Með fjármálaglæpum er átt við ólögleg starfsemi felur í sér sviksamleg fjármálaviðskipti eða óheiðarlega hegðun í persónulegum fjárhagslegum ávinningi. Það er alvarlegt og versnar Alþjóðlegt mál sem gerir glæpi eins og peningaþvætti, fjármögnun hryðjuverka, og fleira. Þessi yfirgripsmikli leiðarvísir skoðar hið alvarlega ógnir, víðtækt áhrif, nýjasta þróun, og áhrifaríkust lausnir fyrir að berjast gegn fjármálaglæpum um allan heim.

Hvað er fjármálaglæpur?

Fjármálaglæpir tekur til hvers kyns ólögmæt brot sem felur í sér að fá peningar eða eignir með blekkingum eða svikum. Helstu flokkar eru:

Peningaþvætti: Að dulbúa uppruna og hreyfingu ólöglegt fé frá glæpastarfsemi.
Svik: Að blekkja fyrirtæki, einstaklinga eða stjórnvöld fyrir ólögmætan fjárhagslegan ávinning eða eignir.
cybercrime: Þjófnaður, svik eða annar glæpur í fjárhagslegum ávinningi sem gerir kleift að nota tækni.
Innherjaviðskipti: Misnota upplýsingar um einkafyrirtæki fyrir hagnað á hlutabréfamarkaði.
Mútuþægni/spilling: Að bjóða upp á hvata eins og peninga til að hafa áhrif á hegðun eða ákvarðanir.
skattsvik: Að gefa ekki upp tekjur til að komast ólöglega undan því að greiða skatta.
Fjármögnun hryðjuverka: Veita fé til að styðja við hugmyndafræði hryðjuverka eða starfsemi.

Nokkrir ólöglegar aðferðir hjálpa til við að leyna raunverulegu eignarhaldi eða uppruna peningar og önnur eignir. Fjármálaglæpir leyfa einnig alvarleg brot eins og eiturlyfjasmygl, mansal, smygl og fleira. Tegundir álags eins og að aðstoða, auðvelda eða leggja saman um að fremja þessa fjármálaglæpi eru ólögleg.

Háþróuð tækni og alþjóðleg tengsl gera fjármálaglæpum kleift að dafna. Hins vegar hollur alþjóðlegur samtök eru að þróast samþætt lausnir til að berjast gegn þessari glæpaógn á skilvirkari hátt en nokkru sinni fyrr.

Helstu tegundir fjármálaglæpa í UAE

Við skulum skoða nokkrar helstu tegundir fjármálaglæpa sem kynda undir alþjóðlegu skuggahagkerfinu.

Peningaþvætti

The klassískt ferli of Peningaþvætti felur í sér þrjú lykilþrep:

Staðsetning - Kynning ólöglegt fé inn í almenna fjármálakerfið með innlánum, viðskiptatekjum o.s.frv.
Lagskipting - Að fela peningaslóðina í gegnum flókin fjármálaviðskipti.
Samþætting – Að samþætta „hreinsaða“ peninga aftur inn í lögmætt hagkerfi með fjárfestingum, lúxuskaupum osfrv.

Peningaþvætti leynir ekki aðeins ávinningi af glæpum heldur gerir það kleift að gera frekari glæpastarfsemi. Fyrirtæki geta óvart virkjað það án þess að gera sér grein fyrir því. Þar af leiðandi krefjast alþjóðlegra reglugerða gegn peningaþvætti (AML) strangari tilkynningaskyldu og regluvörslu fyrir banka og aðrar stofnanir til að berjast virkan gegn peningaþvætti. Í jákvæðu skrefi var Sameinuðu arabísku furstadæmin fjarlægð af „gráa listanum“ Financial Action Task Force (FATF) í febrúar 2024, sem táknar framfarir landsins í að styrkja AML reglugerðir sínar.

Þar af leiðandi, alþjóðlegt gegn peningaþvætti (AML) reglugerðir kveða á um strangari tilkynningaskyldu og regluvörslu fyrir banka og aðrar stofnanir til að berjast gegn peningaþvætti. Næsta kynslóð gervigreind og vélanámslausnir geta hjálpað til við að gera sjálfvirkan greiningu á grunsamlegum reikningum eða viðskiptamynstri.

Svik

Global tap til greiðslusvik einn fór fram úr $ 35 milljarða árið 2021. Fjölbreytt svikasvik nýta sér tækni, persónuþjófnað og félagslega verkfræði til að auðvelda ólöglega peningaflutning eða aðgang að fjármögnun. Tegundir innihalda:

Kredit/debetkortasvik
Vefveiðar svindl
Málamiðlun viðskiptatölvupósts
Falsaðir reikningar
Rómantísk svindl
Ponzi/pýramídakerfi
Tilbúið auðkennissvik
Yfirtökusvik á reikningum

Svik brýtur í bága við fjárhagslegt traust, veldur vanlíðan fyrir fórnarlömb og eykur kostnað fyrir bæði neytendur og fjármálafyrirtæki. Svikagreiningar og réttarbókhaldsaðferðir hjálpa til við að afhjúpa grunsamlega starfsemi til frekari rannsóknar af fjármálastofnunum og löggæslustofnunum.

„Fjármálaglæpir blómstra í skugganum. Að skína ljós á dimm horn þess er fyrsta skrefið í átt að því að taka það í sundur.“ – Loretta Lynch, fyrrverandi dómsmálaráðherra Bandaríkjanna

cybercrime

Netárásum á fjármálastofnanir fjölgaði um 238% á heimsvísu frá 2020 til 2021. Vöxtur stafrænna fjármála eykur tækifæri fyrir tæknivædd fjárhagsleg netglæpi eins og:

Dulritunar veski/skiptaárásir
Hraðbanki gullpottinn
Kreditkortaskömm
Þjófnaður á skilríkjum bankareiknings
Ransomware árásir
Árásir á farsímabanka/stafræna veski
Svik sem miða að því að kaupa-nú-borga-seinna þjónustu

Tap vegna netglæpa á heimsvísu gæti farið yfir $ 10.5 trilljón á næstu fimm árum. Þó að netvarnir haldi áfram að batna, þróa sérfræðingar tölvuþrjótar sífellt flóknari verkfæri og aðferðir fyrir óviðkomandi aðgang, gagnabrot, árásir á spilliforrit og peningaþjófnað.

Skattskattur

Alheimsskattaundanskot og -undanskot fyrirtækja og auðugra einstaklinga eru að sögn meiri en $500-600 milljarðar á ári. Flóknar alþjóðlegar glufur og skattaskjól auðvelda vandann.

skattsvik rýrir opinberar tekjur, eykur ójöfnuð og eykur skuldir. Það takmarkar þar með fjármagn sem er í boði fyrir mikilvæga opinbera þjónustu eins og heilsugæslu, menntun, innviði og fleira. Bætt alþjóðlegt samstarf milli stjórnmálamanna, eftirlitsaðila, fyrirtækja og fjármálastofnana getur hjálpað til við að gera skattkerfi réttlátara og gagnsærra.

Viðbótarfjármálaglæpir

Aðrar helstu tegundir fjármálaglæpa eru:

Innherjaviðskipti – Misnota óopinberar upplýsingar til hagnaðar á hlutabréfamarkaði
Mútuþægni/spilling – Að hafa áhrif á ákvarðanir eða starfsemi með fjárhagslegum hvötum
Undanskot við refsiaðgerðir – Að sniðganga alþjóðlegar refsiaðgerðir í hagnaðarskyni
Fölsun - Framleiða falsa gjaldmiðil, skjöl, vörur osfrv.
Smygla – Flutningur á ólöglegum vörum/fjármunum yfir landamæri

Fjármálaglæpir tengjast nánast öllum tegundum glæpastarfsemi – allt frá ólöglegum fíkniefnum og mansali til hryðjuverka og átaka. Hinn mikilli fjölbreytni og umfang vandans krefst samræmdra viðbragða á heimsvísu.

Refsingar fyrir mismunandi fjármálaglæpi í UAE

Fjárhagsbrot	Viðeigandi lög	Refsisvið
Peningaþvætti	Alríkislög nr. 4/2002 (með áorðnum breytingum)	3 til 10 ára fangelsi og/eða allt að 50 milljón AED sekt
Svik	Alríkislög nr. 3/1987 (með áorðnum breytingum)	Mismunandi, en að jafnaði allt að 3 ára fangelsi og/eða sektum
cybercrime	Alríkislög nr. 5/2012 (með áorðnum breytingum)	Sektir frá 50,000 AED til 3 milljónir AED og/eða allt að 10 ára fangelsi
Skattskattur	Alríkisskipunarlög nr. 6/2017	Sektir frá 100,000 AED til 500,000 AED og hugsanlega fangelsisvist
Fölsun	Alríkislög nr. 6/1976	Allt að 10 ára fangelsi og/eða sektir
Mútur/spilling	Alríkislög nr. 11/2006 (með áorðnum breytingum)	Allt að 7 ára fangelsi og/eða allt að 1 milljón AED sekt fyrir gefendur og þiggjendur
Innherjaviðskipti	Alríkislög nr. 8/2002 (með áorðnum breytingum)	Allt að 5 ára fangelsi og/eða allt að 10 milljón AED sekt

Rannsókn og saksókn fjármálaglæpa í Dubai

Rannsókn fjármálaglæpa í Dubai:

Tilkynningar: Það er auðveldað að tilkynna tilvik um fjármálaglæpi í gegnum tilgreindar leiðir, annað hvort með því að hafa samband við lögregluna í Dubai eða viðeigandi fjármálaeftirlitsyfirvaldi, háð eðli brotsins. Til dæmis yrði grunur um peningaþvætti tilkynnt til Fjármálaeftirlitsins (FIU).
Upphafsrannsókn: Þessi áfangi hefst með yfirgripsmikilli söfnun sönnunargagna, sem felur í sér ítarlega greiningu á fjárhagslegum gögnum, viðtöl við viðeigandi vitni og samverkandi samstarf milli lögreglunnar í Dubai, ríkissaksóknara og sérhæfðra eininga eins og efnahagsöryggisdeildar Dubai.
Aukið samstarf: Nýlega stofnað viljayfirlýsingu milli AML/CFT framkvæmdaskrifstofu Sameinuðu arabísku furstadæmanna og lögreglunnar í Dubai hefur styrkt samstarfsaðferðina og þar með aukið rannsóknargetu til að berjast gegn fjármálaglæpum á skilvirkari hátt.

Saksókn vegna fjármálaglæpa í Dubai:

Ríkissaksóknari: Eftir að hafa safnað verulegum sönnunargögnum í gegnum rannsóknarferlið er málið lagt fyrir ríkissaksóknara, þar sem saksóknarar meta sönnunargögnin nákvæmlega og ákveða hvort hefja eigi formlega ákæru á hendur meintum gerendum.
Dómskerfi: Mál þar sem sótt er um ákærur eru síðan dæmd fyrir dómstólum í Dubai, þar sem óhlutdrægir dómarar fara með málsmeðferðina. Þessum dómsmálayfirvöldum er falið að bera ábyrgð á að meta sekt eða sakleysi á grundvelli yfirgripsmikils mats á sönnunargögnum sem lögð eru fram, í samræmi við gildandi lög UAE.
Alvarleiki refsingar: Í þeim tilvikum þar sem sekt er staðfest ákveða dómsformenn viðeigandi refsingu, í samræmi við sérstakt eðli og alvarleika fjármálaglæpsins sem framinn er. Refsiaðgerðirnar geta verið allt frá verulegum fjárhagslegum refsingum til fangelsisdóma, þar sem lengd fangelsisvistar er í réttu hlutfalli við alvarleika brotsins, eins og kveðið er á um í lagaákvæðum Sameinuðu arabísku furstadæmanna.

Hlutverk lykilstofnana

Fjölbreyttar alþjóðlegar stofnanir leiða baráttuna gegn fjármálaglæpum um allan heim:

FATF (Financial Action Task Force) setur staðla gegn peningaþvætti (AML) og fjármögnun hryðjuverka sem samþykktir eru á heimsvísu.
Skrifstofa Sameinuðu þjóðanna um eiturlyf og glæpi (UNODC) veitir aðildarríkjum rannsóknir, leiðbeiningar og tækniaðstoð.
IMF og Alþjóðabankinn meta AML/CFT ramma í landinu og veita stuðning til að byggja upp getu.
InterPOL auðveldar lögreglusamstarf til að berjast gegn fjölþjóðlegum glæpum með greiningu njósna og gagnagrunna.
Europol samræmir sameiginlegar aðgerðir aðildarríkja ESB gegn skipulagðri glæpastarfsemi.
Egmont samstæðan tengir 166 innlendar fjármálagreindareiningar til upplýsingamiðlunar.
Basel nefnd um bankaeftirlit (BCBS) veitir leiðbeiningar og stuðning við alþjóðlegar reglur og fylgni.

Samhliða yfirstjórnarstofnunum, innlendar eftirlits- og löggæslustofnanir eins og bandaríska fjármálaráðuneytið um eftirlit með erlendum eignum (OFAC), breska ríkisglæpastofnuninni (NCA) og þýska alríkisfjármálaeftirlitinu (BaFin), seðlabankar UAE og fleiri stýra staðbundnum aðgerðir í samræmi við alþjóðlega staðla.

„Baráttan gegn fjármálaglæpum er ekki unnið af hetjum, heldur af venjulegu fólki sem vinnur störf sín af heilindum og alúð.“ – Gretchen Rubin, rithöfundur

Helstu reglur um samræmi við fjármálaglæpi í UAE

Öflugar reglur sem studdar eru af háþróaðri regluvörslu innan fjármálastofnana eru mikilvæg tæki til að draga úr fjármálaglæpum á heimsvísu.

Reglugerðir gegn peningaþvætti (AML).

Major reglum gegn peningaþvætti fela í sér:

US Lög um bankaleynd og PATRIOT lögum
EU AML tilskipanir
Bretland og UAE Reglugerð um peningaþvætti

Þessar reglugerðir krefjast þess að fyrirtæki meti virkan áhættu, tilkynni um grunsamleg viðskipti, stundi áreiðanleikakönnun viðskiptavina og farið kvaðir.

Styrktar með umtalsverðum viðurlögum fyrir vanefndir, miða AML reglugerðir að því að efla eftirlit og öryggi um allt alþjóðlegt fjármálakerfi.

Kynntu þér reglur viðskiptavinarins (KYC).

Þekktu viðskiptavininn þinn (KYC) samskiptareglur skylda fjármálaþjónustuveitendur til að sannreyna auðkenni viðskiptavina og fjármuni. KYC er áfram nauðsynlegt til að greina sviksamlega reikninga eða peningaslóða sem tengjast fjármálaglæpum.

Ný tækni eins og staðfesting á líffræðilegum tölfræði auðkenna, myndbands-KYC og sjálfvirkar bakgrunnsathuganir hjálpa til við að hagræða ferlum á öruggan hátt.

Skýrslur um grunsamlegar athafnir

Skýrslur um grunsamlegar athafnir (SARs) tákna mikilvæg uppgötvunar- og fælingarmöguleika í baráttunni gegn peningaþvætti. Fjármálastofnanir verða að leggja fram SARs um vafasöm viðskipti og reikningastarfsemi til fjármálaupplýsingaeininga til frekari rannsóknar.

Háþróuð greiningartækni getur hjálpað til við að greina áætlað 99% af SAR-ábyrgð starfsemi sem ekki er tilkynnt árlega.

Á heildina litið styrkja alþjóðlega stefnumótun, háþróaðar reglur um fylgni og náin samhæfing hins opinbera og einkaaðila fjárhagslegt gagnsæi og heilindi þvert á landamæri.

Virkja tækni gegn fjármálaglæpum

Ný tækni býður upp á leikbreytandi tækifæri til að stórbæta forvarnir, uppgötvun og viðbrögð varðandi fjölbreytta fjármálaglæpi.

Gervigreind og vélanám

Gervigreind (AI) og vél nám reiknirit opna mynstur uppgötvun innan gríðarstór fjárhagsleg gagnasöfn langt umfram mannlega getu. Meðal helstu forrita eru:

Greining um greiðslusvik
Uppgötvun gegn peningaþvætti
Aukning netöryggis
Persónuskilríki
Sjálfvirk grunsamleg tilkynning
Áhættulíkön og spár

Gervigreind eykur mannlega AML rannsakendur og fylgniteymi fyrir yfirburða eftirlit, varnir og stefnumótun gegn fjármálaglæpakerfi. Það er mikilvægur þáttur í næstu kynslóð innviða gegn fjármálaglæpum (AFC).

„Tækni er tvíeggjað sverð í baráttunni gegn fjármálaglæpum. Þó að það skapi ný tækifæri fyrir glæpamenn, styrkir það okkur líka með öflugum verkfærum til að rekja þá og stöðva þá.“ – Catherine De Bolle, framkvæmdastjóri Europol

Blockchain Analytics

Opinberlega gagnsæ dreifð bókhald eins og Bitcoin og Ethereum blockchain gera kleift að fylgjast með sjóðstreymi til að finna peningaþvætti, svindl, lausnarhugbúnað, fjármögnun hryðjuverka og viðurlög.

Sérfræðifyrirtæki bjóða upp á blockchain mælingartæki til fjármálastofnana, dulritunarfyrirtækja og ríkisstofnana fyrir sterkara eftirlit, jafnvel með dulritunargjaldmiðlum eins og Monero og Zcash.

Líffræðileg tölfræði og stafræn auðkenniskerfi

Öruggur líffræðileg tölfræði tækni eins og fingrafar, sjónhimnu og andlitsgreining koma í stað lykilorða fyrir trausta auðkenningu. Háþróuð stafræn auðkennisramma býður upp á öflugar varnir gegn auðkenningartengdum svikum og peningaþvættisáhættum.

API samþættingar

Opið forritunarviðmót bankaforrita (API) virkja sjálfvirka gagnadeilingu milli fjármálastofnana fyrir þverskipulagt eftirlit með reikningum viðskiptavina og viðskiptum. Þetta dregur úr samræmiskostnaði en eykur AML vernd.

Miðlun upplýsinga

Sérstakar gagnagerðir fjármálaglæpa auðvelda trúnaðarupplýsingaskipti milli fjármálastofnana til að styrkja uppgötvun svika á sama tíma og ströngum gagnaverndarreglum er fylgt.

Með veldisvexti í gagnaöflun, er samsetning innsýn í víðfeðmum gagnagrunnum lykilgetu fyrir greiningu opinberra einkaaðila og forvarnir gegn glæpum.

Samstarf UAE við Interpol til að berjast gegn fjármálaglæpum

Sameinuðu arabísku furstadæmin viðurkenna staðfastlega alvarlega hættu á fjármálaglæpum og grípa til afgerandi aðgerða með því að vinna með Interpol til að berjast gegn þeim:

Deiling upplýsinga

Sameinuðu arabísku furstadæmin skiptast á upplýsingum við Interpol um þróun fjármálaglæpa, tegundafræði og glæpatengslanet.
Öruggar rásir Interpol gera kleift að deila upplýsingum yfir landamæri um grunaða glæpamenn og ólöglega starfsemi.

Nýttu auðlindir Interpol

Sameinuðu arabísku furstadæmin nota gagnagrunn Interpol um fjármálaglæpa- og spillingarmiðstöð um fjármálaglæpamenn.
Verkfæri eins og Global Stop Payment Mechanism leyfa frystingu á grunsamlegum viðskiptum.
Gagnagrunnar um siglingavernd hjálpa til við að bera kennsl á glæpi sem tengjast fjárhagslegum afbrotum.

Sameiginleg starfsemi

Löggæslustofnanir UAE taka virkan þátt í samræmdum aðgerðum Interpol.
Þetta miðar að helstu fjármálakonungum, endurheimt eigna og að taka í sundur glæpakerfi.
Nýlegt dæmi: Aðgerð Lionfish gegn alþjóðlegri eiturlyfjasmygli.

Alþjóðleg forysta

Sameinuðu arabísku furstadæmin standa fyrir baráttunni gegn fjármálaglæpum á ráðstefnum Sameinuðu þjóðanna og FATF ásamt Interpol.
Þessi sókn styrkir alþjóðlega samvinnu og stöðlun mótvægisaðgerða.

Með þessu fjölvíða samstarfi sem blandar saman greind, auðlindum, rekstri og forystu styrkir UAE varnir sínar og stuðlar að öruggu alþjóðlegu fjárhagslegu vistkerfi.

Áhrif fjármálaglæpa á efnahag UAE

Fjármálaglæpir eru veruleg ógn við efnahagslegan stöðugleika og vöxt UAE. Neikvæð áhrif enduróma í mörgum geirum og grafa undan viðleitni landsins til að viðhalda öflugu og gagnsæju fjármálakerfi. Fjármálaglæpir hafa fest sig djúpt í sessi í hagkerfi heimsins, þar sem fíkniefna- og glæpaskrifstofa Sameinuðu þjóðanna (UNODC) áætlar heildarumfang þeirra á svimandi 3-5% af vergri landsframleiðslu, sem jafngildir 800 til 2 billjónum Bandaríkjadala sem streyma um ólöglegar rásir árlega. .

Í fyrsta lagi geta fjármálaglæpir eins og peningaþvætti, skattaundanskot og svik raskað gangverki markaðarins og skapað ójafnan leikvöll fyrir lögmæt fyrirtæki. Financial Action Task Force (FATF) greinir frá því að peningaþvætti eitt og sér nemi 1.6 billjónum dollara á ári, jafnvirði 2.7% af vergri landsframleiðslu. Þetta getur dregið úr erlendri fjárfestingu, hindrað viðleitni til efnahagslegrar fjölbreytni og kæft frumkvöðlastarf og nýsköpun innan UAE.

Ennfremur geta fjármálaglæpir rýrt traust almennings á fjármálastofnunum og ríkisstofnunum og hindrað getu þeirra til að starfa á skilvirkan hátt. Þetta getur leitt til fjármagnsflótta, minni skatttekna og taps á trausti á fjármálakerfi Sameinuðu arabísku furstadæmanna, sem að lokum hindrar efnahagsþróun og vaxtarhorfur. Þróunarlönd gætu sameiginlega tapað yfir 1 trilljón Bandaríkjadala á ári vegna skattsvika og undanskots fyrirtækja, sem undirstrikar alvarlegar efnahagslegar afleiðingar.

Að lokum getur kostnaður í tengslum við rannsókn, saksókn og endurheimt eigna sem tapast vegna fjármálaglæpa þrengt löggæslu- og dómstólaúrræði Sameinuðu arabísku furstadæmanna, beina fjármunum frá öðrum mikilvægum sviðum efnahagsþróunar og félagslegrar velferðaráætlana.

Frumkvæði ríkisstjórnar UAE til að berjast gegn fjármálaglæpum

Í fyrsta lagi hefur UAE styrkt laga- og regluverk sitt með því að setja öflug lög gegn peningaþvætti (AML) og fjármögnun gegn hryðjuverkum (CFT). Þessi lög kveða á um strangar áreiðanleikakannanir, kröfur um skýrslugjöf og viðurlög ef farið er ekki að reglum.

Í öðru lagi hefur ríkisstjórnin komið á fót sérhæfðum stofnunum og verkefnahópum sem hafa tileinkað sér að greina, rannsaka og lögsækja fjármálaglæpi. Má þar nefna deildina gegn peningaþvætti og grunsamlegum málum (AMLSCU) og framkvæmdaskrifstofu gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka.

Í þriðja lagi hefur UAE aukið samstarf sitt við alþjóðlegar stofnanir og erlenda hliðstæða. Þetta felur í sér virka þátttöku í verkefnum undir forystu Financial Action Task Force (FATF), Egmont Group of Financial Intelligence Units og Interpol, eins og áður hefur verið fjallað um.

Að lokum hefur ríkisstjórnin fjárfest mikið í getuuppbyggingu og vitundarvakningu almennings. Þetta felur í sér þjálfunaráætlanir fyrir löggæslu, fjármálastofnanir og fyrirtæki til að auka getu þeirra til að bera kennsl á og tilkynna grunsamlega starfsemi. Almannavitundarherferðir miða einnig að því að fræða borgara og íbúa um áhættu og afleiðingar fjármálaglæpa.

Fjármálaglæpir í UAE og afleiðingar þeirra