Panglimbong sa negosyo mao ang usa ka global nga epidemya milukop sa matag industriya ug nakaapekto sa mga kompanya ug konsumidor sa tibuok kalibotan. Ang 2021 Report to the Nations pinaagi sa Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) nakit-an nga ang mga organisasyon napildi 5% sa ilang tinuig nga kita sa mga laraw sa pagpanglimbong. Samtang nagkadako ang paglihok sa mga negosyo online, bag-ong mga taktika sa pagpanglimbong sama sa mga scam sa phishing, pagpangilad sa invoice, pagpanglaba sa salapi, ug Panglimbong sa CEO karon kaatbang sa klasiko nga mga pagpanglimbong sama sa pagpanglimbong ug payroll fraud.
uban sa Binilyon nawala matag tuig ug legal nga mga epekto uban sa kadaot sa reputasyon, walay negosyo nga makabalewala sa isyu sa pagpanglimbong. Atong ipasabot ang pagpanglimbong sa negosyo, gub-on ang dagkong mga matang sa pagpanglimbong gamit ang mga case study, ipakita ang makahasol nga estadistika, ug maghatag ug ekspertong mga tip para sa pagpugong ug pag-ila sa pagpanglimbong. Gamita ang imong kaugalingon sa impormasyon aron mapalig-on ang imong organisasyon batok sa mga hulga gikan sa sulod ug gawas.
Paghubit sa Panglimbong sa Negosyo
Ang ACFE kaylap nga naghubit pagpanglimbong sa trabaho ingon:
"Ang paggamit sa trabaho sa usa ka tawo alang sa personal nga pagpalambo pinaagi sa tinuyo nga sayop nga paggamit o pagpangawat sa mga kahinguhaan o mga kabtangan sa usa ka amo."
Adunay mga pananglitan, apan dili limitado sa:
- Suhol
- Panglimbong sa sweldo
- check pagpanghilabot
- Pag-skim sa mga kita
- Mga peke nga mga invoice sa vendor
- Pag-ila sa pagkatawo
- Manipulasyon sa pinansyal nga pahayag
- Pagpangawat sa imbentaryo
- Paglabay sa salapi
- Pagkawat sa datos
Bisan kung magkalainlain ang mga pagdasig kung ngano nga ang mga empleyado ug mga tagagawas nga naghimo sa pagpanglimbong sa korporasyon, ang katapusan nga katuyoan nga naka-focus sa gidili nga pinansyal nga ganansya naghiusa sa tanan nga mga higayon. Ang mga negosyo kinahanglan magbantay batok sa lainlaing mga peligro sa pagpanglimbong gikan sa tanan nga bahin.
Pinakadako nga mga Panghulga
Samtang ang pipila ka mga industriya sama sa banking ug gobyerno nakadani sa kadaghanan nga pagpanglimbong, ang ACFE nakit-an nga ang nag-unang mga hulga sa mga organisasyon sa biktima naglakip sa:
- Pag-abuso sa asset (89% sa mga kaso): Ang mga empleyado nangawat sa imbentaryo, nagbulsa sa kuwarta sa kompanya o nagmaniobra sa mga pinansyal nga pahayag.
- Korapsiyon (38%): Ang mga direktor ug mga personahe nga nagdawat og mga suhol gikan sa mga eksternal nga entidad baylo sa mga kontrata, datos o kompetisyon nga mga panan-aw.
- Panglimbong sa pinansyal nga pahayag (10%): Ang pagpalsipikar sa mga pahayag sa kita, mga taho sa ganansya o mga balanse aron makita nga mas mapuslanon.
Ang cyber fraud mitumaw usab isip usa ka makapaalarma nga bag-ong fraud avenue, nga misaka sa 79% sukad 2018 taliwala sa mga organisasyon sa biktima sumala sa ACFE. Ang mga pag-atake sa phishing, pagpangawat sa datos ug mga online scam nag-asoy sa dul-an sa 1 sa 5 ka kaso sa pagpanglimbong.
Panguna nga mga Matang sa Panglimbong sa Negosyo
Samtang ang talan-awon sa hulga nagpadayon sa pag-uswag, daghang mga tipo sa pagpanglimbong ang balik-balik nga naghampak sa mga kompanya sa tibuuk nga industriya. Atong susihon ang ilang mga kahulugan, mga buhat sa sulod ug mga panig-ingnan sa tinuod nga kalibutan.
Panglimbong sa Accounting
Ang pagpanglimbong sa accounting nagtumong sa tinuyo manipulasyon sa pinansyal nga mga pahayag nga naglambigit sa mga overstatement sa kita, gitago nga mga utang o gipaburot nga mga kabtangan. Kini nga mga tweaks abet sa mga kompanya sa pagbuhat panlimbong limbong, pagkuha sa mga pautang sa bangko, pagdani sa mga tigpamuhunan o pagpataas sa presyo sa stock.
Ang Securities and Exchange Commission (SEC) gisuspetsahan General Electric sa 2017 alang sa Kaylap nga mga Paglapas sa Accounting nga nagresulta sa usa ka $50 milyon nga silot. Pinaagi sa pagtago sa mga obligasyon sa seguro, ang GM materyal nga sayop nga gipahayag nga kinitaan sa 2002 ug 2003 aron makita nga mas himsog taliwala sa pinansyal nga pakigbisog.
Aron mapugngan ang ingon nga peligroso nga pagpanglimbong, ang mga internal nga kontrol sama sa multi-departmental nga quarterly review boards mahimong magpamatuod sa katukma sa pinansyal nga pahayag kauban ang mga eksternal nga pag-audit.
Pagdaya sa Payroll
Ang pagpanglimbong sa payroll naglangkob sa mga empleyado nga nagpalsipikar sa mga oras nga nagtrabaho o mga kantidad sa suweldo o nagmugna og hingpit nga peke nga mga empleyado ug gibulsa ang ilang paycheck. Ang usa ka 2018 US Department of Defense Audit nakit-an nga kaylap nga pagpanglimbong sa sweldo ug pag-abuso sa kinatibuk-an $ 100 milyon nausik kada tuig.
Ang mga taktika sa pakigbatok sa pagpanglimbong sa payroll naglakip sa:
- Nagkinahanglan og pagtugot sa manedyer alang sa mga pagbag-o sa suweldo
- Pagprograma sa gipahiangay nga mga bandila ug mga pahibalo sulod sa mga sistema sa payroll alang sa mga kadudahang hangyo
- Pagpahigayon og surprise payroll audits
- Pagsusi sa mga sulat sa pag-verify sa trabaho
- Pag-monitor nga giplano batok sa aktuwal nga paggasto sa sweldo
- Pagkumpara sa mga pirma sa empleyado sa mga papeles aron mahibal-an ang potensyal mga kaso sa pagpalsipikar sa pirma
Panglimbong sa Invoice
Uban sa pagpangilad sa invoice, ang mga negosyo makadawat og peke nga mga invoice nga nagpakaaron-ingnon nga mga lehitimong vendor o nagpakita sa gipaburot nga kantidad alang sa tinuod nga mga tigbaligya. Nasakpan nga wala’y bantay nga mga departamento sa accounting nga wala tuyoa pagbayad sa mga malimbungon nga bayranan.
Ang Shark Tank star nga si Barbara Corcoran nawala $388,000 sa maong scam. Ang mga mangingilad kanunay nga mosulod sa peke nga mga invoice sa PDF taliwala sa daghang mga tinuod nga email nga dili mamatikdan.
Ang pagpakigbatok sa pagpanglimbong sa invoice naglakip sa:
- Pagtan-aw alang sa katapusang minuto nga pagbag-o sa invoice sa mga termino o kantidad
- Direkta nga nagbag-o ang impormasyon sa pagbayad sa vendor pinaagi sa mga tawag sa telepono
- Pagkumpirma sa mga detalye sa mga eksternal nga departamento nga nagdumala sa partikular nga mga vendor
Panglimbong sa Tigbaligya
Ang pagpanglimbong sa vendor lahi sa pagpangilad sa invoice nga gihatag sa aktuwal nga giaprobahan nga mga tigbaligya nga tinuyo nga nanglimbong sa ilang mga kliyente kausa sa usa ka relasyon sa negosyo. Ang mga taktika mahimong maglangkob sa sobra nga pagsingil, pag-ilis sa produkto, sobra nga pagsingil, mga kickback alang sa mga kontrata ug sayop nga representasyon sa serbisyo.
Ang kompanya sa Nigeria nga Sade Telecoms nangilad sa usa ka eskuylahan sa Dubai gikan sa $408,000 sa usa ka bag-o nga pananglitan sa pagpanglimbong sa vendor pinaagi sa pagmaniobra sa pagbayad sa elektronik.
Vendor vetting ug mga pagsusi sa background ug padayon nga pagmonitor sa transaksyon naglangkob sa hinungdanon nga mga proseso aron mapugngan ang pagpanglimbong sa vendor.
Pagpangdagit sa Salapi
Ang money laundering makapahimo sa mga negosyo o indibidwal sa pagtago sa mga gigikanan sa ilegal nga kapalaran pinaagi sa komplikadong mga transaksyon ug paghimo sa 'hugaw nga kwarta' nga makita nga lehitimong kinitaan. Bangko sa Wachovia sikat kaayo mitabang sa paglaba og $380 bilyon alang sa mga kartel sa droga sa Mexico sa wala pa ang usa ka imbestigasyon nagpugos niini sa pagbayad ug bug-at nga mga multa sa gobyerno isip silot.
Anti-money laundering (AML) software, pagmonitor sa transaksyon ug Pagsusi sa Imong Kustomer (KYC) tanan makatabang sa pag-ila ug pagpugong sa pagpanglaba. Ang mga regulasyon sa gobyerno nagtukod usab sa mga programa sa AML ingon nga mandatory alang sa mga bangko ug uban pang mga negosyo nga suportahan.
Mga Pag-atake sa Phishing
Ang phishing naglangkob sa mga digital scam nga gitumong sa pagpangawat sa sensitibo nga datos sama sa credit card ug mga detalye sa Social Security o mga kredensyal sa pag-login alang sa mga corporate account pinaagi sa peke nga mga email o mga website. Bisan ang mga high-profile nga kompanya sama sa toymaker nga si Mattel gipuntirya.
Pagbansay sa Cybersecurity nagtabang sa mga empleyado sa pag-ila sa phishing red flags, samtang ang teknikal nga mga pag-ayo sama sa multi-factor authentication ug spam filters makadugang og proteksyon. Ang pag-monitor sa mga potensyal nga paglapas sa datos nagpabilin nga yawe usab tungod kay ang mga gikawat nga kredensyal maka-access sa panudlanan sa kompanya.
Panglimbong sa CEO
Ang pagpanglimbong sa CEO, nga gitawag usab nga 'business email compromise scam', naglakip mga cybercriminal nga nagsundog sa mga lider sa kompanya sama sa mga CEO o CFO sa pag-email sa mga empleyado nga nangayo og dinalian nga pagbayad sa mga malimbungon nga account. Tapos na $ 26 bilyon nawala sa tibuok kalibutan sa maong mga scam.
Ang mga polisiya sa trabahoan nga tin-aw nga nag-establisar sa mga pamaagi sa pagbayad ug multi-departmental nga pagtugot alang sa mahinungdanong mga kantidad makabatok niini nga pagpanglimbong. Ang mga prinsipyo sa cybersecurity sama sa email authentication makapakunhod usab sa mga peke nga komunikasyon.
Makasamok nga Estadistika sa Panglimbong sa Negosyo
Sa tibuuk kalibutan, ang kasagaran nga mga organisasyon napildi 5% sa mga kita sa pagpanglimbong kada tuig nga mokabat sa trilyon nga mga kapildihan. Ang dugang nga makapakurat nga estadistika naglakip sa:
- Ang kasagaran nga gasto sa matag corporate fraud scheme nagbarug sa $ 1.5 milyon sa mga pagkawala
- 95% sa mga eksperto sa pagpanglimbong nga gisurbi nag-ingon nga ang kakulang sa internal nga mga kontrol nagpasamot sa pagpanglimbong sa negosyo
- Ang Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) nakit-an 75% sa mga kaso sa pagpanglimbong sa korporasyon nga gitun-an milungtad og mga bulan o mas dugay pa aron mamatikdan ang pagpasiugda sa mga sayup sa pagpugong
- Ang Internet Crime Complaint Center (IC3) nagtaho $ 4.1 bilyon sa mga pagkawala sa cybercrime nga nakaapekto sa mga negosyo sa 2020
Ang ingon nga datos nagpasiugda kung giunsa ang pagpanglimbong nagpabilin nga usa ka mahayag nga buta nga lugar alang sa daghang mga entidad. Ang internal nga mga polisiya milquetoast sa pagpanalipod sa mga pundo ug mga datos nanginahanglan pag-usab.
Tambag sa Eksperto sa Paglikay sa Panglimbong sa Negosyo
Uban sa makalilisang nga pinansyal nga implikasyon ug malungtarong epekto sa pagsalig sa kostumer kung ang pagpanglimbong makasulod sa usa ka kompanya, ang mga mekanismo sa pagpugong kinahanglan nga modagan nga lig-on. Girekomenda sa mga eksperto:
- Ipatuman ang Lig-on nga Internal nga mga Kontrol: Ang pagdumala sa daghang departamento alang sa panalapi ug mga pamaagi sa pag-apruba sa transaksyon nga adunay built-in nga pag-monitor sa kalihokan nagkontrol sa peligro sa pagpanglimbong. Ang mandatory nga sorpresa nga pag-audit kanunay usab.
- Pagbuhat ug Extensive Vendor & Employee Screening: Ang mga pagsusi sa background makatabang sa paglikay sa pakigtambayayong sa mga malimbongon nga tigbaligya samtang nagpadayag usab sa mga pulang bandila sa empleyado sa panahon sa pag-hire.
- Paghatag og Edukasyon sa Panglimbong: Ang tinuig nga pagtuki sa pagpanikas ug pagbansay sa pagsunod nagsiguro nga ang tanan nga mga kawani magpabilin nga updated sa mga palisiya ug mabinantayon sa mga timailhan sa pasidaan.
- Pag-monitor pag-ayo sa mga Transaksyon: Ang mga galamiton sa pag-analisa sa pamatasan mahimong awtomatiko nga mag-flag sa mga anomaliya sa mga datos sa pagbayad o mga timesheet nga nagpaila sa pagpanglimbong. Kinahanglang susihon sa mga eksperto ang mga aksyon nga gi-flag.
- Pag-update sa Cybersecurity: Regular nga pag-encrypt ug pag-backup sa datos. I-install ang anti-phishing ug mga proteksyon sa malware kauban ang mga firewall ug kumpirmahi ang mga aparato nga naggamit mga komplikado nga luwas nga password.
- Paghimo og Whistleblower Hotline: Ang usa ka wala mailhi nga linya sa tip ug estrikto nga anti-retaliation nga baruganan nag-awhag sa mga empleyado nga ireport dayon ang mga pagduda sa pagpanglimbong sa sayong mga yugto sa wala pa ang dagkong mga kapildihan.
Mga Panan-aw sa Eksperto sa Pagsukol sa Nag-uswag nga mga Pangilad nga Panghulga
Samtang ang mga hacker motubo nga mas sopistikado ug ang mga mangingilad nakakaplag bag-ong teknolohiya-aided nga mga paagi sama sa virtual nga pagbayad hinog na alang sa pagpahimulos, ang mga kompanya kinahanglan nga makugihon nga mopahiangay sa mga estratehiya sa pagpugong samtang ang pagsubay sa mga nag-uswag nga pagpanglimbong kinahanglan nga magpabilin nga gibanabana sa pagpalambo sa mga talan-awon sa pagpanglimbong sulod sa ilang tagsa-tagsa ka sektor aron ipahaum ang lig-on nga mga kontra-fraud nga mga programa.
Ang pipila ka mga panabut sa industriya naglakip sa:
Pagbansay: "Kinahanglan kanunay nga gisusi sa [mga institusyong pinansyal] ang pagkaepektibo sa ilang mga sistema sa pagpanglimbong batok sa bag-o ug bag-o nga mga tipo sa pag-atake." – Shai Cohen, SVP Fraud Solutions sa RSA
Insurance: "Ang nag-uswag nga mga risgo sama sa cryptocurrencies ug cyber fraud nanginahanglan usa ka flexible, data-centered nga estratehiya sa pagpanglimbong nga nagtubag sa kakulang sa makasaysayan nga datos sa pagpanglimbong." - Dennis Toomey, VP sa Counter Fraud Technology sa BAE Systems
Healthcare: "Ang paglalin sa pagpanglimbong sa mga platform sa telehealth sa panahon sa pandemya nagpasabut nga [mga tighatag ug nagbayad] kinahanglan nga magpunting sa pag-verify sa pasyente ug mga kontrol sa pag-validate sa telebisyon karon labi pa sa kaniadto." - James Christiansen, VP sa Paglikay sa Fraud sa Optum
Mga Lakang Ang Tanang Negosyo Kinahanglang Buhaton Diha-diha dayon
Dili igsapayan ang partikular nga mga kahuyangan sa pagpanglimbong sa imong kompaniya, ang pagsunod sa sukaranang mga pamaagi sa paglikay sa pagpanglimbong mao ang unang linya sa depensa:
- Paghimo regular nga eksternal pinansyal nga mga pag-audit
- Pag-instalar software sa pagdumala sa negosyo uban ang pagsubay sa kalihokan
- Paghimo nga hingpit mga pagsusi sa background sa tanang vendors
- Hupti ang usa ka updated palisiya sa pagpanglimbong sa empleyado manwal nga adunay tin-aw nga mga pananglitan sa dili maayong pamatasan
- Gikinahanglan pagbansay sa cybersecurity para sa tanang staff
- Ipatuman ang usa ka anonymous whistleblower hotline
- Kumpirma nga klaro internal nga mga kontrol alang sa pinansyal nga mga desisyon kauban sa multi-departamento pagdumala alang sa dagkong mga transaksyon
- Pag-screen sa mga invoice kaylap sa wala pa ang pagtugot sa pagbayad
Hinumdumi - ang kahinungdanon sa pagdumala sa peligro nagbulag sa mga negosyo nga nahibal-an sa pagpanglimbong gikan sa mga nalumos sa krimen sa pinansya. Ang makugihon nga pagpugong naggasto usab sa mga kompanya nga labi ka gamay kaysa pagtubag ug pagbawi sa insidente pagkahuman sa pagpanglimbong.
Panapos: Nagkahiusa Kita Nagbarug, Nabahin Kita Napukan
Sa usa ka edad diin ang mga hacker sa tunga-tunga sa tibuok kalibutan mahimo nga hilom nga mag-siphon sa mga pundo sa kompanya o malingintentioned nga mga ehekutibo sa sayop nga pag-report sa pinansyal, ang mga hulga sa pagpangilad mitumaw gikan sa tanang bahin. Ang mga bag-ong modelo sa trabaho nga nagpaila sa mga hilit nga empleyado ug mga kontratista sa gawas sa site labi pa nga dili klaro ang transparency.
Bisan pa ang kooperasyon nagrepresentar sa katapusang hinagiban sa pakigbatok sa pagpanglimbong. Samtang ang mga etikal nga kompanya nagpatuman sa mga lut-od nga internal nga kontrol samtang ang mga ahensya sa gobyerno nagpadako sa pagpaambit sa kasayuran ug hiniusang mga imbestigasyon sa pagpanglimbong uban sa mga kaalyado sa kalibutan, ang panahon sa kaylap nga pagpanglimbong sa negosyo hapit na matapos. Ang mga teknolohikal nga tabang sama sa artificial intelligence (AI) ug pagkat-on sa makina sa pag-ila sa kadudahang kalihokan sa panalapi makatabang usab sa pagpamenos sa pagpanglimbong sa sayo pa kaysa kaniadto.
Bisan pa, ang mga kompanya kinahanglan nga magpabilin nga mabinantayon bahin sa nagbag-o nga mga taktika sa pagpanglimbong, pagsira sa mga blind spot sa sulod sa mga internal nga palisiya ug pagpauswag sa usa ka kultura nga nakapunting sa pagsunod sa tanan nga lebel aron madumala ang mga kontemporaryo nga peligro sa pagpanglimbong. Uban sa pagtutok ug pagpadayon, mabuntog nato ang epidemya sa pagpanglimbong - usa ka kompanya matag higayon.