vodenje temeljit skrbni pregled in preiskave ozadja je ključna komponenta informiranega odločanja v različnih poslovnih, pravnih in medosebnih kontekstih. Ta obsežen vodnik zajema ključne definicije, cilje, tehnike, vire, metode analize, aplikacije, prednosti, najboljše prakse, orodja in vire, povezane s postopkom potrebne skrbnosti.

Kaj je skrbni pregled?

Dolga skrbnost se nanaša na natančno preiskavo in preverjanje informacij pred podpisom pravnih pogodb, sklepanjem poslov, iskanjem naložb ali partnerstev, zaposlovanjem kandidatov in drugimi kritičnimi odločitvami.
Obsega a vrsto preverjanj preteklosti, raziskav, revizij in ocen tveganja namenjen odkrivanju morebitnih težav, obveznosti ali izpostavljenosti tveganjem, vključno z ocenjevanjem najboljše prakse izterjave dolgov pri ocenjevanju potencialnih poslovnih partnerjev ali prevzemnih ciljev.
Skrbnost presega osnovne preglede vključiti strožje preglede finančnih, pravnih, operativnih, ugleda, regulativnih in drugih področij, kot so morebitne dejavnosti pranja denarja, ki zahtevajo odvetnik za pranje denarja.
Proces zainteresiranim stranem omogoča potrditev dejstev, potrditev posredovanih informacij in pridobitev globljega vpogleda v podjetje ali posameznika, preden vzpostavijo odnose ali zaključijo transakcije.
Ustrezen skrbni pregled je ključen za zmanjševanje tveganj, preprečevanje izgub, zagotavljanje skladnosti, in sprejemanje strateških odločitev na podlagi natančnih, celovitih obveščevalnih podatkov.

Cilji skrbnih preiskav

Potrdite podatke podjetja in kandidati
Odkrijte nerazkrite težave kot so sodni spori, kršitve predpisov, finančne težave
Prepoznajte dejavnike tveganja in opozorilne znake zgodaj, vključno z možnimi nevarnostmi na delovnem mestu, ki bi lahko povzročile primeri nadomestil za delavce kot so poškodbe hrbta zaradi nepravilnega dvigovanja.
Ocenite zmogljivosti, stabilnost in sposobnost preživetja partnerjev
Preverite poverilnice, kvalifikacije in zgodovino posameznikov
Zaščitite ugled in preprečite pravne obveznosti
Izpolnjevati regulativne zahteve za AML, KYC itd.
Podpora naložbam, zaposlovanju in strateškim odločitvam

Vrste skrbnih preiskav

Finančni in operativni skrbni pregled
Preverjanje preteklosti in referenc
Skrbni pregled ugleda in spremljanje medijev
Pregledi skladnosti in regulativni pregledi
Ocene tveganja tretjih oseb pri partnerjih in prodajalcih
Forenzične preiskave goljufije in zlorabe

Strokovnjaki v panogi prilagodijo obseg glede na posebne vrste transakcij in potrebe po odločitvah. Primeri osredotočenih področij vključujejo:

Združitve in prevzemi na strani nakupa/prodaje
Posli zasebnega in tveganega kapitala
Naložbe v poslovne nepremičnine
Vključevanje strank ali prodajalcev z visokim tveganjem
Preverjanje partnerja v skupnih podvigih
Najem vodstva in vodstva
Vloge zaupanja vrednih svetovalcev

Tehnike in viri skrbnega pregleda

Celovit skrbni pregled izkorišča spletna preiskovalna orodja in vire informacij zunaj spleta, skupaj s človeško analizo in strokovnim znanjem.

Iskanje javnih evidenc

Sodni vlogi, sodbe in sodni spori
Dokumenti UCC za identifikacijo dolgov in posojil
Lastništvo nepremičnin in zastavne pravice
Evidence podjetij – ustanovitve, hipoteke, blagovne znamke
Stečajni postopek in davčne zastavne pravice
Poroka/razveza

Dostop do baze podatkov

Kreditna poročila Experian, Equifax, Transunion
Kazenske obsodbe in status spolnega prestopnika
Zgodovine civilnih tožb
Strokovne licence statusne in disciplinske evidence
Evidenca motornih vozil
Evidence komunalnih storitev – zgodovina naslovov
Smrtni zapisniki/zapuščinske vloge

Analiza finančnih informacij

Zgodovinski računovodski izkazi
Neodvisna revizijska poročila
Analiza ključnih finančnih razmerja in trendi
Pregled operativnih proračunov
Predpostavke napovedi in modeli
Tabele velikih začetnic
Bonitetna poročila in ocene tveganja
Podatki o zgodovini plačil

Spletne preiskave

Spremljanje družbenih medijev – čustvo, vedenje, odnosi
Registracije domen povezovanje posameznikov in podjetij
Temni spletni nadzor za uhajanje podatkov
Analiza strani z rezultati iskalnika (SERP).
Pregled spletnih mest za e-trgovino in mobilnih aplikacij

Identifikacija z rdečo zastavo

Zgodnje odkrivanje rdečih zastavic omogoča zainteresiranim stranem, da zmanjšajo tveganja s prilagojenimi postopki skrbnega pregleda.

Finančne rdeče zastavice

Slaba likvidnost, preveliko zadolževanje, nedoslednosti
Pozno ali neobstoječe finančno poročanje
Visoke terjatve, nizke marže, manjkajoča sredstva
Zmanjšana revizorjeva mnenja ali nasveti

Težave z vodenjem in lastništvom

Diskvalificirani direktorji ali delničarji z rdečo zastavo
Zgodovina neuspelih podvigov ali stečajev
Nepregledne, zapletene pravne strukture
Pomanjkanje načrtovanja nasledstva

Regulativni dejavniki in dejavniki skladnosti

Predhodne sankcije, tožbe ali odredbe o soglasju
Neskladnost s protokoli za licenciranje in varnost podatkov
Pomanjkljivosti GDPR, okoljske kršitve
Izpostavljenost v močno reguliranih sektorjih

Indikatorji tveganja za ugled

Povečana stopnja odliva strank
Negativnost družbenih medijev in PR kriza
Slabo zadovoljstvo zaposlenih
Nenadne spremembe rezultatov bonitetnih agencij

Uporaba skrbnih preiskav

Skrbni pregled igra ključno vlogo pri številnih funkcijah in procesih:

Združitve in prevzemi

Izpostavljenost tveganjem, cene poslov, vzvodi za ustvarjanje vrednosti
Usklajevanje kulture, tveganja zadrževanja, načrtovanje integracije
Blažitev sodnih sporov po združitvi

Ocene prodajalcev in dobaviteljev

Finančna vzdržnost, kakovost proizvodnje in prilagodljivost
Kibernetska varnost, skladnost in regulativne prakse
Načrtovanje neprekinjenega poslovanja, zavarovanje

Preverjanje strank in partnerjev

Zahteve proti pranju denarja (AML) za pravila Spoznaj svojo stranko (KYC).
Pregled seznama sankcij – povezave SDN, PEP
Neželeni sodni postopki in izvršilni ukrepi

Zaposlovanje talentov

Preverjanje preteklosti zaposlenih, zgodovina zaposlitve
Preverjanje referenc nekdanjih nadzornikov
Potrjevanje izobrazbe

Druge aplikacije

Nove odločitve o vstopu na trg in analiza tveganja države
Varnost izdelkov in preprečevanje odgovornosti
Priprava na krizo in komunikacije
Zaščita intelektualne lastnine

Najboljše prakse skrbnega pregleda

Upoštevanje temeljnih standardov pomaga zagotoviti nemoten in uspešen skrbni pregled:

Zagotovite preglednost in soglasje

Vnaprej opišite postopek, obseg poizvedbe in metode
Ohranite zaupnost in zasebnost podatkov prek varnih kanalov
Predhodno pridobite potrebna pisna dovoljenja

Zaposlite multidisciplinarne ekipe

Finančni in pravni strokovnjaki, forenzični računovodje
IT infrastruktura in osebje za skladnost
Zunanji skrbni svetovalci
Lokalni poslovni partnerji in svetovalci

Sprejmite okvire za analizo tveganja

Pretehtajte kvantitativne metrike in kvalitativne kazalnike
Vključite verjetnost, vpliv na poslovanje, verjetnost odkrivanja
Nenehno posodabljajte ocene

Prilagodite raven in fokus pregleda

Uporabite metode točkovanja tveganja, vezane na razmerje ali vrednost transakcije
Ciljajte na večji nadzor za višje dolarske naložbe ali nova geografska območja

Uporabite iterativni pristop

Začnite z osnovnim pregledom, razširite ga na celovito, kot je upravičeno
Poglobite se v posebna področja, ki zahtevajo pojasnilo

Prednosti skrbnih preiskav

Čeprav skrbni pregled vključuje znatne naložbe časa in sredstev, dolgoročni izkupiček odtehta stroške. Glavne prednosti vključujejo:

Zmanjševanje tveganja

Manjša verjetnost pojava neželenih dogodkov
Hitrejši odzivni časi za reševanje težav
Zmanjšane pravne, finančne in ugledne obveznosti

Informirane strateške odločitve

Vpogledi za izboljšanje izbire ciljev, vrednotenj in pogojev dogovora
Identificirani vzvodi za ustvarjanje vrednosti, sinergije prihodkov
Usklajene vizije med partnerji pri združitvi

** Gradnja zaupanja in odnosov **

Zaupanje v finančno stanje in sposobnosti
Skupna pričakovanja glede preglednosti
Temelj za uspešne integracije

Skladnost z zakonodajo

Upoštevanje zakonskih in industrijskih predpisov
Izogibanje kaznim, tožbam in odvzemom licenc

Preprečevanje kriz

Proaktivno obravnavanje groženj
Razvijanje načrtov za ukrepanje ob nepredvidljivih dogodkih
Ohranjanje neprekinjenega poslovanja

Viri in rešitve za skrbni pregled

Različni ponudniki storitev ponujajo programske platforme, preiskovalna orodja, baze podatkov in svetovalno podporo za procese skrbnega pregleda:

Software

Virtualne podatkovne sobe v oblaku podjetij, kot sta Datasite in SecureDocs
Sistemi za koordinacijo projektov skrbnega pregleda – DealCloud DD, Cognevo
Nadzorne plošče za spremljanje tveganj iz MetricStream, RSA Archer

Mreže strokovnih storitev

»Big Four« revizijska in svetovalna podjetja – Deloitte, PwC, KPMG, EY
Butične trgovine za skrbni pregled – CYR3CON, Mintz Group, Nardello & Co.
Zasebni preiskovalni partnerji iz celega sveta

Informacijske in obveščevalne zbirke podatkov

Neželena medijska opozorila, regulativne vloge, izvršilni ukrepi
Podatki o politično izpostavljenih osebah, seznami sankcioniranih subjektov
Lokalni in mednarodni registri podjetij

Industrijska združenja

Globalna preiskovalna mreža
Mednarodna organizacija za skrbni pregled
Svetovalni svet za čezmorsko varnost (OSAC)

Ključni izdelki

Skrbni pregled zajema preverjanje preteklosti, namenjeno odkrivanju tveganja pred pomembnimi odločitvami
Cilji vključujejo validacijo informacij, identifikacijo težav, zmožnosti primerjalne analize
Običajne tehnike vključujejo iskanje po javnih evidencah, preverjanje po meri, finančne analize
Zgodnje prepoznavanje rdečih zastavic omogoča zmanjšanje tveganja s postopki skrbnega pregleda
Skrbni pregled igra ključno vlogo pri strateških funkcijah, kot so združitve in prevzemi, izbira prodajalcev, zaposlovanje
Prednosti vključujejo premišljene odločitve, zmanjšanje tveganja, vzpostavljanje odnosov in spoštovanje predpisov
Upoštevanje najboljših praks zagotavlja učinkovito in kakovostno izvedbo skrbnega pregleda

S potencialom za pridobitev preobrazbenih prednosti na operativnih, pravnih in finančnih področjih, zaradi donosnosti naložb v skrbni pregled se stroški splačajo. Uporaba najnovejših orodij in tehnik ob upoštevanju temeljnih standardov omogoča organizacijam maksimiranje vrednosti.

Pogosta vprašanja o dolžni skrbnosti

Katera so ključna področja, na katera se osredotoča skrbni pregled financ in poslovanja?

Ključna področja obsegajo analizo preteklih finančnih izkazov, oceno kakovosti dobička, optimizacijo obratnega kapitala, pregled modela napovedi, primerjalno analizo, obiske na lokaciji, analizo zalog, oceno infrastrukture IT in potrditev ustreznosti zavarovanja.

Kako skrbni pregled ustvarja vrednost pri združitvah in prevzemih?

Skrbni pregled omogoča kupcem, da potrdijo trditve prodajalcev, identificirajo vzvode za ustvarjanje vrednosti, kot so povečanje prihodkov in stroškovne sinergije, okrepijo pogajalske položaje, izboljšajo cene, pospešijo integracijo po zaprtju in zmanjšajo neugodna presenečenja ali težave.

Katere tehnike pomagajo pri preiskavi tveganja goljufije s skrbnim pregledom?

Orodja, kot so forenzično računovodstvo, odkrivanje anomalij, presenetljive revizije, statistične metode vzorčenja, analitika, zaupne odprte linije in vedenjska analiza, pomagajo oceniti verjetnost goljufije. Preverjanje preteklosti vodstva, vrednotenje spodbud in razgovori z žvižgači zagotavljajo dodatne signale.

Zakaj je skrbni pregled pomemben pri vključevanju tretjih partnerjev?

Pregled finančne vzdržnosti, okvirov skladnosti, varnostnih protokolov, načrtov neprekinjenega poslovanja in zavarovalnega kritja omogoča organizacijam, da ocenijo inherentna tveganja v omrežjih prodajalcev in dobaviteljev na podlagi trdnih meril.

Kateri viri so na voljo za mednarodno preverjanje preteklosti?

Specializirana preiskovalna podjetja vzdržujejo globalne podatkovne baze, dostop do evidence v državi, večjezične raziskovalne zmogljivosti in lokalne partnerje na terenu, da zagotovijo mednarodna preverjanja preteklosti, ki zajemajo pregled sodnih sporov, preverjanje poverilnic, spremljanje medijev in regulativni pregled.

Za nujne klice in WhatsApp +971506531334 +971558018669