veromenettelyjä koskevassa liittovaltion asetuksessa nro 7 vuodelta 2017 esitetään säännökset tietojen jakamisesta ulkomaisten veroviranomaisten kanssa ja seuraamusten määräämisestä veronkiertorikoksista, joihin liittyy ulkomaisia ​​lainkäyttöalueita. Tämä oikeudellinen kehys antaa Yhdistyneiden arabiemiirikuntien viranomaisille mahdollisuuden ryhtyä toimiin sellaisia ​​henkilöitä tai yhteisöjä vastaan, jotka käyttävät offshore-tilejä, shell-yrityksiä tai muita keinoja salata verotettavaa tuloa tai omaisuutta ulkomailla.

Lisäksi Yhdistyneet arabiemiirikunnat ovat ottaneet käyttöön yhteisen raportointistandardin (Common Reporting Standard, CRS), joka on kansainvälinen kehys rahoitustilitietojen automaattiselle vaihdolle osallistujamaiden välillä. Tämä toimenpide lisää avoimuutta ja vaikeuttaa veronmaksajien piilottaa offshore-omaisuutta ja kiertää veroja rajojen yli.

Lisäksi Yhdistyneet arabiemiirikunnat tekevät aktiivisesti yhteistyötä kansainvälisten järjestöjen, kuten Taloudellisen yhteistyön ja kehityksen järjestön (OECD) ja maailmanlaajuisen verotusalan avoimuutta ja tiedonvaihtoa käsittelevän foorumin kanssa. Näiden kumppanuuksien ansiosta Yhdistyneet arabiemiirikunnat voivat mukautua maailmanlaajuisiin parhaisiin käytäntöihin, kehittää kansainvälisiä standardeja ja koordinoida toimia rajat ylittävän veronkierron ja laittomien rahavirtojen torjumiseksi tehokkaasti.

Onko Dubaissa vankeustuomio veronkierrosta?

Kyllä, Dubaissa veronkiertoon syyllistyneet henkilöt voivat saada Yhdistyneiden arabiemiirikuntien lain mukaan vankeusrangaistuksen. Yhdistyneiden arabiemiirikuntien rikoslaki ja muut asiaankuuluvat verolait, kuten liittovaltion asetus nro 7 veromenettelyistä vuonna 2017, määrittelevät mahdolliset vankeusrangaistukset veronkiertorikoksista.

Arabiemiirikuntien rikoslain pykälän 336 mukaan jokainen, joka tahallaan kiertää liittovaltion tai paikallishallinnon verojen tai maksujen maksamista, voidaan tuomita vankeuteen, joka vaihtelee kolmesta kuukaudesta kolmeen vuoteen. Lisäksi vuoden 7 liittovaltion asetuksessa nro 2017 veromenettelyistä määrätään vankeusrangaistus mahdolliseksi rangaistukseksi tietyistä veronkiertorikoksista, mukaan lukien:

1. Veroilmoitusten jättämisestä tai virheellisestä ilmoittamisesta voi seurata enintään vuoden vankeusrangaistus.
2. Tahallinen veronkierto, kuten arkiston salaaminen tai tuhoaminen tai väärien tietojen antaminen, voi johtaa jopa viiden vuoden vankeuteen.
3. Myös muiden veronkierron avustaminen tai edistäminen voi johtaa vankeuteen.

On tärkeää huomata, että vankeusrangaistuksen pituus voi vaihdella tapauksen erityisten olosuhteiden mukaan, kuten kierretyn veron määrä, rikoksen kesto ja rikoksentekijän yhteistyön taso.