Due Diligence ja taustatutkimukset

Suoritetaan perusteellinen due diligence ja taustatutkimukset on olennainen osa tietoon perustuvaa päätöksentekoa erilaisissa liiketoiminta-, oikeudellisissa ja ihmissuhteissa. Tämä kattava opas kattaa due diligence -prosessiin liittyvät keskeiset määritelmät, tavoitteet, tekniikat, lähteet, analyysimenetelmät, sovellukset, hyödyt, parhaat käytännöt, työkalut ja resurssit.

Mitä Due Diligence on?

• Due diligence viittaa tietojen huolelliseen tutkimiseen ja tarkistamiseen ennen laillisten sopimusten allekirjoittamista, liikekauppojen solmimista, investointien tai kumppanuuksien toteuttamista, ehdokkaiden palkkaamista ja muita kriittisiä päätöksiä.
• Se kattaa a erilaisia ​​taustatarkistuksia, tutkimuksia, auditointeja ja riskiarviointeja tavoitteena on paljastaa mahdolliset ongelmat, velat tai riskialtistukset, mukaan lukien arvioinnit parhaita perintäkäytäntöjä arvioitaessa mahdollisia liikekumppaneita tai hankintakohteita.
• Due diligence ylittää perusseulonnan sisällyttää tarkempia tarkastuksia taloudellisista, oikeudellisista, toiminnallisista, maine-, sääntely- ja muista aloista, kuten mahdollisista rahanpesutoimista, jotka vaativat rahanpesun asianajaja.
• Prosessin avulla sidosryhmät voivat vahvistaa tosiasiat, validoida toimitetut tiedot ja saada syvemmän käsityksen yrityksestä tai yksityishenkilöstä ennen suhteiden luomista tai transaktioiden viimeistelemistä.
• Asianmukainen due diligence on ratkaisevan tärkeää riskien vähentäminen, tappioiden ehkäiseminen, noudattamisen varmistaminenja strategisten päätösten tekeminen tarkan ja kattavan älykkyyden perusteella.

Due Diligence -tutkimusten tavoitteet

• Vahvista tiedot yritysten ja ehdokkaiden tarjoamia
• Paljasta paljastamattomat ongelmat kuten oikeudenkäynnit, säännösten rikkomukset, taloudelliset ongelmat
• Tunnista riskitekijät ja punaiset liput varhaisessa vaiheessa, mukaan lukien mahdolliset työpaikan vaarat, jotka voivat johtaa esimerkkejä työntekijöiden korvauksista kuten selkävammat väärin nostamisesta.
• Arvioi kykyjä, vakautta ja elinkelpoisuutta kumppaneista
• Tarkista valtakirjat, pätevyydet ja historia yksilöistä
• Suojaa mainetta ja ehkäise oikeudellisia vastuita
• Täytä säännösten vaatimukset AML:lle, KYC:lle jne.
• Tukea investointeja, palkkaamista ja strategisia päätöksiä

Due Diligence -tutkimusten tyypit

• Taloudellinen ja toiminnallinen due diligence
• Taustatarkistukset ja viitetarkastukset
• Maineen due diligence ja mediaseuranta
• Vaatimustenmukaisuustarkastukset ja säännöstenmukaisuustarkastus
• Kolmannen osapuolen riskiarvioinnit kumppaneista ja toimittajista
• Oikeuslääketieteellinen tutkinta petosten ja väärinkäytösten varalta

Alan ammattilaiset muokkaavat laajuutta tiettyjen tapahtumatyyppien ja päätöstarpeiden perusteella. Esimerkkejä painopistealueista ovat:

• Osto-/myyntipuolen fuusiot ja yrityskaupat
• Pääoma- ja riskipääomasopimukset
• Liikekiinteistösijoitukset
• Riskiasiakkaiden tai myyjien mukaan ottaminen
• Yhteistyökumppanien seulonta yhteisyrityksissä
• C-sarja ja johtajien palkkaaminen
• Luotettavan neuvonantajan roolit

Due Diligence -tekniikat ja -lähteet

Kattava due diligence hyödyntää sekä online-tutkintatyökaluja että offline-tietolähteitä yhdistettynä ihmisen analysointiin ja asiantuntemukseen.

Julkisten tietueiden haut

• Oikeudenkäynnit, tuomiot ja oikeudenkäynnit
• UCC-hakemukset velkojen ja lainojen tunnistamiseksi
• Kiinteistönomistus ja omaisuuden panttioikeudet
• Yritysasiakirjat – muodostelmat, kiinnitykset, tavaramerkit
• Konkurssimenettely ja veropantit
• Avioliitto/avioerotiedot

Tietokannan käyttö

• Luottotiedot Experianilta, Equifaxilta, Transunionilta
• Rikostuomiot ja seksuaalirikollisen asema
• Siviilioikeudenkäyntihistoria
• Ammattilisenssit asema ja kurinpitoasiakirjat
• Moottoriajoneuvojen tietueet
• Utility records – osoitehistoria
• Kuolintodistukset / testamenttihakemukset

Taloustietojen analyysi

• Historiallinen tilinpäätös
• Riippumattomat tarkastusraportit
• Analyysi keskeisten taloudellisten suhteet ja trendit
• Toimintabudjettien tarkastelu
• Ennusteoletukset ja mallit
• Isojen kirjainten taulukot
• Luottoraportit ja riskiluokitukset
• Maksuhistoriatiedot

Online-tutkimukset

• Sosiaalisen median seuranta – tunteet, käytös, ihmissuhteet
• Verkkotunnusten rekisteröinnit yhdistää yksityishenkilöitä ja yrityksiä
• Pimeä verkkovalvonta tietovuotojen varalta
• Hakukonetulossivujen (SERP) analyysi
• Verkkokauppasivustojen ja mobiilisovellusten arvostelu

Punaisen lipun tunnistus

Punaisten lippujen varhainen havaitseminen antaa sidosryhmille mahdollisuuden vähentää riskejä räätälöityjen due diligence -prosessien avulla.

Taloudelliset punaiset liput

• Huono likviditeetti, ylivelkaantuminen, epäjohdonmukaisuudet
• Myöhäinen tai olematon talousraportointi
• Suuret saamiset, alhaiset marginaalit, puuttuvat varat
• Alentuneet tilintarkastajien lausunnot tai neuvot

Johtajuus- ja omistuskysymykset

• Diskvalifioituneet johtajat tai "punaisella lipulla merkityt" osakkeenomistajat
• Epäonnistuneiden yritysten tai konkurssien historia
• Läpinäkymättömät, monimutkaiset oikeudelliset rakenteet
• Perimyssuunnittelun puute

Sääntely- ja vaatimustenmukaisuustekijät

• Aiemmat sanktiot, oikeusjutut tai suostumusmääräykset
• Lisenssi- ja tietoturvaprotokollien noudattamatta jättäminen
• GDPR-puutteet, ympäristörikkomukset
• Altistuminen voimakkaasti säännellyillä aloilla

Maineriskiindikaattorit

• Lisääntynyt asiakasvaihtuvuus
• Sosiaalisen median negatiivisuus ja PR-kriisit
• Huono työntekijöiden tyytyväisyys
• Äkilliset muutokset luokituslaitosten pisteissä

Due Diligence -tutkimusten sovellukset

Due diligence on ratkaisevassa roolissa useissa toiminnoissa ja prosesseissa:

Sulautumiset ja yritysostot

• Riskialtistukset, kaupan hinnoittelu, arvonluontivivut
• Kulttuurien kohdistaminen, säilyttämisriskit, integraatiosuunnittelu
• Sulautumisen jälkeisten oikeudenkäyntien lieventäminen

Myyjien ja toimittajien arvioinnit

• Taloudellinen kestävyys, tuotannon laatu ja skaalautuvuus
• Kyberturvallisuus, vaatimustenmukaisuus ja sääntelykäytännöt
• Liiketoiminnan jatkuvuuden suunnittelu, vakuutusturva

Asiakkaiden ja kumppanien seulonta

• Rahanpesun vastaiset (AML) vaatimukset Know Your Customer (KYC) -säännöille
• Pakkoluettelon tarkistus – SDN, PEP-yhteydet
• Haitalliset oikeudenkäynnit ja täytäntöönpanotoimet

Lahjojen palkkaaminen

• Työntekijän taustatarkastukset, työhistoria
• Viitetarkastukset entisiltä esimiehiltä
• Koulutustodistusten vahvistaminen

Muut sovellukset

• Uudet markkinoilletulopäätökset ja maariskianalyysi
• Tuoteturvallisuus ja vastuun ehkäisy
• Kriisiin valmistautuminen ja viestintä
• Immateriaalioikeuksien suojaaminen

Due Diligence - parhaat käytännöt

Perusstandardien noudattaminen varmistaa sujuvan ja onnistuneen due diligence -tarkastuksen:

Varmista avoimuus ja suostumus

• Pääpiirteittäin prosessi, kyselyn laajuus ja menetelmät etukäteen
• Säilytä luottamuksellisuus ja tietosuoja suojattujen kanavien kautta
• Hanki tarvittavat kirjalliset luvat etukäteen

Käytä monialaisia ​​tiimejä

• Talous- ja lakiasiantuntijat, oikeuslääketieteen kirjanpitäjät
• IT-infrastruktuuri ja vaatimustenmukaisuushenkilöstö
• Ulkopuoliset due diligence -konsultit
• Paikalliset liikekumppanit ja neuvonantajat

Ota käyttöön riskiin perustuvat analyysikehykset

• Punnitse kvantitatiivisia mittareita ja laadullisia indikaattoreita
• Sisällytä todennäköisyys, vaikutus liiketoimintaan, havaitsemisen todennäköisyys
• Päivitä arvioita jatkuvasti

Mukauta tarkistuksen tasoa ja painopistettä

• Käytä suhteeseen tai tapahtuman arvoon sidottuja riskipisteytysmenetelmiä
• Kohdista korkeampi valvonta suurempiin dollarisijoituksiin tai uusiin maantieteellisiin alueisiin

Käytä iteratiivista lähestymistapaa

• Aloita perusseulonnalla, laajenna kattavaksi tarpeen mukaan
• Tarkkaile tiettyjä selvennystä vaativia alueita

Due Diligence -tutkimusten edut

Vaikka due diligence vaatii huomattavia aikaa ja resursseja, pitkän aikavälin hyödyt ovat suuremmat kuin kustannukset. Keskeisiä etuja ovat:

Riskinhallintatoimenpiteitä

• Pienempi haittatapahtumien todennäköisyys
• Nopeammat vastausajat ongelmien ratkaisemiseksi
• Minimoi juridiset, taloudelliset ja maineeseen liittyvät vastuut

Tietoon perustuvat strategiset päätökset

• Näkemyksiä kohteen valinnan, arvostuksen ja kauppaehtojen tarkentamiseen
• Tunnistetut arvonluontivivut, tulojen synergiaedut
• Tasaiset näkemykset sulautumiskumppanien välillä

** Luottamuksen ja suhteiden rakentaminen**

• Luottamus taloudelliseen asemaan ja kykyihin
• Yhteiset avoimuutta koskevat odotukset
• Perusteet onnistuneille integraatioille

Sääntelyn noudattaminen

• Lakisääteisten ja alan määräysten noudattaminen
• Sakkojen, oikeudenkäyntien ja lisenssien peruuttamisen välttäminen

Kriisin ehkäisy

• Ennakoivasti uhkiin puuttuminen
• Varautumissuunnitelmien laatiminen
• Liiketoiminnan jatkuvuuden ylläpitäminen

Due Diligence -resurssit ja -ratkaisut

Useat palveluntarjoajat tarjoavat ohjelmistoalustoja, tutkimustyökaluja, tietokantoja ja neuvontatukea due diligence -prosesseihin:

Tuotteemme

• Pilvipohjaiset virtuaaliset datahuoneet sellaisilta yrityksiltä kuin Datasite ja SecureDocs
• Due diligence -projektien koordinointijärjestelmät – DealCloud DD, Cognevo
• Riskinvalvontakojelaudat MetricStreamilta, RSA Archer

Asiantuntijapalveluverkot

• "Big Four" tilintarkastus- ja neuvontayhtiöt – Deloitte, PwC, KPMG, EY
• Boutique due diligence -liikkeet – CYR3CON, Mintz Group, Nardello & Co.
• Yksityiset tutkintakumppanit hankitaan maailmanlaajuisesti

Tieto- ja tiedustelutietokannat

• Haitalliset tiedotusvälineilmoitukset, viranomaisilmoitukset, täytäntöönpanotoimet
• Poliittisesti paljastuneiden henkilöiden tiedot, sanktioiden luettelot
• Paikalliset ja kansainväliset yritysrekisterit

Toimialajärjestöt

• Global Investigations Network
• Kansainvälinen due diligence -järjestö
• Overseas Security Advisory Council (OSAC)

---

Keskeiset ostokset

• Due diligence sisältää taustatarkistuksia, joiden tavoitteena on riskien havaitseminen ennen suuria päätöksiä
• Tavoitteisiin kuuluvat tietojen validointi, ongelman tunnistaminen ja vertailuominaisuudet
• Yleisiä tekniikoita ovat julkisten arkiston haut, mukautetut tarkistukset ja taloudelliset analyysit
• Punaisten lippujen varhainen tunnistaminen mahdollistaa riskien vähentämisen diligence-prosessien avulla
• Due diligence on ratkaisevassa roolissa strategisissa toiminnoissa, kuten yritysjärjestelyt, toimittajan valinta ja palkkaaminen
• Hyötyjä ovat tietoon perustuvat päätökset, riskien vähentäminen, suhteiden rakentaminen ja säännösten noudattaminen
• Parhaiden käytäntöjen noudattaminen varmistaa tehokkaan ja laadukkaan due diligence -suorituksen

Mahdollisuus saada aikaan käänteentekeviä etuja operatiivisilla, juridisilla ja taloudellisilla aloilla, due diligence -sijoitusten tuotto tekee kustannuksista kannattavan. Uusimpien työkalujen ja tekniikoiden hyödyntäminen ydinstandardeja noudattaen auttaa organisaatioita maksimoimaan arvon.

Usein kysytyt Due Diligence -kysymykset

Mitkä ovat taloudellisen ja toiminnallisen due diligence -tarkastuksen tärkeimpiä painopistealueita?

Keskeisimmät osa-alueet sisältävät historiallisen tilinpäätösanalyysin, tulosarvioiden laadun, käyttöpääoman optimoinnin, ennustemallin tarkastelun, benchmarkingin, vierailut, varastoanalyysit, IT-infrastruktuurin arvioinnin ja vakuutusten riittävyyden vahvistamisen.

Miten due diligence luo arvoa fuusioissa ja yrityskaupoissa?

Due diligence antaa ostajille mahdollisuuden vahvistaa myyjien väitteet, tunnistaa arvonluontikeinot, kuten tulojen kasvu ja kustannussynergiat, vahvistaa neuvotteluasemaa, tarkentaa hinnoittelua, nopeuttaa integraatiota sulkemisen jälkeen ja minimoida haitalliset yllätykset tai ongelmat.

Mitkä tekniikat auttavat tutkimaan petosriskejä due diligence -menettelyn avulla?

Työkalut, kuten rikostekninen kirjanpito, poikkeamien havaitseminen, yllätystarkastukset, tilastolliset otantamenetelmät, analytiikka, luottamukselliset vihjelinjat ja käyttäytymisanalyysit auttavat arvioimaan petosten todennäköisyyttä. Johdon taustatarkastukset, kannustimien arviointi ja ilmiantajien haastattelut antavat lisäsignaaleja.

Miksi due diligence on tärkeää, kun otetaan käyttöön kolmannen osapuolen kumppaneita?

Taloudellisen kestävyyden, vaatimustenmukaisuuskehysten, suojausprotokollien, liiketoiminnan jatkuvuussuunnitelmien ja vakuutusturvan tarkistaminen antaa organisaatioille mahdollisuuden mitata toimittaja- ja toimittajaverkostojen luontaisia ​​riskejä vankkojen kriteerien perusteella.

Mitä resursseja on saatavilla kansainvälisiin taustatarkistuksiin?

Erikoistuneet tutkintayritykset ylläpitävät maailmanlaajuisia tietokantoja, pääsyä maan sisäisiin tietueisiin, monikielisiä tutkimusvalmiuksia ja paikallisia kumppaneita hankkiakseen kansainvälisiä taustatarkistuksia, jotka kattavat oikeudenkäyntien tarkastelun, valtuustietojen todentamisen, tiedotusvälineiden seurannan ja viranomaistarkastukset.

Kiireellisiin puheluihin ja WhatsAppiin + 971506531334 + 971558018669