Veikšana rūpīga uzticamības pārbaude un fona izmeklēšana ir būtiska apzinātu lēmumu pieņemšanas sastāvdaļa dažādos biznesa, juridiskos un starppersonu kontekstos. Šajā visaptverošajā rokasgrāmatā ir ietvertas galvenās definīcijas, mērķi, paņēmieni, avoti, analīzes metodes, lietojumi, ieguvumi, labākā prakse, rīki un resursi, kas saistīti ar uzticamības pārbaudes procesu.

Kas ir Due Diligence?

Pienācīga pārbaude attiecas uz rūpīgu informācijas izmeklēšanu un pārbaudi pirms juridisku līgumu parakstīšanas, biznesa darījumu slēgšanas, investīciju vai partnerattiecību veikšanas, kandidātu pieņemšanas darbā un citiem svarīgiem lēmumiem.
Tas ietver a iepriekšējās darbības pārbaužu, pētījumu, auditu un riska novērtējumu klāsts kuru mērķis ir atklāt iespējamās problēmas, saistības vai risku, tostarp novērtēšanu parādu piedziņas labākā prakse izvērtējot potenciālos biznesa partnerus vai iegādes mērķus.
Due diligence pārsniedz pamata pārbaudes iekļaut stingrākus pārskatus par finanšu, juridiskajām, darbības, reputācijas, regulējošām un citām jomām, piemēram, iespējamām naudas atmazgāšanas darbībām, kurām nepieciešama jurists par naudas atmazgāšanu.
Šis process ļauj ieinteresētajām personām apstiprināt faktus, apstiprināt sniegto informāciju un iegūt dziļāku ieskatu uzņēmumā vai privātpersonā pirms attiecību nodibināšanas vai darījumu pabeigšanas.
Atbilstoša uzticamības pārbaude ir ļoti svarīga risku mazināšana, zaudējumu novēršana, atbilstības nodrošināšanaun pieņemt stratēģiskus lēmumus, pamatojoties uz precīzu, visaptverošu informāciju.

Due Diligence izmeklēšanas mērķi

Apstipriniet informāciju nodrošina uzņēmumi un kandidāti
Atklājiet neatklātas problēmas piemēram, tiesvedība, noteikumu pārkāpumi, finansiālas problēmas
Nosakiet riska faktorus un sarkanos karogus agrīnā stadijā, tostarp potenciālos apdraudējumus darba vietā, kas varētu izraisīt darbinieku kompensācijas piemēri kā muguras traumas no nepareizas celšanas.
Novērtējiet spējas, stabilitāti un dzīvotspēju partneriem
Pārbaudiet akreditācijas datus, kvalifikāciju un sasniegumus personām
Sargāt reputāciju un novērst juridiskas saistības
Atbilst normatīvo aktu prasībām AML, KYC utt.
Atbalstiet ieguldījumus, pieņemšanu darbā un stratēģiskus lēmumus

Pienācīgas pārbaudes izmeklējumu veidi

Finanšu un darbības uzticamības pārbaude
Iepriekšējās darbības un atsauces pārbaudes
Reputācijas uzticamības pārbaude un mediju uzraudzība
Atbilstības pārbaudes un normatīvā pārbaude
Trešo pušu partneru un pārdevēju riska novērtējumi
Kriminālistikas izmeklēšana par krāpšanu un pārkāpumiem

Nozares profesionāļi pielāgo darbības jomu, pamatojoties uz konkrētiem darījumu veidiem un lēmumu vajadzībām. Piemēri fokusa jomām ir:

Pirkšanas/pārdošanas puses apvienošanās un pārņemšana
Privātā kapitāla un riska kapitāla darījumi
Komerciālo nekustamo īpašumu investīcijas
Augsta riska klientu vai pārdevēju iesaistīšana
Partneru skrīnings kopuzņēmumos
C-suite un vadītāju nolīgšana
Uzticama padomdevēja lomas

Pienācīgas pārbaudes metodes un avoti

Visaptveroša uzticamības pārbaude izmanto gan tiešsaistes izmeklēšanas rīkus, gan bezsaistes informācijas avotus, kā arī cilvēku analīzi un zināšanas.

Publisko ierakstu meklēšana

Tiesas iesniegumi, spriedumi un tiesvedība
UCC iesniegumi, lai identificētu parādus un aizdevumus
Nekustamā īpašuma īpašumtiesības un īpašuma ķīlas tiesības
Korporatīvie dokumenti – veidojumi, hipotēkas, preču zīmes
Bankrota procedūra un nodokļu ķīlas tiesības
Laulības/šķiršanās ieraksti

Piekļuve datu bāzei

Kredīta ziņojumi no Experian, Equifax, Transunion
Krimināltiesas un dzimumnoziedznieka statuss
Civilprocesa vēsture
Profesionālās licences statusa un disciplinārlietas
Mehānisko transportlīdzekļu uzskaite
Komunālo pakalpojumu ieraksti – adrešu vēsture
Miršanas ieraksti/mantojuma dokumenti

Finanšu informācijas analīze

Vēsturiskie finanšu pārskati
Neatkarīgi audita ziņojumi
Galveno finanšu analīze attiecības un tendences
Darbības budžetu pārskatīšana
Prognozēšanas pieņēmumi un modeļi
Lielo burtu lietojuma tabulas
Kredīta pārskati un riska reitingi
Maksājumu vēstures dati

Tiešsaistes izmeklēšana

Sociālo mediju monitorings – sentiments, uzvedība, attiecības
Domēnu reģistrācija sasaistot personas un uzņēmumus
Tumšā tīmekļa uzraudzība datu noplūdes novēršanai
Meklētājprogrammu rezultātu lapu (SERP) analīze
E-komercijas vietņu un mobilo lietotņu apskats

Sarkanā karoga identifikācija

Sarkano karodziņu agrīna noteikšana ļauj ieinteresētajām personām mazināt riskus, izmantojot pielāgotus uzticamības pārbaudes procesus.

Finanšu sarkanie karogi

Slikta likviditāte, pārmērīga aizņemšanās, neatbilstības
Novēlota vai neesoša finanšu pārskatu sniegšana
Lieli debitoru parādi, zemas peļņas normas, trūkstoši aktīvi
Samazināti revidentu atzinumi vai ieteikumi

Līderības un īpašumtiesību jautājumi

Diskvalificēti direktori vai “sarkanā karoga” akcionāri
Neveiksmīgu uzņēmumu vai bankrotu vēsture
Nepārskatāmas, sarežģītas juridiskās struktūras
Pēctecības plānošanas trūkums

Normatīvie un atbilstības faktori

Iepriekšējas sankcijas, tiesas prāvas vai piekrišanas rīkojumi
Neatbilstība licencēšanas un datu drošības protokoliem
GDPR nepilnības, vides pārkāpumi
Ekspozīcija stingri regulētās nozarēs

Reputācijas riska rādītāji

Paaugstināti klientu atteikšanās rādītāji
Sociālo mediju negatīvisms un PR krīzes
Slikta darbinieku apmierinātība
Pēkšņas izmaiņas reitingu aģentūru rezultātos

Pienācīgas pārbaudes izmeklējumu pielietojumi

Pienācīgai pārbaudei ir izšķiroša nozīme vairākās funkcijās un procesos:

Apvienošanās un pārņemšanas

Riska ekspozīcija, darījumu cenas, vērtības radīšanas sviras
Kultūras saskaņošana, saglabāšanas riski, integrācijas plānošana
Tiesvedības mazināšana pēc apvienošanās

Pārdevēju un piegādātāju novērtējumi

Finansiālā ilgtspēja, ražošanas kvalitāte un mērogojamība
Kiberdrošība, atbilstība un regulējošā prakse
Darbības nepārtrauktības plānošana, apdrošināšanas segums

Klientu un partneru pārbaude

Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas (AML) prasības Know Your Customer (KYC) noteikumiem
Sankciju saraksta apskats – SDN, PEP savienojumi
Nelabvēlīgas tiesvedības un izpildes darbības

Talantu algošana

Darbinieku pagātnes pārbaudes, nodarbinātības vēsture
Atsauces pārbaudes no bijušajiem vadītājiem
Izglītības akreditācijas dokumentu apstiprināšana

Citas programmas

Jauni lēmumi par ienākšanu tirgū un valsts riska analīze
Preču drošums un atbildības novēršana
Krīzes sagatavošana un komunikācija
Intelektuālā īpašuma aizsardzība

Pienācīgas pārbaudes paraugprakse

Pamatstandartu ievērošana palīdz nodrošināt vienmērīgu un veiksmīgu uzticamības pārbaudi:

Nodrošiniet caurspīdīgumu un piekrišanu

Ieskicējiet procesu, izmeklēšanas apjomu un metodes iepriekš
Saglabājiet konfidencialitāti un datu privātumu, izmantojot drošus kanālus
Iepriekš saņemiet nepieciešamos rakstiskos apstiprinājumus

Nodarbināt daudznozaru komandas

Finanšu un juridiskie eksperti, tiesu grāmatveži
IT infrastruktūra un atbilstības personāls
Ārējie uzticamības pārbaudes konsultanti
Vietējie biznesa partneri un konsultanti

Pieņemt uz risku balstītas analīzes ietvarus

Nosveriet kvantitatīvos rādītājus un kvalitatīvos rādītājus
Iekļaujiet varbūtību, ietekmi uz uzņēmējdarbību, atklāšanas iespējamību
Nepārtraukti atjauniniet novērtējumus

Pielāgojiet pārskatīšanas līmeni un fokusu

Izmantojiet riska vērtēšanas metodes, kas saistītas ar attiecību vai darījuma vērtību
Pievērsiet uzmanību lielākam dolāru investīcijām vai jaunām ģeogrāfiskajām vietām

Izmantojiet iteratīvo pieeju

Sāciet ar pamatpārbaudi, pēc vajadzības paplašiniet līdz visaptverošai
Izpētiet konkrētas jomas, kurās nepieciešams skaidrojums

Pienācīgas pārbaudes izmeklējumu priekšrocības

Lai gan uzticamības pārbaude ietver ievērojamus laika un resursu ieguldījumus, ilgtermiņa izmaksas pārsniedz izmaksas. Galvenās priekšrocības ietver:

Riska mazināšana

Mazāka nevēlamu notikumu rašanās iespējamība
Ātrāks atbildes laiks, lai atrisinātu problēmas
Minimizētas juridiskās, finansiālās un reputācijas saistības

Apzināti stratēģiski lēmumi

Ieskats mērķa atlases, vērtējumu un darījumu nosacījumu uzlabošanai
Identificētas vērtības radīšanas sviras, ieņēmumu sinerģija
Saskaņotas vīzijas starp apvienošanās partneriem

** Uzticības un attiecību veidošana**

Pārliecība par finansiālo stāvokli un iespējām
Kopīgas pārredzamības cerības
Pamats veiksmīgai integrācijai

Atbilstība noteikumiem

Juridisko un nozares noteikumu ievērošana
Izvairīšanās no naudas sodiem, tiesas prāvām un licenču atsaukšanas

Krīžu novēršana

Proaktīva draudu risināšana
Ārkārtas situāciju reaģēšanas plānu izstrāde
Uzņēmējdarbības nepārtrauktības uzturēšana

Due Diligence resursi un risinājumi

Dažādi pakalpojumu sniedzēji piedāvā programmatūras platformas, izmeklēšanas rīkus, datu bāzes un konsultatīvu atbalstu uzticamības pārbaudes procesiem:

programmatūra

Uz mākoņiem balstītas virtuālās datu telpas, ko nodrošina tādi uzņēmumi kā Datasite un SecureDocs
Due diligence projektu koordinācijas sistēmas – DealCloud DD, Cognevo
Riska uzraudzības informācijas paneļi no MetricStream, RSA Archer

Profesionālo pakalpojumu tīkli

“Lielā četrinieka” revīzijas un konsultāciju firmas – Deloitte, PwC, KPMG, EY
Boutique due diligence veikali – CYR3CON, Mintz Group, Nardello & Co.
Privātās izmeklēšanas partneri tiek iegūti visā pasaulē

Informācijas un izlūkošanas datu bāzes

Nelabvēlīgi plašsaziņas līdzekļu brīdinājumi, normatīvie akti, izpildes darbības
Politiski eksponētu personu dati, sodīto subjektu saraksti
Vietējie un starptautiskie uzņēmumu reģistri

Nozares asociācijas

Globālais izmeklēšanas tīkls
Starptautiskā uzticamības pārbaudes organizācija
Aizjūras drošības konsultatīvā padome (OSAC)

4 finanšu un darbības uzticamības pārbaude

Atslēgas

Pienācīga pārbaude ietver iepriekšējās darbības pārbaudes, kuru mērķis ir noteikt risku pirms svarīgu lēmumu pieņemšanas
Mērķi ietver informācijas validāciju, problēmu identificēšanu, salīdzinošās novērtēšanas iespējas
Izplatītas metodes ietver meklēšanu publiskos ierakstos, pielāgotas pārbaudes, finanšu analīzi
Sarkano karogu savlaicīga atpazīšana ļauj samazināt risku, izmantojot rūpības procesus
Pienācīgai pārbaudei ir izšķiroša nozīme tādās stratēģiskās funkcijās kā M&A, pārdevēja atlase un pieņemšana darbā
Ieguvumi ietver apzinātus lēmumus, riska samazināšanu, attiecību veidošanu un noteikumu ievērošanu
Labākās prakses ievērošana nodrošina efektīvu, kvalitatīvu uzticamības pārbaudes izpildi

Tā kā ir potenciāls radīt pārveidojošus ieguvumus darbības, juridiskās un finanšu jomās, uzticamības pārbaudes ieguldījumu atdeve padara izmaksas par vērtīgām. Jaunāko rīku un metožu izmantošana, vienlaikus ievērojot pamatstandartus, ļauj organizācijām palielināt vērtību.

Bieži uzdotie uzticamības pārbaudes jautājumi

Kuras ir dažas galvenās jomas, kas ir vērstas uz finanšu un darbības uzticamības pārbaudi?

Galvenās jomas ietver vēsturisko finanšu pārskatu analīzi, peļņas novērtējumu kvalitāti, apgrozāmā kapitāla optimizāciju, prognozēšanas modeļa pārskatīšanu, salīdzinošo novērtēšanu, objektu apmeklējumus, krājumu analīzi, IT infrastruktūras novērtēšanu un apdrošināšanas atbilstības apstiprināšanu.

Kā uzticamības pārbaude rada vērtību apvienošanās un pārņemšanas gadījumā?

Pienācīga pārbaude ļauj pircējiem apstiprināt pārdevēju pretenzijas, noteikt vērtības radīšanas sviras, piemēram, ieņēmumu palielināšanu un izmaksu sinerģiju, stiprināt sarunu pozīcijas, precizēt cenas, paātrināt integrāciju pēc slēgšanas un samazināt nelabvēlīgus pārsteigumus vai problēmas.

Kādas metodes palīdz izmeklēt krāpšanas riskus, veicot pienācīgu rūpību?

Tādi rīki kā kriminālistikas uzskaite, anomāliju noteikšana, pārsteiguma auditi, statistiskās izlases metodes, analītika, konfidenciālie palīdzības tālruņi un uzvedības analīze palīdz novērtēt krāpšanas iespējamību. Vadības pagātnes pārbaudes, stimulu novērtēšana un trauksmes cēlēju intervijas sniedz papildu signālus.

Kāpēc uzticamības pārbaude ir svarīga, iesaistot trešo pušu partnerus?

Pārskatot finanšu ilgtspējību, atbilstības sistēmas, drošības protokolus, darbības nepārtrauktības plānus un apdrošināšanas segumu, organizācijas var novērtēt pārdevēju un piegādātāju tīklu raksturīgos riskus, pamatojoties uz stingriem kritērijiem.

Kādi resursi ir pieejami starptautiskajām pagātnes pārbaudēm?

Specializētas izmeklēšanas firmas uztur globālas datubāzes, piekļuvi ierakstiem valstī, daudzvalodu pētniecības iespējas un vietējos partnerus, lai iegūtu starptautiskas pagātnes pārbaudes, kas aptver tiesvedības pārskatīšanu, akreditācijas datu pārbaudi, plašsaziņas līdzekļu uzraudzību un regulējošo pārbaudi.

Steidzamiem zvaniem un WhatsApp +971506531334 +971558018669