غسيل الأموال أو الحوالة في دولة الإمارات العربية المتحدة: ما هي العلامات الحمراء في مكافحة غسيل الأموال؟

غسيل الأموال أو الحوالة في الإمارات

غسيل الأموال أو الحوالة في الإمارات هو المصطلح الشائع المستخدم للإشارة إلى كيفية إخفاء الجناة لمصدر الأموال. 

مال غسل والإرهابية التمويل تهديد الاستقرار الاقتصادي وتوفير الأموال للأنشطة غير القانونية. وبالتالي شاملة مكافحة غسيل الأموال (AML) اللوائح حاسمة. لدى دولة الإمارات العربية المتحدة لوائح صارمة لمكافحة غسل الأموال، ومن المهم جدًا ذلك الأعمال والمؤسسات المالية العاملة في الدولة تفهم مؤشرات العلم الأحمر للكشف عن المعاملات المشبوهة.

ما هو غسيل الأموال؟

غسل الأموال ينطوي على إخفاء الأصول غير المشروعة للأموال غير المشروعة من خلال المعاملات المالية المعقدة. تمكن هذه العملية المجرمين من استخدام عائدات الجرائم "القذرة" عن طريق توجيهها عبر أعمال مشروعة. يمكن أن يؤدي إلى شديدة عقوبة غسيل الأموال في الإمارات بما في ذلك الغرامات الباهظة والسجن.

تشمل تقنيات غسيل الأموال الشائعة ما يلي:

• هيكلة الودائع النقدية لتجنب حدود الإبلاغ
• استخدام الشركات الوهمية أو الواجهات لإخفاء الملكية
• Smurfing – إجراء عدة دفعات صغيرة مقابل دفعة واحدة كبيرة
• غسيل الأموال على أساس تجاري عبر الفواتير المضخمة وما إلى ذلك.

إذا تركت دون رادع، غسيل الأموال فهو يزعزع استقرار الاقتصادات ويمكّن الإرهاب والاتجار بالمخدرات والفساد والتهرب الضريبي وغيرها من الجرائم.

لوائح مكافحة غسيل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة

• الإمارات العربية المتحدة تعطي الأولوية لمكافحة الجرائم المالية. وتشمل اللوائح الرئيسية ما يلي:

• قانون اتحادي رقم (20) لسنة 2018 في شأن مكافحة غسل الأموال
• البنك المركزي مكافحة غسل الأموال ومكافحة تمويل الإرهاب وتنظيم المنظمات غير المشروعة
• قرار مجلس الوزراء رقم (38) لسنة 2014 في شأن نظام قوائم الإرهاب
• القرارات الداعمة الأخرى والتوجيهات من الهيئات التنظيمية مثل وحدة الاستخبارات المالية (FIU) والوزارات

تفرض هذه اللوائح التزامات تتعلق بالعناية الواجبة تجاه العملاء، وحفظ السجلات، والإبلاغ عن المعاملات المشبوهة، وتنفيذ برامج الامتثال المناسبة والمزيد.

عدم الامتثال يستلزم عقوبات صارمة بما في ذلك غرامات باهظة تصل إلى 5 ملايين درهم إماراتي وحتى السجن المحتمل.

ما هي الأعلام الحمراء في مكافحة غسيل الأموال؟

تشير العلامات الحمراء إلى مؤشرات غير عادية تشير إلى نشاط غير قانوني محتمل يتطلب مزيدًا من التحقيق. تتعلق العلامات الحمراء الشائعة لمكافحة غسيل الأموال بما يلي:

سلوك العملاء المشبوه

• السرية حول الهوية أو عدم الرغبة في تقديم المعلومات
• الإحجام عن تقديم تفاصيل حول طبيعة العمل والغرض منه
• تغييرات متكررة وغير مبررة في المعلومات التعريفية
• محاولات مشبوهة للتهرب من متطلبات الإبلاغ

المعاملات عالية المخاطر

• مدفوعات نقدية كبيرة دون مصدر واضح للأموال
• المعاملات مع الكيانات في الولايات القضائية عالية المخاطر
• هياكل الصفقات المعقدة تخفي الملكية المفيدة
• حجم أو تردد غير طبيعي لملف تعريف العميل

ظروف غير عادية

• المعاملات التي تفتقر إلى تفسير معقول/الأساس المنطقي الاقتصادي
• التناقضات مع الأنشطة المعتادة للعميل
• عدم الإلمام بتفاصيل المعاملات التي تتم نيابةً عن الشخص

أعلام حمراء في سياق دولة الإمارات العربية المتحدة

الإمارات تواجه تحديات محددة مخاطر غسيل الأموال من التداول النقدي المرتفع، وتداول الذهب، والمعاملات العقارية وما إلى ذلك. وتشمل بعض العلامات الحمراء الرئيسية ما يلي:

المعاملات النقدية

• إيداعات أو تبادلات أو سحوبات تزيد قيمتها عن 55,000 درهم إماراتي
• معاملات متعددة أقل من الحد الأدنى لتجنب الإبلاغ
• مشتريات الأدوات النقدية مثل الشيكات السياحية دون خطط السفر
• الاشتباه في تورطه في التزوير في دولة الإمارات العربية المتحدة

التمويل التجارى

• يظهر العملاء الحد الأدنى من الاهتمام بشأن المدفوعات والعمولات والمستندات التجارية وما إلى ذلك.
• الإبلاغ الكاذب عن تفاصيل السلع وطرق الشحن
• وجود تناقضات كبيرة في كميات أو قيم الواردات/الصادرات

مع HAS العقاريه

• المبيعات النقدية بالكامل، وخاصة عن طريق التحويلات البرقية من البنوك الأجنبية
• المعاملات مع الكيانات القانونية التي لا يمكن التحقق من ملكيتها
• أسعار الشراء غير متوافقة مع تقارير التقييم
• عمليات الشراء والبيع المتزامنة بين الجهات ذات العلاقة

مجوهرات ذهبيه

• المشتريات النقدية المتكررة للعناصر ذات القيمة العالية لإعادة بيعها المفترض
• - الإحجام عن تقديم دليل على مصدر الأموال
• عمليات الشراء/البيع بدون هوامش ربح على الرغم من حالة التاجر

تشكيل شركة

• فرد من دولة عالية المخاطر يتطلع إلى تأسيس شركة محلية بسرعة
• الارتباك أو التردد في مناقشة تفاصيل الأنشطة المخطط لها
• طلبات المساعدة في إخفاء هياكل الملكية

إجراءات الرد على الأعلام الحمراء

يجب على الشركات اتخاذ تدابير معقولة عند اكتشاف العلامات الحمراء المحتملة لمكافحة غسيل الأموال:

تعزيز العناية الواجبة (EDD)

اجمع مزيدًا من المعلومات حول العميل ومصدر الأموال وطبيعة الأنشطة وما إلى ذلك. وقد يتم طلب إثبات إضافي للهوية على الرغم من القبول الأولي.

المراجعة من قبل مسؤول الامتثال

يجب على مسؤول الامتثال لمكافحة غسيل الأموال في الشركة تقييم مدى معقولية الموقف وتحديد الإجراءات المناسبة.

تقارير المعاملات المشبوهة (STRs)

إذا كان النشاط يبدو مريبًا على الرغم من EDD، فقم بإرسال تقرير معاملة مشبوهة إلى وحدة الاستخبارات المالية في غضون 30 يومًا. تقارير المعاملات المشبوهة مطلوبة بغض النظر عن قيمة المعاملة إذا كان هناك اشتباه في غسل الأموال عن علم أو بشكل معقول. تطبق العقوبات على عدم الإبلاغ.

الإجراءات القائمة على المخاطر

يمكن النظر في تدابير مثل المراقبة المعززة، أو تقييد النشاط، أو إنهاء العلاقات اعتمادًا على حالات محددة. ومع ذلك، فإن الإبلاغ عن المواضيع المتعلقة بتقديم تقارير المعاملات المشبوهة محظور قانونًا.

أهمية المراقبة المستمرة

مع تطور تقنيات غسل الأموال وتمويل الإرهاب، أصبحت المراقبة المستمرة للمعاملات واليقظة أمرًا بالغ الأهمية.

خطوات مثل:

• مراجعة الخدمات / المنتجات الجديدة بحثًا عن نقاط الضعف
• تحديث تصنيفات مخاطر العملاء
• التقييم الدوري لأنظمة مراقبة الأنشطة المشبوهة
• تحليل المعاملات مقابل ملفات تعريف العملاء
• مقارنة الأنشطة بخطوط الأساس الخاصة بالنظير أو الصناعة
• المراقبة الآلية لقوائم العقوبات والأشخاص السياسيين السياسيين

تفعيل تحديد استباقي للأعلام الحمراء قبل أن تتضاعف القضايا.

وفي الختام

يعد فهم مؤشرات النشاط غير المشروع المحتمل أمرًا حيويًا الامتثال لمكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة. العلامات الحمراء المتعلقة بسلوك العملاء غير المعتاد، وأنماط المعاملات المشبوهة، وأحجام المعاملات غير المتوافقة مع مستويات الدخل، وغيرها من العلامات المذكورة هنا يجب أن تستدعي المزيد من التحقيق.

في حين أن حالات محددة تحدد الإجراءات المناسبة، فإن تجاهل المخاوف بشكل مباشر يمكن أن يكون له عواقب وخيمة. إلى جانب التداعيات المالية والمتعلقة بالسمعة، تفرض اللوائح الصارمة لمكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة مسؤولية مدنية وجنائية في حالة عدم الامتثال.

ومن ثم، فمن الضروري للشركات تنفيذ الضوابط الكافية والتأكد من تدريب الموظفين على التعرف على مؤشرات العلم الأحمر في مكافحة غسيل الأموال والاستجابة لها بشكل مناسب.