Atliekant kruopštus deramas patikrinimas ir foniniai tyrimai yra esminis pagrįstų sprendimų priėmimo komponentas įvairiuose verslo, teisiniuose ir tarpasmeniniuose kontekstuose. Šiame išsamiame vadove pateikiami pagrindiniai apibrėžimai, tikslai, metodai, šaltiniai, analizės metodai, taikymas, nauda, geriausia praktika, įrankiai ir ištekliai, susiję su deramo patikrinimo procesu.
Kas yra deramas patikrinimas?
- Deramas rūpestingumas reiškia kruopštų informacijos tyrimą ir patikrinimą prieš pasirašant teisines sutartis, uždarant verslo sandorius, investuojant ar užmezgant partnerystę, įdarbinant kandidatus ir priimant kitus svarbius sprendimus.
- Ji apima a įvairių asmens patikrinimų, tyrimų, auditų ir rizikos įvertinimų siekiama atskleisti galimas problemas, įsipareigojimus ar riziką, įskaitant įvertinimą skolų išieškojimo geriausia praktika vertinant galimus verslo partnerius ar įsigijimo tikslus.
- Deramas patikrinimas peržengia pagrindinius patikrinimus įtraukti griežtesnes finansų, teisės, veiklos, reputacijos, reguliavimo ir kitų sričių, pvz., galimos pinigų plovimo veiklos, kuriai reikia advokatas dėl pinigų plovimo.
- Šis procesas leidžia suinteresuotosioms šalims patvirtinti faktus, patvirtinti pateiktą informaciją ir įgyti gilesnės įžvalgos apie įmonę ar asmenį prieš užmezgant santykius ar užbaigiant sandorius.
- Tinkamas deramas patikrinimas yra labai svarbus rizikos mažinimas, nuostolių prevencija, atitikties užtikrinimasir priimti strateginius sprendimus, pagrįstus tikslia, visapusiška žvalgyba.
Deramo patikrinimo tyrimų tikslai
- Patvirtinti informaciją teikia įmonės ir kandidatai
- Atskleiskite neatskleistas problemas kaip bylinėjimasis, teisės aktų pažeidimai, finansinės problemos
- Nustatykite rizikos veiksnius ir raudonas vėliavėles pradžioje, įskaitant galimus pavojus darbo vietoje, kurie gali sukelti darbuotojų kompensavimo pavyzdžiai kaip nugaros traumos dėl netinkamo kėlimo.
- Įvertinkite galimybes, stabilumą ir gyvybingumą partnerių
- Patikrinkite kredencialus, kvalifikacijas ir įrašus asmenų
- Saugoti reputaciją ir išvengti teisinių įsipareigojimų
- Atitikti norminius reikalavimus AML, KYC ir kt.
- Palaikykite investicijas, samdymą ir strateginius sprendimus
Deramo patikrinimo tyrimų rūšys
- Finansinis ir veiklos deramas patikrinimas
- Fono patikrinimai ir nuorodų patikrinimai
- Reputacijos išsamus patikrinimas ir žiniasklaidos stebėjimas
- Atitikties peržiūros ir reguliavimo patikra
- Trečiųjų šalių partnerių ir pardavėjų rizikos vertinimai
- Teismo ekspertizė dėl sukčiavimo ir netinkamo elgesio
Pramonės specialistai pritaiko apimtį pagal konkrečius sandorių tipus ir sprendimų poreikius. Pavyzdinės dėmesio sritys:
- Pirkimo / pardavimo pusės susijungimai ir įsigijimai
- Privataus ir rizikos kapitalo sandoriai
- Investicijos į komercinį nekilnojamąjį turtą
- Didelės rizikos klientų ar pardavėjų įtraukimas
- Partnerių atranka bendrose įmonėse
- C-suite ir vadovų samdymas
- Patikimo patarėjo vaidmenys
Deramo patikrinimo metodai ir šaltiniai
Visapusiškas deramas patikrinimas pasitelkia tiek internetinius tyrimo įrankius, tiek neprisijungus pasiekiamus informacijos šaltinius, kartu su žmogaus analize ir patirtimi.
Viešųjų įrašų paieškos
- Teismo pareiškimai, sprendimai ir bylinėjimasis
- UCC paraiškos skoloms ir paskoloms nustatyti
- Nekilnojamojo turto nuosavybė ir turto areštas
- Įmonių įrašai – formacijos, hipotekos, prekių ženklai
- Bankroto procedūra ir mokesčių suvaržymus
- Santuokos / skyrybų įrašai
Prieiga prie duomenų bazių
- „Experian“, „Equifax“, „Transunion“ kredito ataskaitos
- Baudžiamieji teistumai ir seksualinio nusikaltėlio statusą
- Civilinių bylų istorijos
- Profesinės licencijos statusą ir drausminius įrašus
- Motorinių transporto priemonių įrašai
- Komunalinių paslaugų įrašai – adresų istorija
- Mirties įrašai/palikimo dokumentai
Finansinės informacijos analizė
- Istorinės finansinės ataskaitos
- Nepriklausomos audito ataskaitos
- Pagrindinių finansų analizė santykius ir tendencijas
- Veiklos biudžetų peržiūra
- Prognozavimo prielaidos ir modeliai
- Didžiųjų raidžių lentelės
- Kredito ataskaitos ir rizikos reitingai
- Mokėjimų istorijos duomenys
Internetiniai tyrimai
- Socialinės žiniasklaidos stebėjimas – sentimentai, elgesys, santykiai
- Domeno registracija jungiantis asmenis ir įmones
- Tamsiojo interneto stebėjimas duomenų nutekėjimui
- Paieškos sistemos rezultatų puslapių (SERP) analizė
- Elektroninės prekybos svetainių ir mobiliųjų programėlių apžvalga
Raudonosios vėliavos identifikavimas
Anksti nustačius raudonas vėliavėles, suinteresuotosios šalys gali sumažinti riziką taikant jiems pritaikytus deramo patikrinimo procesus.
Finansinės raudonos vėliavos
- Prastas likvidumas, perteklinis svertas, neatitikimai
- Pavėluota arba neegzistuojanti finansinė atskaitomybė
- Didelės gautinos sumos, mažos maržos, trūkstamas turtas
- Sumažėjusios auditoriaus nuomonės ar patarimai
Lyderystės ir nuosavybės klausimai
- Diskvalifikuoti direktoriai arba „raudona vėliava pažymėti“ akcininkai
- Žlugusių įmonių ar bankrotų istorija
- Nepermatomos, sudėtingos teisinės struktūros
- Trūksta paveldėjimo planavimo
Reguliavimo ir atitikties veiksniai
- Išankstinės sankcijos, ieškiniai ar sutikimo įsakymai
- Licencijavimo ir duomenų saugumo protokolų nesilaikymas
- GDPR trūkumai, aplinkosaugos pažeidimai
- Poveikis griežtai reguliuojamuose sektoriuose
Reputacijos rizikos rodikliai
- Padidėjęs klientų atsitraukimo rodiklis
- Socialinės žiniasklaidos negatyvumas ir PR krizės
- Prastas darbuotojų pasitenkinimas
- Staigūs reitingų agentūrų balų pokyčiai
Deramo patikrinimo tyrimų taikymas
Deramas patikrinimas atlieka lemiamą vaidmenį atliekant kelias funkcijas ir procesus:
Susijungimai ir įsigijimai
- Rizikos pozicijos, sandorių kainodara, vertės kūrimo svertai
- Kultūros derinimas, išlaikymo rizika, integracijos planavimas
- Bylinėjimosi po susijungimo švelninimas
Pardavėjo ir tiekėjo vertinimai
- Finansinis tvarumas, gamybos kokybė ir mastelio keitimas
- Kibernetinis saugumas, atitiktis ir reguliavimo praktika
- Veiklos tęstinumo planavimas, draudimo apsauga
Klientų ir partnerių atranka
- Kovos su pinigų plovimu (AML) reikalavimai pažinti savo klientą (KYC) taisyklėms
- Sankcijų sąrašo peržiūra – SDN, PEP jungtys
- Nepalankūs bylinėjimosi ir vykdymo veiksmai
Talentų samdymas
- Darbuotojų biografijos patikrinimai, darbo istorija
- Buvusių vadovų patikrinimai
- Išsilavinimo pažymėjimų patvirtinimas
Kitos programos
- Nauji įėjimo į rinką sprendimai ir šalies rizikos analizė
- Prekių saugos ir atsakomybės prevencija
- Pasirengimas krizei ir komunikacija
- Intelektinės nuosavybės apsauga
Deramo patikrinimo geriausia praktika
Pagrindinių standartų laikymasis padeda užtikrinti sklandų ir sėkmingą išsamų patikrinimą:
Užtikrinti skaidrumą ir sutikimą
- Iš anksto aprašykite procesą, užklausos apimtį ir metodus
- Išlaikykite konfidencialumą ir duomenų privatumą saugiais kanalais
- Iš anksto gaukite reikiamus rašytinius patvirtinimus
Įdarbinkite daugiadisciplinines komandas
- Finansų ir teisės ekspertai, teismo buhalteriai
- IT infrastruktūros ir atitikties personalas
- Išoriniai deramo patikrinimo konsultantai
- Vietiniai verslo partneriai ir patarėjai
Priimkite rizika pagrįstos analizės sistemas
- Pasverkite kiekybinius rodiklius ir kokybinius rodiklius
- Įtraukite tikimybę, poveikį verslui, aptikimo tikimybę
- Nuolat atnaujinkite vertinimus
Tinkinkite peržiūros lygį ir fokusą
- Naudokite rizikos vertinimo metodus, susietus su santykiais arba sandorio verte
- Nukreipkite dėmesį į didesnes investicijas doleriais arba naujas geografines vietas
Naudokite kartotinį metodą
- Pradėkite nuo pagrindinio patikrinimo, išplėskite iki išsamaus, jei reikia
- Išsamiai išnagrinėkite konkrečias sritis, kurias reikia paaiškinti
Deramo patikrinimo tyrimų privalumai
Nors deramas patikrinimas reikalauja didelių laiko ir išteklių investicijų, ilgalaikiai atlyginimai viršija išlaidas. Pagrindiniai pranašumai apima:
Rizikos mažinimas
- Mažesnė nepageidaujamų reiškinių tikimybė
- Greitesnis atsakymo laikas sprendžiant problemas
- Sumažinti teisinius, finansinius ir reputacinius įsipareigojimus
Informuoti strateginiai sprendimai
- Įžvalgos, kaip patobulinti tikslinių objektų pasirinkimą, vertinimus ir sandorio sąlygas
- Identifikuoti vertės kūrimo svertai, pajamų sinergija
- Suderintos vizijos tarp susijungimo partnerių
** Pasitikėjimo ir santykių stiprinimas**
- Pasitikėjimas finansine padėtimi ir galimybėmis
- Bendri skaidrumo lūkesčiai
- Sėkmingos integracijos pagrindas
Reguliavimo laikymasis
- Teisinių ir pramonės taisyklių laikymasis
- Vengti baudų, ieškinių ir licencijų panaikinimo
Krizių prevencija
- Aktyviai reaguoti į grėsmes
- Reagavimo į nenumatytas situacijas planų kūrimas
- Veiklos tęstinumo palaikymas
Deramo patikrinimo ištekliai ir sprendimai
Įvairūs paslaugų teikėjai siūlo programinės įrangos platformas, tyrimo įrankius, duomenų bazes ir konsultacinę pagalbą deramo patikrinimo procesams:
programinė įranga
- Debesimis pagrįstos virtualios duomenų patalpos, kurias sukūrė tokios firmos kaip „Datasite“ ir „SecureDocs“.
- Due diligence projektų koordinavimo sistemos – DealCloud DD, Cognevo
- Rizikos stebėjimo prietaisų skydeliai iš MetricStream, RSA Archer
Profesionalių paslaugų tinklai
- „Didžiojo ketverto“ audito ir konsultavimo įmonės – Deloitte, PwC, KPMG, EY
- Boutique due diligence parduotuvės – CYR3CON, Mintz Group, Nardello & Co.
- Privačių tyrimų partneriai, gaunami iš viso pasaulio
Informacijos ir žvalgybos duomenų bazės
- Nepageidaujami žiniasklaidos įspėjimai, teisiniai dokumentai, vykdymo veiksmai
- Politiškai pažeidžiamų asmenų duomenys, sankcionuotų subjektų sąrašai
- Vietiniai ir tarptautiniai įmonių registrai
Pramonės asociacijos
- Pasaulinis tyrimų tinklas
- Tarptautinė deramo patikrinimo organizacija
- Užjūrio saugumo patariamoji taryba (OSAC)
Pagrindiniai taksieji
- Deramas patikrinimas apima asmens patikrinimus, kuriais siekiama nustatyti riziką prieš priimant svarbius sprendimus
- Tikslai apima informacijos patvirtinimą, problemų identifikavimą, lyginamosios analizės galimybes
- Įprasti metodai apima viešųjų įrašų paieškas, pasirinktinius patikrinimus, finansinę analizę
- Ankstyvas raudonųjų vėliavėlių atpažinimas leidžia sumažinti riziką atliekant kruopštumo procesus
- Deramas patikrinimas atlieka svarbų vaidmenį atliekant strategines funkcijas, tokias kaip susijungimai ir įsigijimai, pardavėjo pasirinkimas, samdymas
- Privalumai apima pagrįstus sprendimus, rizikos mažinimą, santykių kūrimą ir taisyklių laikymąsi
- Gerosios praktikos laikymasis užtikrina efektyvų ir kokybišką deramo patikrinimo vykdymą
Galimybė duoti teigiamų pokyčių visose veiklos, teisės ir finansų srityse, dėl kruopštaus patikrinimo investicijų grąžos išlaidos yra labai naudingos. Naudojant naujausius įrankius ir metodus, laikantis pagrindinių standartų, organizacijos gali maksimaliai padidinti vertę.
Dažnai užduodami išsamaus patikrinimo klausimai
Kokios yra pagrindinės finansinio ir veiklos deramo patikrinimo sritys?
Pagrindinės sritys apima istorinių finansinių ataskaitų analizę, pajamų įvertinimo kokybę, apyvartinių lėšų optimizavimą, prognozavimo modelio peržiūrą, lyginamąją analizę, apsilankymus vietoje, atsargų analizę, IT infrastruktūros vertinimą ir draudimo adekvatumo patvirtinimą.
Kaip deramas patikrinimas sukuria vertę susijungimų ir įsigijimų atveju?
Deramas patikrinimas leidžia pirkėjams patvirtinti pardavėjo pretenzijas, nustatyti vertės kūrimo svertus, pvz., pajamų didinimą ir sąnaudų sinergiją, sustiprinti derybų pozicijas, patobulinti kainodarą, pagreitinti integraciją po uždarymo ir sumažinti neigiamus netikėtumus ar problemas.
Kokie metodai padeda tirti sukčiavimo riziką taikant deramus patikrinimus?
Tokie įrankiai kaip teismo apskaita, anomalijų aptikimas, netikėti auditai, statistiniai atrankos metodai, analizė, konfidencialios karštosios linijos ir elgesio analizė padeda įvertinti sukčiavimo tikimybę. Vadovybės patikrinimas, paskatų vertinimas ir informatorių pokalbiai suteikia papildomų signalų.
Kodėl deramas patikrinimas yra svarbus priimant trečiųjų šalių partnerius?
Peržiūrėjus finansinį tvarumą, atitikties sistemas, saugos protokolus, veiklos tęstinumo planus ir draudimo apsaugą, organizacijos gali įvertinti būdingą riziką pardavėjų ir tiekėjų tinkluose, remdamosi tvirtais kriterijais.
Kokie ištekliai yra prieinami tarptautiniams asmens patikrinimams?
Specializuotos tyrimų įmonės palaiko pasaulines duomenų bazes, prieigą prie šalies įrašų, daugiakalbių tyrimų galimybes ir vietinius partnerius, kad gautų tarptautinius asmens patikrinimus, apimančius bylinėjimosi peržiūrą, įgaliojimų tikrinimą, žiniasklaidos stebėjimą ir reguliavimo patikrinimą.
Dėl skubių skambučių ir WhatsApp +971506531334 +971558018669
