Luật chống tội gian lận và trốn thuế ở UAE

Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất có lập trường mạnh mẽ chống lại hành vi gian lận và trốn thuế thông qua một bộ luật liên bang quy định việc cố tình báo cáo sai thông tin tài chính hoặc trốn tránh các khoản thuế và phí còn nợ là hành vi phạm tội hình sự. Những luật này nhằm mục đích duy trì tính liêm chính của hệ thống thuế của UAE và ngăn chặn những nỗ lực bất hợp pháp nhằm che giấu thu nhập, tài sản hoặc các giao dịch chịu thuế với cơ quan chức năng. Những người vi phạm có thể phải đối mặt với các hình phạt đáng kể bao gồm phạt tiền nặng, án tù, trục xuất đối với cư dân nước ngoài và các hình phạt bổ sung như cấm đi lại hoặc tịch thu bất kỳ khoản tiền và tài sản nào liên quan đến vi phạm thuế. Bằng cách thực thi các hậu quả pháp lý nghiêm ngặt, UAE tìm cách ngăn chặn hành vi trốn thuế và gian lận, đồng thời thúc đẩy tính minh bạch và tuân thủ các quy định về thuế của mình đối với tất cả các cá nhân và doanh nghiệp hoạt động tại Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất. Cách tiếp cận không khoan nhượng này nhấn mạnh tầm quan trọng của việc quản lý thuế và nguồn thu hợp lý để tài trợ cho các dịch vụ công.

Các luật liên quan đến trốn thuế ở UAE là gì?

Trốn thuế là một tội hình sự nghiêm trọng ở Các Tiểu vương quốc Ả Rập Thống nhất (UAE), được điều chỉnh bởi khung pháp lý toàn diện quy định các hành vi phạm tội khác nhau và hình phạt tương ứng. Luật cơ bản đề cập đến việc trốn thuế là Bộ luật Hình sự của UAE, trong đó đặc biệt nghiêm cấm hành vi cố ý trốn thuế hoặc phí do chính quyền liên bang hoặc chính quyền địa phương thực hiện. Điều 336 của Bộ luật Hình sự hình sự hóa những hành động như vậy, nhấn mạnh cam kết của đất nước trong việc duy trì một hệ thống thuế công bằng và minh bạch.

Hơn nữa, Nghị định Liên bang của UAE-Luật số 7 năm 2017 về Thủ tục thuế cung cấp khung pháp lý chi tiết để giải quyết các hành vi trốn thuế. Luật này bao gồm nhiều hành vi vi phạm liên quan đến thuế, bao gồm cả việc không đăng ký các loại thuế hiện hành, chẳng hạn như Thuế Giá trị Gia tăng (VAT) hoặc thuế tiêu thụ đặc biệt, không nộp tờ khai thuế chính xác, che giấu hoặc tiêu hủy hồ sơ, cung cấp thông tin sai lệch và hỗ trợ hoặc tạo điều kiện cho người khác trốn thuế.

Để chống trốn thuế một cách hiệu quả, UAE đã thực hiện nhiều biện pháp khác nhau, như trao đổi thông tin với các quốc gia khác, yêu cầu báo cáo nghiêm ngặt cũng như tăng cường các thủ tục điều tra và kiểm toán. Những biện pháp này giúp cơ quan chức năng xác định và truy tố các cá nhân hoặc doanh nghiệp có hành vi trốn thuế. Các công ty và cá nhân hoạt động tại UAE có nghĩa vụ pháp lý phải lưu giữ hồ sơ chính xác, tuân thủ luật và quy định về thuế, đồng thời tìm kiếm lời khuyên chuyên môn nếu cần để đảm bảo tuân thủ. Việc không tuân thủ các yêu cầu pháp lý này có thể dẫn đến các hình phạt nghiêm khắc, bao gồm phạt tiền và phạt tù, như được nêu trong các luật liên quan.

Khung pháp lý toàn diện của UAE về trốn thuế nhấn mạnh cam kết của nước này trong việc thúc đẩy hệ thống thuế minh bạch và công bằng, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và bảo vệ lợi ích công cộng.

Các hình phạt cho việc trốn thuế ở UAE là gì?

UAE đã thiết lập các hình phạt nghiêm khắc đối với các cá nhân hoặc doanh nghiệp bị kết tội trốn thuế. Những hình phạt này được quy định trong nhiều luật khác nhau, bao gồm Bộ luật Hình sự của UAE và Nghị định Liên bang-Luật số 7 năm 2017 về Thủ tục Thuế. Các hình phạt nhằm mục đích ngăn chặn các hành vi trốn thuế và đảm bảo tuân thủ luật và quy định về thuế.

  1. Bỏ tù: Tùy theo mức độ vi phạm, cá nhân bị kết tội trốn thuế có thể bị phạt tù từ vài tháng đến vài năm. Theo Điều 336 của Bộ luật Hình sự UAE, hành vi cố ý trốn thuế hoặc phí có thể bị phạt tù từ ba tháng đến ba năm.
  2. Tiền phạt: Các khoản tiền phạt đáng kể được áp dụng cho hành vi trốn thuế. Theo Bộ luật Hình sự, mức phạt có thể dao động từ 5,000 AED đến 100,000 AED (khoảng 1,360 USD đến 27,200 USD) đối với hành vi cố ý trốn thuế.
  3. Hình phạt đối với các hành vi phạm tội cụ thể theo Nghị định Liên bang-Luật số 7 năm 2017:
    • Việc không đăng ký Thuế Giá trị Gia tăng (VAT) hoặc thuế tiêu thụ đặc biệt khi được yêu cầu có thể bị phạt lên tới 20,000 AED ($5,440).
    • Việc không nộp tờ khai thuế hoặc nộp tờ khai không chính xác có thể bị phạt lên tới 20,000 AED (5,440 USD) và/hoặc phạt tù lên đến một năm.
    • Cố ý trốn thuế, chẳng hạn như che giấu hoặc tiêu hủy hồ sơ hoặc cung cấp thông tin sai lệch, có thể bị phạt gấp ba lần số tiền trốn thuế và/hoặc phạt tù lên đến năm năm.
    • Hỗ trợ hoặc tạo điều kiện cho người khác trốn thuế cũng có thể dẫn đến hình phạt và phạt tù.
  4. Hình phạt bổ sung: Ngoài phạt tiền và phạt tù, các cá nhân hoặc doanh nghiệp bị kết tội trốn thuế có thể phải đối mặt với các hậu quả khác, chẳng hạn như đình chỉ hoặc thu hồi giấy phép thương mại, đưa vào danh sách đen khỏi các hợp đồng của chính phủ và cấm đi lại.

Điều quan trọng cần lưu ý là chính quyền UAE có toàn quyền áp dụng hình phạt dựa trên hoàn cảnh cụ thể của từng trường hợp, có tính đến các yếu tố như số tiền trốn thuế, thời gian vi phạm và mức độ hợp tác của người phạm tội. .

Các hình phạt nghiêm khắc của UAE đối với hành vi trốn thuế phản ánh cam kết của nước này trong việc duy trì hệ thống thuế công bằng và minh bạch, đồng thời thúc đẩy việc tuân thủ luật và quy định về thuế.

UAE xử lý các vụ trốn thuế xuyên biên giới như thế nào?

UAE áp dụng cách tiếp cận đa hướng để giải quyết các trường hợp trốn thuế xuyên biên giới, bao gồm hợp tác quốc tế, khuôn khổ pháp lý và hợp tác với các tổ chức toàn cầu. Thứ nhất, UAE đã ký nhiều hiệp định và công ước quốc tế tạo điều kiện thuận lợi cho việc trao đổi thông tin thuế với các quốc gia khác. Chúng bao gồm các hiệp định thuế song phương và Công ước về hỗ trợ hành chính lẫn nhau trong các vấn đề thuế. Bằng cách trao đổi dữ liệu thuế liên quan, UAE có thể hỗ trợ điều tra và truy tố các trường hợp trốn thuế trải rộng trên nhiều khu vực pháp lý.

Thứ hai, UAE đã thực thi luật pháp trong nước mạnh mẽ để chống trốn thuế xuyên biên giới. Nghị định Liên bang-Luật số 7 năm 2017 về Thủ tục thuế nêu rõ các quy định về chia sẻ thông tin với cơ quan thuế nước ngoài và áp dụng các hình phạt đối với hành vi trốn thuế liên quan đến các khu vực pháp lý nước ngoài. Khung pháp lý này cho phép chính quyền UAE thực hiện hành động chống lại các cá nhân hoặc tổ chức sử dụng tài khoản ở nước ngoài, công ty vỏ bọc hoặc các phương tiện khác để che giấu thu nhập hoặc tài sản chịu thuế ở nước ngoài.

Hơn nữa, UAE đã áp dụng Tiêu chuẩn báo cáo chung (CRS), một khuôn khổ quốc tế để trao đổi tự động thông tin tài khoản tài chính giữa các quốc gia tham gia. Biện pháp này giúp tăng cường tính minh bạch và gây khó khăn hơn cho người nộp thuế trong việc giấu tài sản ở nước ngoài và trốn thuế xuyên biên giới.

Ngoài ra, UAE tích cực hợp tác với các tổ chức quốc tế như Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD) và Diễn đàn Toàn cầu về Minh bạch và Trao đổi Thông tin vì Mục đích Thuế. Những quan hệ đối tác này cho phép UAE tuân thủ các thông lệ tốt nhất trên toàn cầu, phát triển các tiêu chuẩn quốc tế và phối hợp các nỗ lực chống trốn thuế xuyên biên giới và các dòng tài chính bất hợp pháp một cách hiệu quả.

Có bị phạt tù vì trốn thuế ở Dubai không?

Có, những cá nhân bị kết tội trốn thuế ở Dubai có thể phải đối mặt với hình phạt tù theo luật của UAE. Bộ luật Hình sự của UAE và các luật thuế liên quan khác, chẳng hạn như Nghị định Liên bang-Luật số 7 năm 2017 về Thủ tục thuế, quy định các mức án tù có thể xảy ra đối với các tội trốn thuế.

Theo Điều 336 của Bộ luật Hình sự UAE, bất kỳ ai cố tình trốn tránh việc nộp thuế hoặc phí do chính quyền liên bang hoặc địa phương phải nộp có thể bị phạt tù từ ba tháng đến ba năm. Hơn nữa, Nghị định-Luật liên bang số 7 năm 2017 về Thủ tục thuế quy định phạt tù là hình phạt có thể áp dụng đối với một số tội trốn thuế, bao gồm:

  1. Việc không nộp tờ khai thuế hoặc nộp tờ khai không chính xác có thể bị phạt tù lên tới một năm.
  2. Cố ý trốn thuế, chẳng hạn như che giấu hoặc hủy hồ sơ hoặc cung cấp thông tin sai lệch, có thể bị phạt tù lên tới 5 năm.
  3. Hỗ trợ hoặc tạo điều kiện cho người khác trốn thuế cũng có thể bị phạt tù.

Điều quan trọng cần lưu ý là thời hạn phạt tù có thể khác nhau tùy theo từng tình tiết cụ thể của vụ án, chẳng hạn như số tiền trốn thuế, thời gian phạm tội và mức độ hợp tác của người phạm tội.

Hãy hỏi chúng tôi một câu hỏi!

Bạn sẽ nhận được email khi câu hỏi của bạn được trả lời.

+ = Xác minh con người hoặc Spambot?