Hulga sa Panglimbong sa Negosyo

Panglimbong sa negosyo mao ang usa ka global nga epidemya mikaylap sa matag industriya ug nakaapekto sa mga kompanya ug mga konsumidor sa tibuok kalibutan. Ang 2021 Report to the Nations sa Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) nakakaplag nga ang mga organisasyon nawad-an 5% sa ilang tinuig nga kita sa mga laraw sa pagpanglimbongSamtang nagkadaghan ang mga negosyo nga naglihok online, ang mga bag-ong taktika sa pagpanglimbong sama sa mga phishing scam, invoice fraud, money laundering, ug Panglimbong sa CEO karon nakigkompetensya sa mga klasiko nga panglimbong sama sa pagdispalko ug pagpanglimbong sa payroll.

uban sa Binilyon mawala matag tuig ug legal nga Uban sa mga epekto niini, uban sa kadaot sa reputasyon, walay negosyo nga makabalewala sa isyu sa pagpanglimbong. Atong ipasabot ang pagpanglimbong sa negosyo, bungkagon ang mga dagkong klase sa pagpanglimbong gamit ang mga case study, ipakita ang mga makahasol nga estadistika, ug maghatag og mga ekspertong tip para sa pagpugong ug pag-ila sa pagpanglimbong. Andama ang imong kaugalingon sa impormasyon aron mapalig-on ang imong organisasyon batok sa mga hulga gikan sa sulod ug gawas.

Pagpasabot sa Panglimbong sa Negosyo

Ang ACFE sa kinatibuk-an naghubit sa pagpanglimbong sa trabaho ingon:

"Ang paggamit sa trabaho sa usa ka tawo alang sa personal nga pagpayaman pinaagi sa tinuyo nga pag-abuso o pagpangawat sa mga kahinguhaan o kabtangan sa usa ka amo."

Ang mga pananglitan naglakip, apan dili limitado sa:

• Suhol
• Panglimbong sa sweldo
• check pagpanghilabot
• Pag-skimming sa kita
• Mga peke nga invoice sa vendor
• Pag-ila sa pagkatawo
• Manipulasyon sa mga pahayag sa pinansyal
• Pagpangawat sa imbentaryo
• Paglabay sa salapi
• Pagkawat sa datos

Bisan pa man og managlahi ang mga motibasyon kon nganong ang mga empleyado ug mga tagagawas naghimo og pagpanglimbong sa korporasyon, ang katapusang tumong nga naka-pokus sa ilegal nga pinansyal nga ganansya naghiusa sa tanang mga kaso. Ang mga negosyo kinahanglan nga magbantay batok sa lain-laing mga risgo sa pagpanglimbong gikan sa tanang bahin.

Pinakadako nga mga Hulga

Samtang ang pipila ka mga industriya sama sa pagbabangko ug gobyerno nakadani sa kadaghanan sa mga pagpanglimbong, ang ACFE nakakaplag nga ang mga nag-unang hulga sa mga organisasyon sa biktima naglakip sa:

• Pagpangilad sa mga kabtangan (89% sa mga kaso): Mga empleyado nga nangawat sa imbentaryo, nangilog sa kwarta sa kompanya o nagmaniobra sa mga pinansyal nga pahayag.
• Korapsiyon (38%): Mga direktor ug mga personahe nga nagdawat og suhol gikan sa mga eksternal nga entidad baylo sa mga kontrata, datos o mga panabut sa kompetisyon.
• Panglimbong sa pinansyal nga pahayag (10%): Pagpeke sa mga income statement, profit report o balance sheet aron makita nga mas mapuslanon.

Ang cyber fraud mitumaw usab isip usa ka makaalarma nga bag-ong pamaagi sa pagpanglimbong, nga misaka og 79% sukad niadtong 2018 taliwala sa mga organisasyon sa biktima sumala sa ACFE. Ang mga pag-atake sa phishing, pagpangawat og datos ug mga online scam naglangkob sa halos 1 sa 5 ka mga kaso sa pagpanglimbong.

Mga Pangunang Matang sa Panglimbong sa Negosyo

Samtang nagpadayon sa pag-uswag ang kahimtang sa mga hulga, daghang mga klase sa panglimbong ang balik-balik nga nagsamok sa mga kompanya sa lain-laing mga industriya. Atong susihon ang ilang mga kahulugan, internal nga mga pamaagi, ug mga pananglitan sa tinuod nga kalibutan.

Panglimbong sa Accounting

Ang pagpanglimbong sa accounting nagtumong sa tinuyo nga manipulasyon sa mga pinansyal nga pahayag nga naglambigit sa sobra nga pagpahayag sa kita, tinago nga mga utang o gipaburot nga mga kabtangan. Kini nga mga pagbag-o nag-aghat sa mga kompanya sa paghimo og mga desisyon pagpanglimbong sa mga securities, pagkuha og mga pautang sa bangko, pagpabilib sa mga tigpamuhunan o pagpataas sa presyo sa stock.

Ang Komisyon sa Seguridad ug Pagbayloay (SEC) gikiha General Electric niadtong 2017 tungod sa Kaylap nga Paglapas sa Accounting nga miresulta sa $50 milyon nga multa. Pinaagi sa pagtago sa mga utang sa insurance, ang GM sayop nga nagbutyag sa kita niadtong 2002 ug 2003 aron makita nga mas himsog taliwala sa mga kalisud sa pinansyal.

Aron malikayan ang ingon nga delikado nga pagpanglimbong, ang mga internal nga kontrol sama sa multi-departmental quarterly review boards makapamatuod sa katukma sa pinansyal nga pahayag uban sa mga external audit.

Pagpanglimbong sa Sweldo

Ang pagpanglimbong sa sweldo naglangkob sa mga empleyado nga nagpakaaron-ingnon nga peke ang oras sa trabaho o kantidad sa sweldo o paghimo og hingpit nga peke nga mga empleyado ug pagbulsa sa ilang mga empleyado. paycheckUsa ka 2018 US Department of Defense Audit nakakaplag nga ang kaylap nga pagpanglimbong ug pag-abuso sa payroll mikabat sa $ 100 milyon giusik matag tuig.

Ang mga taktika aron masumpo ang pagpanglimbong sa payroll naglakip sa:

• Kinahanglan ang pag-apruba sa manedyer alang sa mga pagbag-o sa payroll
• Pagprograma sa mga customized nga flag ug notification sulod sa mga payroll system para sa mga kadudahang hangyo
• Pagpahigayon og mga surpresa nga pag-awdit sa payroll
• Pagsusi sa mga sulat sa pag-verify sa trabaho
• Pagmonitor sa giplano nga gasto batok sa aktuwal nga gasto sa sweldo
• Pagtandi sa mga pirma sa empleyado sa mga papeles aron mahibal-an ang potensyal mga kaso sa pagpeke sa pirma

Panglimbong sa Invoice

Uban sa pagpangilad sa invoice, ang mga negosyo makadawat og peke nga mga invoice nga nagpakaaron-ingnon nga lehitimong mga vendor o nagpakita og gipaburot nga kantidad isip tinuod nga mga vendor. Nadakpan nga wala tuyoa sa mga departamento sa accounting pagbayad sa mga peke nga bayranan.

Bida sa Shark Tank nga si Barbara Corcoran nawad-an og $388,000 sa ingon nga scam. Ang mga mangingilad kasagarang mopasulod og peke nga mga PDF invoice taliwala sa daghang tinuod nga mga email aron dili mamatikdan.

Ang pagbatok sa pagpangilad sa invoice naglakip sa:

• Pagbantay sa mga pagbag-o sa invoice sa mga termino o kantidad sa katapusang minuto
• Pag-verify sa mga pagbag-o sa impormasyon sa pagbayad sa vendor direkta pinaagi sa mga tawag sa telepono
• Pagkumpirma sa mga detalye sa mga eksternal nga departamento nga nagdumala sa partikular nga mga vendor

Panglimbong sa Tigbaligya

Lahi ang pagpanglimbong sa vendor sa pagpanglimbong sa invoice tungod kay ang aktuwal nga naaprobahan nga mga vendor tinuyo nga nanglimbong sa ilang mga kliyente sa higayon nga naa na sa usa ka relasyon sa negosyo. Ang mga taktika mahimong maglakip sa sobra nga pagsingil, pag-ilis sa produkto, sobra nga pagbayad sa bayranan, mga kickback alang sa mga kontrata ug sayop nga representasyon sa serbisyo.

Ang kompanya sa Nigeria nga Sade Telecoms nangilad sa usa ka eskwelahan sa Dubai og $408,000 sa usa ka bag-ohay lang nga kaso sa pagpangilad sa vendor pinaagi sa electronic payment manipulation.

Pagsusi sa vendor ug ang mga background check dugang ang padayon nga pagmonitor sa transaksyon naglangkob sa hinungdanon nga mga proseso aron masumpo ang pagpanglimbong sa vendor.

Pagpangdagit sa Salapi

Ang money laundering nagtugot sa mga negosyo o indibidwal sa pagtago sa ilegal nga gigikanan sa bahandi pinaagi sa komplikado nga mga transaksyon ug paghimo sa 'hugaw nga kwarta' nga daw lehitimo nga kinitaan. Ang Wachovia bank nailhan sa pagka-epektibo niini. nakatabang sa paglaba og $380 bilyon para sa mga kartel sa droga sa Mexico sa wala pa kini mapugos sa imbestigasyon sa pagbayad og dagkong multa sa gobyerno isip silot.

Software nga kontra-money laundering (AML), pagmonitor sa transaksyon ug mga pagsusi sa Know Your Customer (KYC) tanan makatabang sa pag-ila ug pagpugong sa laundering. Ang mga regulasyon sa gobyerno nagtukod usab sa mga programa sa AML nga mandatory nga sundon sa mga bangko ug uban pang mga negosyo.

Mga Pag-atake sa Phishing

Ang phishing naglangkob sa mga digital scam nga nagtumong sa pagpangawat sa sensitibo nga datos sama sa mga detalye sa credit card ug Social Security o mga kredensyal sa pag-login para sa mga corporate account pinaagi sa peke nga mga email o mga website. Bisan ang mga kompanya nga adunay taas nga profile sama sa tighimo og dulaan nga Mattel gitarget.

Pagbansay sa seguridad sa siber makatabang sa mga empleyado sa pag-ila sa mga pulang bandila sa phishing, samtang ang mga teknikal nga pag-ayo sama sa multi-factor authentication ug spam filters nagdugang og proteksyon. Ang pagmonitor sa posibleng mga paglapas sa datos nagpabilin nga importante tungod kay ang mga gikawat nga kredensyal maka-access sa panudlanan sa kompanya.

Panglimbong sa CEO

Ang pagpanglimbong sa CEO, nga gitawag usab nga 'mga scam sa pagkompromiso sa email sa negosyo', naglambigit sa mga cybercriminal nga nagpakaaron-ingnon nga mga lider sa kompanya sama sa mga CEO o CFO nga mag-email sa mga empleyado nga nangayo og dinalian nga bayad sa mga peke nga account. $ 26 bilyon nawala sa tibuok kalibutan tungod sa ingon nga mga scam.

Ang mga palisiya sa trabahoan nga klarong naglatid sa mga pamaagi sa pagbayad ug pagtugot sa daghang departamento alang sa dagkong kantidad makasumpo niining panglimbong. Ang mga prinsipyo sa cybersecurity sama sa pag-authenticate sa email makapakunhod usab sa mga peke nga komunikasyon.

Makapabalaka nga mga Estadistika sa Panglimbong sa Negosyo

Sa tibuok kalibutan, ang kasagarang mga organisasyon mawad-an 5% sa kita sa pagpanglimbong kada tuig nga mokabat sa trilyon nga kapildihan. Ang dugang makapakurat nga mga estadistika naglakip sa:

• Ang aberids nga gasto sa matag laraw sa pagpanglimbong sa korporasyon anaa sa $ 1.5 milyon sa mga pagkawala
• 95% sa mga eksperto sa panlimbong nga gisurbey nag-ingon nga ang kakulang sa internal nga mga kontrol nagpalala sa panlimbong sa negosyo
• Ang Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) nakakaplag og sobra sa 75% sa mga kaso sa pagpanglimbong sa korporasyon nga gitun-an milungtad og mga bulan o mas dugay pa aron makit-an ang mga depekto sa pagpugong nga nagpasiugda
• Ang Internet Crime Complaint Center (IC3) nagtaho $ 4.1 bilyon sa mga kapildihan tungod sa cybercrime nga nakaapekto sa mga negosyo sa 2020

Ang maong datos nagpakita kon giunsa ang pagpanglimbong nagpabilin nga usa ka klaro nga butang nga wala makita sa daghang mga entidad. Ang mga internal nga palisiya nga naglimbong sa pagpanalipod sa mga pondo ug datos nanginahanglan og pagbag-o.

Tambag sa Eksperto para sa Pagpugong sa Panglimbong sa Negosyo

Uban sa grabeng implikasyon sa pinansyal ug malungtarong epekto sa pagsalig sa kustomer kung ang pagpanglimbong makasulod sa usa ka kompanya, ang mga mekanismo sa pagpugong kinahanglan nga lig-on. Girekomenda sa mga eksperto:

• Pagpatuman og Lig-on nga Internal nga mga Kontrol: Ang pagdumala sa daghang departamento alang sa panalapi dugang ang mga pamaagi sa pag-apruba sa transaksyon nga adunay built-in nga pagmonitor sa kalihokan nagkontrol sa risgo sa pagpanglimbong. Regular usab nga magpahigayon og mandatory nga mga surprise audit.
• Paghimo og Halapad nga Pagsusi sa mga Vendor ug Empleyado: Ang mga background check makatabang sa paglikay sa pakigtambayayong sa mga malimbongon nga vendor samtang nagbutyag sa mga red flags sa empleyado atol sa pag-hire.
• Paghatag og Edukasyon Bahin sa Panglimbong: Ang tinuig nga pagbansay sa pag-ila sa mga panlimbong ug pagsunod sa mga regulasyon nagsiguro nga ang tanang personahe magpabiling updated sa mga palisiya ug magbantay sa mga timailhan sa pasidaan.
• Bantayi Pag-ayo ang mga Transaksyon: Ang mga himan sa behavioral analytics awtomatikong maka-flag sa mga anomaliya sa datos sa pagbayad o mga timesheet nga nagpakita sa pagpanglimbong. Kinahanglan nga susihon sa mga eksperto ang mga aksyon nga na-flag.
• Pag-update sa Seguridad sa Siber: I-encrypt ug i-backup ang datos kanunay. I-install ang mga proteksyon batok sa phishing ug malware uban sa mga firewall ug siguroha nga ang mga device naggamit ug komplikado ug luwas nga mga password.
• Paghimo og Hotline sa mga Whistleblower: Ang dili mailhan nga tip ug estrikto nga kontra-panimalos nga baruganan nagdasig sa mga empleyado sa pagreport dayon sa mga pagduda sa pagpanglimbong sa sayong mga yugto sa dili pa ang dagkong mga kapildihan.

Mga Panabut sa Eksperto sa Pagbatok sa Nag-uswag nga mga Hulga sa Panglimbong

Samtang ang mga hacker nagkaanam ka sopistikado ug ang mga mangingilad nakakaplag og bag-ong mga paagi nga gitabangan sa teknolohiya sama sa mga virtual nga pagbayad nga andam na alang sa pagpahimulos, ang mga kompanya kinahanglan nga makugihong mopahiangay sa mga estratehiya sa pagpugong samtang ang pagsubay sa mga bag-ong pagpanglimbong kinahanglan nga magpabilin nga nagtimbang-timbang sa nag-uswag nga mga talan-awon sa pagpanglimbong sulod sa ilang tagsatagsa ka sektor aron ipahaum ang lig-on nga mga programa sa kontra-panglimbong.

Ang pipila ka mga panabut sa industriya naglakip sa:

Pagbansay: “[Ang mga institusyong pinansyal] kinahanglan nga kanunay nga magtimbang-timbang sa kaepektibo sa ilang mga sistema sa pagpanglimbong batok sa mga bag-o ug nag-uswag nga mga matang sa pag-atake.” – Shai Cohen, SVP sa Solusyon sa Panglimbong sa RSA

Insurance: "Ang mga nag-uswag nga risgo sama sa mga cryptocurrency ug cyber fraud nanginahanglan usa ka flexible, data-centered nga estratehiya sa pagpanglimbong aron matubag ang kakulang sa datos sa makasaysayanong pagpanglimbong." – Dennis Toomey, Bise Presidente sa Teknolohiya sa Pagkontra sa Fraud sa BAE Systems

Healthcare: "Ang pagbalhin sa mga panlimbong ngadto sa mga plataporma sa telehealth atol sa pandemya nagpasabot nga [ang mga provider ug mga nagbayad] kinahanglan nga mag-focus sa pag-verify sa pasyente ug mga kontrol sa pag-validate sa televisit karon labaw pa sa kaniadto." – James Christiansen, Bise Presidente sa Paglikay sa Panglimbong sa Optum

Mga Lakang nga Kinahanglan Buhaton Dayon sa Tanang Negosyo

Bisan unsa pa ang partikular nga mga kahuyangan sa imong kompanya batok sa pagpanglimbong, ang pagsunod sa sukaranang labing maayong mga pamaagi sa pagpugong sa pagpanglimbong mao ang unang linya sa depensa:

• Paghimo og regular nga eksternal nga pag-atiman pinansyal nga mga pag-audit
• Pag-instalar software sa pagdumala sa negosyo uban ang pagsubay sa kalihokan
• Paghimo nga hingpit mga pagsusi sa background sa tanang mga vendor
• Pagmentinar og updated polisiya sa pagpanglimbong sa empleyado manwal nga adunay klaro nga mga ehemplo sa dili maayong pamatasan
• Gikinahanglan pagbansay sa cybersecurity para sa tanang kawani
• Ipatuman ang usa ka dili mailhan hotline sa tigpahibalo
• Kumpirmahi nga limpyohan internal nga mga kontrol alang sa mga desisyon sa pinansyal uban sa multi-departamento pagdumala para sa mga dagkong transaksyon
• Susiha pag-ayo ang mga invoice sa dili pa ang pag-apruba sa bayad

Hinumdumi – ang kahusayan sa pagdumala sa risgo nagpalahi sa mga negosyo nga hanas sa pagpanglimbong gikan sa mga nalumos sa krimen sa pinansyal. Ang maampingong pagpugong mas barato usab alang sa mga kompanya kaysa sa pagtubag ug pagbangon human sa insidente sa pagpanglimbong.

Konklusyon: Nagkahiusa Kita Mobarog, Nagkabahin-bahin Kita Mapukan

Sa panahon diin ang mga hacker sa tibuok kalibutan hilom nga makasuyop sa pundo sa kompanya o ang mga ehekutibo nga adunay dautang tuyo moreport sa pinansyal nga mga butang pinaagi sa pagpahisalaag, ang mga hulga sa pagpanglimbong nagbansiwag gikan sa tanang dapit. Ang mga bag-ong modelo sa trabaho nga nagpaila sa mga empleyado nga layo sa trabaho ug mga kontraktor nga wala sa trabaho dugang nga nagtabon sa transparency.

Apan ang kooperasyon nagrepresentar sa kinatas-ang hinagiban sa pagbatok sa pagpanglimbong. Samtang ang mga kompanya nga adunay etikal nga pamatasan nagpatuman sa lut-od nga internal nga mga kontrol samtang ang mga ahensya sa gobyerno nagpadako sa pagpaambit sa impormasyon ug hiniusa nga mga imbestigasyon sa pagpanglimbong sa mga kaalyado sa kalibutan, ang panahon sa kaylap nga pagpanglimbong sa negosyo hapit na matapos. Ang mga teknolohikal nga tabang sama sa artificial intelligence (AI) ug machine learning sa pag-ila sa kadudahan nga kalihokan sa pinansyal makatabang usab sa pagpakunhod sa pagpanglimbong sa mas sayo kaysa kaniadto.

Bisan pa man, ang mga kompanya kinahanglan nga magpabiling mabinantayon bahin sa nag-uswag nga mga taktika sa pagpanglimbong, pagsira sa mga blind spot sulod sa mga internal nga palisiya ug pagpalambo sa usa ka kultura nga naka-focus sa pagsunod sa tanang lebel aron madumala ang mga risgo sa pagpanglimbong karon. Uban sa pokus ug pagpadayon, atong mabuntog ang epidemya sa pagpanglimbong - usa ka kompanya matag higayon.