ការលាងលុយកខ្វក់ ឬហាវ៉ាឡានៅអារ៉ាប់រួម៖ តើទង់ក្រហមនៅក្នុង AML ជាអ្វី?

ការលាងលុយកខ្វក់ឬហាវ៉ាឡានៅអារ៉ាប់រួម

ការលាងលុយកខ្វក់ឬហាវ៉ាឡានៅក្នុងប្រទេសអារ៉ាប់រួមគឺជាពាក្យធម្មតាដែលត្រូវបានប្រើដើម្បីសំដៅទៅលើរបៀបដែលជនល្មើសបន្លំប្រភពលុយ។ 

លុយ ការបោកគក់ និងភេរវករ ហិរញ្ញប្បទាន គំរាមកំហែងដល់ស្ថិរភាពសេដ្ឋកិច្ច និងផ្តល់មូលនិធិសម្រាប់សកម្មភាពខុសច្បាប់។ ដូច្នេះទូលំទូលាយ ប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ (AML) បទប្បញ្ញត្តិគឺសំខាន់។ អេមីរ៉ាតអារ៉ាប់រួម (UAE) មានបទប្បញ្ញត្តិ AML តឹងរ៉ឹង ហើយវាមានសារៈសំខាន់ណាស់។ អាជីវកម្ម និងស្ថាប័នហិរញ្ញវត្ថុដែលកំពុងប្រតិបត្តិការនៅក្នុងប្រទេសយល់ពីសូចនាករទង់ក្រហមដើម្បីរកមើលប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ។

តើការលាងលុយជាអ្វី?

ការលាងលុយ ពាក់ព័ន្ធនឹងការលាក់បាំងប្រភពដើមខុសច្បាប់របស់មូលនិធិខុសច្បាប់ តាមរយៈប្រតិបត្តិការហិរញ្ញវត្ថុដ៏ស្មុគស្មាញ។ ដំណើរការនេះអនុញ្ញាតឱ្យឧក្រិដ្ឋជនប្រើប្រាស់ប្រាក់ចំណូល "កខ្វក់" នៃឧក្រិដ្ឋកម្មដោយធ្វើឱ្យពួកគេឆ្លងកាត់អាជីវកម្មស្របច្បាប់។ វាអាចបណ្តាលឱ្យធ្ងន់ធ្ងរ ការដាក់ទណ្ឌកម្មលើការលាងលុយកខ្វក់នៅ UAe រួម​ទាំង​ការ​ផាក​ពិន័យ និង​ដាក់​ពន្ធនាគារ​យ៉ាង​ធ្ងន់ធ្ងរ។

បច្ចេកទេសលាងលុយទូទៅរួមមាន:

• រៀបចំរចនាសម្ព័ន្ធប្រាក់បញ្ញើជាសាច់ប្រាក់ ដើម្បីជៀសវាងការរាយការណ៍អំពីកម្រិតកំណត់
• ការប្រើប្រាស់ក្រុមហ៊ុនសែលឬផ្នែកខាងមុខដើម្បីក្លែងបន្លំកម្មសិទ្ធិ
• Smurfing - ធ្វើឱ្យការទូទាត់តូចច្រើនទល់នឹងមួយធំ
• ការ​លាង​លុយ​តាម​ពាណិជ្ជកម្ម​តាម​រយៈ​វិក្កយបត្រ​អតិផរណា។ល។

បន្សល់ទុកការលាងលុយកខ្វក់ ធ្វើឱ្យសេដ្ឋកិច្ចមានអស្ថិរភាព និងអនុញ្ញាតឱ្យមានអំពើភេរវកម្ម ការជួញដូរគ្រឿងញៀន អំពើពុករលួយ ការគេចពន្ធ និងឧក្រិដ្ឋកម្មផ្សេងៗទៀត។

បទប្បញ្ញត្តិ AML នៅ UAE

នេះ UAE ផ្តល់អាទិភាពដល់ការប្រយុទ្ធប្រឆាំងនឹងឧក្រិដ្ឋកម្មហិរញ្ញវត្ថុ. បទប្បញ្ញត្តិសំខាន់ៗរួមមាន:

• ច្បាប់សហព័ន្ធលេខ 20 នៃឆ្នាំ 2018 ស្តីពី AML
• ធនាគារកណ្តាលប្រឆាំងការលាងលុយកខ្វក់ និងប្រយុទ្ធប្រឆាំងការផ្តល់ហិរញ្ញប្បទានភេរវកម្ម និងបទប្បញ្ញត្តិរបស់អង្គការខុសច្បាប់
• សេចក្តីសម្រេចរបស់គណៈរដ្ឋមន្ត្រីលេខ ៣៨ នៃឆ្នាំ ២០១៤ ទាក់ទងនឹងបទប្បញ្ញត្តិបញ្ជីភេរវករ
• ដំណោះស្រាយគាំទ្រ និងការណែនាំផ្សេងទៀតពីស្ថាប័ននិយតកម្មដូចជា អង្គភាពស៊ើបការណ៍ហិរញ្ញវត្ថុ (FIU) និងក្រសួងនានា

បទប្បញ្ញត្តិទាំងនេះកំណត់កាតព្វកិច្ចជុំវិញការឧស្សាហ៍ព្យាយាមរបស់អតិថិជន ការរក្សាកំណត់ត្រា ការរាយការណ៍ប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ ការអនុវត្តកម្មវិធីអនុលោមភាពគ្រប់គ្រាន់ និងច្រើនទៀត។

ការ​មិន​គោរព​តាម​នោះ​មាន​ការ​ពិន័យ​យ៉ាង​តឹងរ៉ឹង រួមទាំងការផាកពិន័យយ៉ាងច្រើនរហូតដល់ 5 លាន AED ​​និងសូម្បីតែការជាប់ពន្ធនាគារដែលអាចមាន

តើទង់ក្រហមនៅក្នុង AML ជាអ្វី?

ទង់ក្រហមសំដៅលើសូចនាករមិនធម្មតាដែលបង្ហាញពីសកម្មភាពខុសច្បាប់ដែលអាចទាមទារឱ្យមានការស៊ើបអង្កេតបន្ថែម។ ទង់ក្រហម AML ទូទៅទាក់ទងនឹង៖

អាកប្បកិរិយាអតិថិជនគួរឱ្យសង្ស័យ

• ការសម្ងាត់អំពីអត្តសញ្ញាណ ឬមិនមានឆន្ទៈក្នុងការផ្តល់ព័ត៌មាន
• ការស្ទាក់ស្ទើរក្នុងការផ្តល់ព័ត៌មានលម្អិតអំពីធម្មជាតិ និងគោលបំណងនៃអាជីវកម្ម
• ការផ្លាស់ប្តូរជាញឹកញាប់ និងមិនអាចពន្យល់បានក្នុងការកំណត់អត្តសញ្ញាណព័ត៌មាន
• ការប៉ុនប៉ងគួរឱ្យសង្ស័យដើម្បីជៀសវាងតម្រូវការរាយការណ៍

ប្រតិបត្តិការដែលមានហានិភ័យខ្ពស់។

• ការទូទាត់សាច់ប្រាក់យ៉ាងសំខាន់ ដោយគ្មានប្រភពច្បាស់លាស់នៃមូលនិធិ
• ប្រតិបត្តិការជាមួយអង្គភាពនៅក្នុងយុត្តាធិការដែលមានហានិភ័យខ្ពស់។
• រចនាសម្ព័ន្ធកិច្ចព្រមព្រៀងដ៏ស្មុគស្មាញបិទបាំងកម្មសិទ្ធិដែលមានអត្ថប្រយោជន៍
• ទំហំ ឬប្រេកង់មិនធម្មតាសម្រាប់កម្រងព័ត៌មានអតិថិជន

កាលៈទេសៈមិនធម្មតា

• ប្រតិបត្តិការខ្វះការពន្យល់សមហេតុផល/ហេតុផលសេដ្ឋកិច្ច
• ភាពមិនស៊ីគ្នាជាមួយនឹងសកម្មភាពធម្មតារបស់អតិថិជន
• ភាពមិនច្បាស់ជាមួយព័ត៌មានលម្អិតនៃប្រតិបត្តិការដែលបានធ្វើឡើងក្នុងនាមបុគ្គល

ទង់ក្រហមនៅក្នុងបរិបទរបស់ UAE

UAE ប្រឈមមុខនឹងការជាក់លាក់ ហានិភ័យនៃការលាងលុយកខ្វក់ ពីចរាចរសាច់ប្រាក់ខ្ពស់ ការជួញដូរមាស ប្រតិបត្តិការអចលនទ្រព្យជាដើម។ ទង់ក្រហមសំខាន់ៗមួយចំនួនរួមមាន:

ប្រតិបត្តិការសាច់ប្រាក់

• ការដាក់ប្រាក់ ការផ្លាស់ប្តូរ ឬដកប្រាក់លើសពី 55,000 AED
• ប្រតិបត្តិការជាច្រើននៅក្រោមកម្រិតដើម្បីជៀសវាងការរាយការណ៍
• ការទិញឧបករណ៍សាច់ប្រាក់ដូចជាការត្រួតពិនិត្យអ្នកដំណើរដោយគ្មានគម្រោងធ្វើដំណើរ
• សង្ស័យ​ជាប់​ពាក់ព័ន្ធ​ក្នុង​ ការក្លែងបន្លំនៅអារ៉ាប់រួម

សេវាហិរញ្ញប្បទានពាណិជ្ជកម្ម

• អតិថិជនបង្ហាញការព្រួយបារម្ភតិចតួចអំពីការទូទាត់ កម្រៃជើងសារ ឯកសារពាណិជ្ជកម្ម។ល។
• ការរាយការណ៍មិនពិតនៃព័ត៌មានលម្អិតទំនិញ និងផ្លូវដឹកជញ្ជូន
• ភាពខុសគ្នាសំខាន់ៗក្នុងបរិមាណនាំចូល/នាំចេញ ឬតម្លៃ

អចលន​ទ្រព្យ

• ការលក់សាច់ប្រាក់ទាំងអស់ ជាពិសេសតាមរយៈការផ្ទេរប្រាក់ពីធនាគារបរទេស
• ប្រតិបត្តិការជាមួយនីតិបុគ្គលដែលកម្មសិទ្ធិមិនអាចផ្ទៀងផ្ទាត់បាន។
• តម្លៃទិញមិនស្របជាមួយរបាយការណ៍វាយតម្លៃ
• ការទិញ និងលក់ដំណាលគ្នារវាងអង្គភាពពាក់ព័ន្ធ

មាស/គ្រឿងអលង្ការ

• ការទិញជាសាច់ប្រាក់ញឹកញាប់នៃវត្ថុមានតម្លៃខ្ពស់សម្រាប់ការលក់បន្ត
• ការស្ទាក់ស្ទើរក្នុងការផ្តល់ភស្តុតាងនៃប្រភពដើមនៃមូលនិធិ
• ការទិញ/លក់ដោយគ្មានប្រាក់ចំនេញ ទោះបីជាស្ថានភាពអ្នកចែកបៀក៏ដោយ។

ការបង្កើតក្រុមហ៊ុន

• បុគ្គលមកពីប្រទេសដែលមានហានិភ័យខ្ពស់ចង់បង្កើតក្រុមហ៊ុនក្នុងស្រុកយ៉ាងឆាប់រហ័ស
• ភាពច្របូកច្របល់ ឬស្ទាក់ស្ទើរក្នុងការពិភាក្សាលម្អិតអំពីសកម្មភាពដែលបានគ្រោងទុក
• សំណើដើម្បីជួយលាក់បាំងរចនាសម្ព័ន្ធកម្មសិទ្ធិ

សកម្មភាពក្នុងការឆ្លើយតបទៅនឹងទង់ក្រហម

អាជីវកម្មគួរតែចាត់វិធានការសមហេតុផលនៅពេលរកឃើញទង់ក្រហម AML ដែលមានសក្តានុពល៖

បង្កើនភាពឧស្សាហ៍ព្យាយាម (EDD)

ប្រមូលព័ត៌មានបន្ថែមអំពីអតិថិជន ប្រភពនៃមូលនិធិ លក្ខណៈនៃសកម្មភាពជាដើម។

ពិនិត្យដោយមន្ត្រីអនុលោមភាព

មន្ត្រីអនុលោមតាម AML របស់ក្រុមហ៊ុនគួរតែវាយតម្លៃភាពសមហេតុផលនៃស្ថានភាព និងកំណត់សកម្មភាពសមស្រប។

របាយការណ៍ប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ (STRs)

ប្រសិនបើសកម្មភាពហាក់ដូចជាគួរឱ្យសង្ស័យទោះបីជា EDD ដាក់ពាក្យ STR ទៅ FIU ក្នុងរយៈពេល 30 ថ្ងៃ។ STRs ត្រូវបានទាមទារដោយមិនគិតពីតម្លៃប្រតិបត្តិការ ប្រសិនបើការលាងលុយកខ្វក់ត្រូវបានសង្ស័យដោយចេតនា ឬដោយចេតនា។ ការផាកពិន័យអនុវត្តចំពោះការមិនរាយការណ៍។

សកម្មភាពផ្អែកលើហានិភ័យ

វិធានការដូចជាការពង្រឹងការត្រួតពិនិត្យ ការរឹតបន្តឹងសកម្មភាព ឬការចាកចេញពីទំនាក់ទំនងអាចត្រូវបានពិចារណាអាស្រ័យលើករណីជាក់លាក់។ ទោះជាយ៉ាងណាក៏ដោយ ការផ្តល់ព័ត៌មានទាក់ទងនឹងការដាក់ពាក្យ STRs ត្រូវបានហាមឃាត់ដោយច្បាប់។

សារៈសំខាន់នៃការត្រួតពិនិត្យជាបន្ត

ជាមួយនឹងការវិវត្តនៃការលាងលុយកខ្វក់ និងបច្ចេកទេសហិរញ្ញប្បទានភេរវករ ការត្រួតពិនិត្យប្រតិបត្តិការដែលកំពុងបន្ត និងការប្រុងប្រយ័ត្នគឺមានសារៈសំខាន់ណាស់។

ជំហានដូចជា៖

• ពិនិត្យមើលសេវាកម្ម/ផលិតផលថ្មីសម្រាប់ភាពងាយរងគ្រោះ
• ការធ្វើបច្ចុប្បន្នភាពចំណាត់ថ្នាក់ហានិភ័យរបស់អតិថិជន
• ការវាយតម្លៃតាមកាលកំណត់នៃប្រព័ន្ធត្រួតពិនិត្យសកម្មភាពគួរឱ្យសង្ស័យ
• ការវិភាគប្រតិបត្តិការប្រឆាំងនឹងទម្រង់អតិថិជន
• ការប្រៀបធៀបសកម្មភាពទៅនឹងមិត្តភក្ដិ ឬមូលដ្ឋានឧស្សាហកម្ម
• ការត្រួតពិនិត្យដោយស្វ័យប្រវត្តិនៃបញ្ជីទណ្ឌកម្ម និង PEPs

អនុញ្ញាត ការកំណត់អត្តសញ្ញាណសកម្មនៃទង់ក្រហម មុនពេលបញ្ហាកើនឡើង។

សន្និដ្ឋាន

ការយល់ដឹងអំពីសូចនាករនៃសកម្មភាពខុសច្បាប់ដែលអាចកើតមានគឺមានសារៈសំខាន់សម្រាប់ ការអនុលោមតាម AML នៅ UAE ។ ទង់ក្រហមដែលទាក់ទងនឹងអាកប្បកិរិយារបស់អតិថិជនមិនធម្មតា គំរូប្រតិបត្តិការគួរឱ្យសង្ស័យ ទំហំប្រតិបត្តិការមិនស្របនឹងកម្រិតប្រាក់ចំណូល និងសញ្ញាផ្សេងទៀតដែលបានរាយបញ្ជីនៅទីនេះគួរតែធានាឱ្យមានការស៊ើបអង្កេតបន្ថែមទៀត។

ខណៈពេលដែលករណីជាក់លាក់កំណត់សកម្មភាពសមស្រប ការច្រានចោលការព្រួយបារម្ភចេញពីដៃអាចមានផលវិបាកធ្ងន់ធ្ងរ។ ក្រៅពីផលប៉ះពាល់ផ្នែកហិរញ្ញវត្ថុ និងកេរ្តិ៍ឈ្មោះ បទប្បញ្ញត្តិ AML ដ៏តឹងរ៉ឹងរបស់ UAE ដាក់ទំនួលខុសត្រូវរដ្ឋប្បវេណី និងព្រហ្មទណ្ឌចំពោះការមិនអនុលោមតាមច្បាប់។

ដូច្នេះវាមានសារៈសំខាន់សម្រាប់អាជីវកម្មក្នុងការអនុវត្តការគ្រប់គ្រងគ្រប់គ្រាន់ និងធានាថាបុគ្គលិកត្រូវបានបណ្តុះបណ្តាលឱ្យទទួលស្គាល់ និងឆ្លើយតបយ៉ាងត្រឹមត្រូវចំពោះសូចនាករទង់ក្រហមនៅក្នុង AML ។