انجام بررسی کامل و بررسی پیشینه یکی از اجزای حیاتی تصمیم گیری آگاهانه در زمینه های مختلف تجاری، قانونی و بین فردی است. این راهنمای جامع تعاریف کلیدی، اهداف، تکنیک‌ها، منابع، روش‌های تجزیه و تحلیل، کاربردها، مزایا، بهترین شیوه‌ها، ابزارها و منابع مربوط به فرآیند بررسی دقیق را پوشش می‌دهد.
Due Diligence چیست؟
- علت سعی و کوشش به بررسی دقیق و تأیید اطلاعات قبل از امضای قراردادهای قانونی، بستن معاملات تجاری، پیگیری سرمایه گذاری یا مشارکت، استخدام نامزدها و سایر تصمیمات حیاتی اشاره دارد.
- الف را در بر می گیرد طیف وسیعی از بررسی های پیشینه، تحقیقات، ممیزی ها و ارزیابی ریسک با هدف کشف مسائل بالقوه، بدهی ها، یا قرار گرفتن در معرض خطر، از جمله ارزیابی بهترین شیوه های جمع آوری بدهی هنگام ارزیابی شرکای تجاری بالقوه یا اهداف کسب.
- دقت لازم فراتر از غربالگری های اولیه است شامل بررسی دقیق‌تر حوزه‌های مالی، قانونی، عملیاتی، اعتباری، نظارتی و سایر حوزه‌ها، مانند فعالیت‌های بالقوه پولشویی که نیاز به وکیل پولشویی.
- این فرآیند سهامداران را قادر می‌سازد تا حقایق را تأیید کنند، اطلاعات ارائه شده را تأیید کنند و بینش عمیق‌تری درباره یک کسب‌وکار یا فرد قبل از برقراری روابط یا نهایی کردن معاملات کسب کنند.
- بررسی مناسب برای این امر بسیار مهم است کاهش خطرات، جلوگیری از ضرر و زیان، اطمینان از رعایتو تصمیم گیری استراتژیک بر اساس اطلاعات دقیق و جامع.
اهداف بررسی های دقیق
- اعتبار سنجی اطلاعات توسط شرکت ها و نامزدها ارائه می شود
- مسائل نامعلوم را کشف کنید مانند دعوی قضایی، نقض مقررات، مشکلات مالی
- عوامل خطر و پرچم قرمز را شناسایی کنید در اوایل، از جمله خطرات بالقوه محل کار که می تواند منجر شود نمونه هایی از غرامت کارگران مانند صدمات کمر ناشی از بلند کردن نامناسب
- قابلیت ها، ثبات و دوام را ارزیابی کنید از شرکا
- اعتبار، صلاحیت ها و سوابق را تأیید کنید از افراد
- حفظ شهرت و جلوگیری از مسئولیت های قانونی
- الزامات نظارتی را برآورده کنید برای AML، KYC و غیره
- از سرمایه گذاری، استخدام و تصمیمات استراتژیک حمایت کنید
انواع تحقیقات انجام شده
- بررسی دقیق مالی و عملیاتی
- بررسی پیشینه و بررسی مرجع
- بررسی اعتبار و نظارت بر رسانه ها
- بررسی انطباق و غربالگری نظارتی
- ارزیابی ریسک شخص ثالث شرکا و فروشندگان
- تحقیقات پزشکی قانونی برای کلاهبرداری و سوء رفتار
متخصصان صنعت، دامنه را بر اساس انواع معاملات خاص و نیازهای تصمیم گیری سفارشی می کنند. نمونه هایی از زمینه های تمرکز عبارتند از:
- ادغام ها و ادغام های سمت خرید/فروش
- معاملات سهام خصوصی و سرمایه گذاری خطرپذیر
- سرمایه گذاری در املاک تجاری
- ورود به مشتریان یا فروشندگان پرخطر
- غربالگری شریک در سرمایه گذاری های مشترک
- C-suite و استخدام رهبری
- نقش های مشاور مورد اعتماد
تکنیک ها و منابع دقت لازم
بررسی جامع از ابزارهای تحقیقاتی آنلاین و منابع اطلاعاتی آفلاین، همراه با تجزیه و تحلیل و تخصص انسانی استفاده می کند.
جستجوهای سوابق عمومی
- پرونده های دادگاه، احکام و دعاوی
- پرونده های UCC برای شناسایی بدهی ها و وام ها
- حق مالکیت املاک و مستغلات
- سوابق شرکت - تشکیلات، وام مسکن، علائم تجاری
- مراحل ورشکستگی و حق التزام مالیاتی
- سوابق ازدواج/طلاق
دسترسی به پایگاه داده
- گزارش های اعتباری از Experian، Equifax، Transunion
- محکومیت های کیفری و وضعیت مجرم جنسی
- تاریخچه دعاوی مدنی
- مجوزهای حرفه ای وضعیت و سوابق انضباطی
- سوابق وسیله نقلیه موتوری
- سوابق ابزار - تاریخچه آدرس
- سوابق فوت/بایگانی وراثت
تجزیه و تحلیل اطلاعات مالی
- صورتهای مالی تاریخی
- گزارش های حسابرسی مستقل
- تجزیه و تحلیل کلیدهای مالی نسبت ها و روندها
- بررسی بودجه های عملیاتی
- مفروضات پیش بینی و مدل ها
- جداول حروف بزرگ
- گزارش های اعتباری و رتبه بندی ریسک
- داده های سابقه پرداخت
تحقیقات آنلاین
- نظارت بر رسانه های اجتماعی - احساسات، رفتار، روابط
- ثبت دامنه ارتباط افراد و مشاغل
- نظارت بر وب تاریک برای نشت داده ها
- تجزیه و تحلیل صفحات نتایج موتورهای جستجو (SERP).
- بررسی سایت های تجارت الکترونیک و اپلیکیشن های موبایل
شناسایی پرچم قرمز
تشخیص زودهنگام پرچم‌های قرمز به ذینفعان امکان می‌دهد تا از طریق فرآیندهای دقت لازم، خطرات را کاهش دهند.
پرچم قرمز مالی
- نقدینگی ضعیف، اهرم بیش از حد، ناهماهنگی
- گزارشگری مالی دیرهنگام یا وجود نداشت
- مطالبات بالا، حاشیه کم، دارایی های گمشده
- نظرات یا توصیه های حسابرس مختل شده است
مسائل رهبری و مالکیت
- مدیران سلب صلاحیت یا سهامداران «پرچم قرمز».
- تاریخچه سرمایه گذاری های شکست خورده یا ورشکستگی
- ساختارهای حقوقی مبهم و پیچیده
- عدم برنامه ریزی جانشین پروری
عوامل نظارتی و انطباق
- تحریم های قبلی، دعوی قضایی یا دستورات رضایت
- عدم رعایت پروتکل های مجوز و امنیت داده ها
- نقص GDPR، نقض محیط زیست
- قرار گرفتن در معرض در بخش های به شدت تحت نظارت
شاخص های ریسک شهرت
- افزایش نرخ ریزش مشتری
- منفی بودن رسانه های اجتماعی و بحران های روابط عمومی
- رضایت ضعیف کارکنان
- تغییرات ناگهانی در امتیاز آژانس های رتبه بندی
کاربردهای تحقیقات انجام شده
دقت در عملکردها و فرآیندهای متعدد نقش مهمی ایفا می کند:
ادغام و مالکیتها
- مواجهه با ریسک، قیمت گذاری معامله، اهرم های ایجاد ارزش
- همسویی فرهنگ، خطرات حفظ، برنامه ریزی یکپارچه سازی
- تخفیف دعاوی پس از ادغام
ارزیابی فروشنده و تامین کننده
- پایداری مالی، کیفیت تولید و مقیاس پذیری
- امنیت سایبری، انطباق، و شیوه های نظارتی
- برنامه ریزی تداوم کسب و کار، پوشش بیمه ای
غربالگری مشتری و شریک
- الزامات مبارزه با پولشویی (AML) برای قوانین «مشتری خود را بشناسید» (KYC).
- بررسی لیست تحریم ها - اتصالات SDN، PEP
- اقدامات نامطلوب دعوی قضایی و اجرایی
استخدام استعدادهای درخشان
- بررسی سوابق کارمندان، سابقه استخدام
- بررسی های مرجع از سرپرستان سابق
- تایید مدارک تحصیلی
برنامه های کاربردی دیگر
- تصمیمات جدید ورود به بازار و تجزیه و تحلیل ریسک کشور
- ایمنی محصول و پیشگیری از مسئولیت
- آماده سازی بحران و ارتباطات
- حمایت از مالکیت معنوی
بهترین روش‌های بررسی دقیق
پیروی از استانداردهای اصلی به اطمینان از بررسی دقیق و موفق کمک می کند:
از شفافیت و رضایت اطمینان حاصل کنید
- روند، دامنه تحقیق و روش ها را از قبل مشخص کنید
- محرمانه بودن و حریم خصوصی داده ها را از طریق کانال های امن حفظ کنید
- تاییدیه های کتبی لازم را از قبل دریافت کنید
بکارگیری تیم های چند رشته ای
- کارشناسان مالی و حقوقی، حسابداران پزشکی قانونی
- زیرساخت فناوری اطلاعات و پرسنل انطباق
- مشاوران بررسی دقیق خارجی
- شرکای تجاری و مشاوران محلی
چارچوب های تحلیل مبتنی بر ریسک را بپذیرید
- معیارهای کمی و شاخص های کیفی را وزن کنید
- احتمال، تأثیر کسب و کار، احتمال تشخیص را ترکیب کنید
- ارزیابی ها را به طور مداوم به روز کنید
سطح و تمرکز بررسی را سفارشی کنید
- از روش‌های امتیازدهی ریسک مرتبط با رابطه یا ارزش معامله استفاده کنید
- برای سرمایه گذاری های دلاری بالاتر یا مناطق جغرافیایی جدید، بررسی دقیق تری را هدف قرار دهید
از رویکرد تکراری استفاده کنید
- با غربالگری اصلی شروع کنید، همانطور که ضمانت شده است به جامع بسط دهید
- نواحی خاصی را که نیاز به شفاف سازی دارند، بررسی کنید
مزایای بررسی های دقیق
در حالی که بررسی دقیق مستلزم سرمایه گذاری قابل توجهی در زمان و منابع است، بازده بلندمدت بیشتر از هزینه هاست. مزایای کلیدی عبارتند از:
کاهش ریسک
- احتمال بروز عوارض جانبی کمتر
- زمان پاسخگویی سریعتر برای رفع مشکلات
- به حداقل رساندن تعهدات حقوقی، مالی و اعتباری
تصمیمات استراتژیک آگاهانه
- بینش برای اصلاح انتخاب هدف، ارزش گذاری ها و شرایط معامله
- شناسایی اهرم های ارزش آفرینی، هم افزایی درآمد
- دیدگاه های همسو بین شرکای ادغام
** اعتماد و ایجاد رابطه**
- اعتماد به وضعیت مالی و توانایی ها
- انتظارات شفافیت مشترک
- پایه ای برای ادغام های موفق
پیروی از مقررات
- رعایت مقررات قانونی و صنعتی
- اجتناب از جریمه، دعوی قضایی و لغو مجوز
پیشگیری از بحران
- مقابله فعالانه با تهدیدات
- توسعه طرح های واکنش اضطراری
- حفظ تداوم کسب و کار
منابع و راه حل های بررسی دقیق
ارائه دهندگان خدمات مختلف، پلتفرم‌های نرم‌افزاری، ابزارهای تحقیق، پایگاه‌های داده و پشتیبانی مشاوره‌ای را برای فرآیندهای بررسی دقیق ارائه می‌دهند:
نرم افزار
- اتاق های داده مجازی مبتنی بر ابر توسط شرکت هایی مانند Datasite و SecureDocs
- سیستم های هماهنگی پروژه با دقت لازم – DealCloud DD، Cognevo
- داشبوردهای نظارت بر ریسک از MetricStream، RSA Archer
شبکه های خدمات حرفه ای
- شرکت های حسابرسی و مشاوره "چهار بزرگ" - Deloitte، PwC، KPMG، EY
- بوتیک‌ها - CYR3CON، Mintz Group، Nardello & Co.
- شرکای تحقیقات خصوصی که منابع جهانی دارند
پایگاه های اطلاعاتی و اطلاعاتی
- هشدارهای رسانه ای نامطلوب، پرونده های نظارتی، اقدامات اجرایی
- داده های افراد در معرض سیاسی، لیست نهادهای تحریم شده
- ثبت شرکت های داخلی و بین المللی
انجمن های صنفی
- شبکه تحقیقات جهانی
- سازمان بین المللی بررسی دقیق
- شورای مشورتی امنیت خارج از کشور (OSAC)
گیرنده های کلیدی
- دقت لازم شامل بررسی های پیشینه با هدف تشخیص ریسک قبل از تصمیم گیری های اصلی است
- اهداف شامل اعتبار سنجی اطلاعات، شناسایی موضوع، قابلیت های محک زدن است
- تکنیک های متداول شامل جستجوی سوابق عمومی، تأیید سفارشی، تجزیه و تحلیل مالی است
- تشخیص زودهنگام پرچم‌های قرمز، کاهش ریسک را از طریق فرآیندهای دقت امکان‌پذیر می‌سازد
- دقت در عملکردهای استراتژیک مانند M&A، انتخاب فروشنده، استخدام نقش مهمی دارد
- مزایا شامل تصمیم گیری آگاهانه، کاهش ریسک، ایجاد رابطه و پایبندی به مقررات است
- پیروی از بهترین شیوه ها اجرای کارآمد و با کیفیت بالا را تضمین می کند
با پتانسیل ایجاد تغییرات مثبت در حوزه های عملیاتی، قانونی و مالی، بازده سرمایه‌گذاری‌های بررسی دقیق، هزینه‌ها را بسیار ارزشمند می‌سازد. استفاده از جدیدترین ابزارها و تکنیک ها با رعایت استانداردهای اصلی، سازمان ها را قادر می سازد تا ارزش را به حداکثر برسانند.
سوالات متداول Due Diligence
برخی از زمینه‌های کلیدی برای بررسی دقیق مالی و عملیاتی کدامند؟
حوزه های کلیدی شامل تجزیه و تحلیل صورت های مالی تاریخی، ارزیابی کیفیت سود، بهینه سازی سرمایه در گردش، بررسی مدل پیش بینی، محک زدن، بازدید از سایت، تجزیه و تحلیل موجودی، ارزیابی زیرساخت فناوری اطلاعات و تایید کفایت بیمه است.
چگونه دقت لازم در ادغام و ادغام ارزش ایجاد می کند؟
دقت لازم به خریداران امکان می دهد تا ادعاهای فروشنده را تأیید کنند، اهرم های ایجاد ارزش مانند افزایش درآمد و هم افزایی هزینه ها را شناسایی کنند، موقعیت های مذاکره را تقویت کنند، قیمت گذاری را اصلاح کنند، ادغام پس از بسته شدن را تسریع کنند، و سورپرایزها یا مسائل نامطلوب را به حداقل برسانند.
چه تکنیک هایی به بررسی خطرات تقلب از طریق بررسی دقیق کمک می کند؟
ابزارهایی مانند حسابداری قانونی، تشخیص ناهنجاری، ممیزی های غافلگیرکننده، روش های نمونه گیری آماری، تجزیه و تحلیل، خطوط مستقیم محرمانه و تحلیل رفتاری به ارزیابی احتمال تقلب کمک می کنند. بررسی پیشینه مدیریت، ارزیابی انگیزه ها و مصاحبه با افشاگر سیگنال های بیشتری را ارائه می دهد.
چرا هنگام ورود به شرکای شخص ثالث، دقت لازم مهم است؟
بررسی پایداری مالی، چارچوب‌های انطباق، پروتکل‌های امنیتی، طرح‌های تداوم کسب‌وکار و پوشش بیمه، سازمان‌ها را قادر می‌سازد تا ریسک‌های ذاتی در شبکه‌های فروشنده و تامین‌کننده را بر اساس معیارهای قوی اندازه‌گیری کنند.
چه منابعی برای بررسی پیشینه بین المللی موجود است؟
شرکت‌های تحقیقاتی تخصصی پایگاه‌های اطلاعاتی جهانی، دسترسی به سوابق داخل کشور، قابلیت‌های تحقیقاتی چندزبانه و شرکای محلی را برای منبع بررسی‌های پیشینه بین‌المللی شامل بررسی دعوی قضایی، تأیید اعتبار، نظارت بر رسانه‌ها، و غربالگری نظارتی حفظ می‌کنند.
برای تماس های فوری و واتس اپ + 971506531334 + 971558018669
