efectuarea diligență amănunțită și investigații de fond este o componentă crucială a luării deciziilor informate în diverse contexte de afaceri, juridice și interpersonale. Acest ghid cuprinzător acoperă definiții cheie, obiective, tehnici, surse, metode de analiză, aplicații, beneficii, bune practici, instrumente și resurse legate de procesul de due diligence.

Ce este Due Diligence?

Verificarea antecedentelor se referă la investigarea și verificarea atentă a informațiilor înainte de semnarea contractelor legale, încheierea de afaceri, urmărirea investițiilor sau parteneriatelor, angajarea candidaților și alte decizii critice.
Acesta cuprinde a serie de verificări ale antecedentelor, cercetări, audituri și evaluări ale riscurilor menită să descopere probleme potențiale, datorii sau expuneri la riscuri, inclusiv evaluarea cele mai bune practici de colectare a datoriilor la evaluarea potențialilor parteneri de afaceri sau a țintelor de achiziție.
Due diligence trece dincolo de screening-urile de bază să includă analize mai riguroase ale domeniilor financiare, juridice, operaționale, reputaționale, de reglementare și alte domenii, cum ar fi activitățile potențiale de spălare a banilor care necesită o avocat pentru spalare de bani.
Procesul le permite părților interesate să confirme faptele, să valideze informațiile furnizate și să obțină o perspectivă mai profundă asupra unei afaceri sau a unei persoane înainte de a stabili relații sau de a finaliza tranzacțiile.
Diligența corespunzătoare este esențială pentru atenuarea riscurilor, prevenirea pierderilor, asigurarea conformitățiiși luarea de decizii strategice bazate pe informații precise și cuprinzătoare.

Obiectivele investigațiilor de due diligence

Validați informațiile oferite de companii și candidați
Descoperiți probleme nedezvăluite precum litigii, încălcări ale reglementărilor, probleme financiare
Identificați factorii de risc și semnalele roșii devreme, inclusiv potențiale pericole la locul de muncă care ar putea duce la exemple de compensare a lucrătorilor precum leziunile la spate din cauza ridicării necorespunzătoare.
Evaluați capacitățile, stabilitatea și viabilitatea a partenerilor
Verificați acreditările, calificările și istoricul a indivizilor
Protejați reputația și preveniți răspunderile legale
Îndeplinește cerințele de reglementare pentru AML, KYC etc.
Sprijiniți investițiile, angajarea și deciziile strategice

Tipuri de investigații de due diligence

Due diligence financiară și operațională
Verificări ale antecedentelor și verificări ale referințelor
Due diligence reputaționale și monitorizare media
Evaluări de conformitate și control de reglementare
Evaluări ale riscurilor de către terți pentru parteneri și furnizori
Investigații criminalistice pentru fraudă și abatere

Profesioniștii din industrie personalizează domeniul în funcție de tipurile de tranzacții specifice și de nevoile de decizie. Exemple de domenii de interes includ:

Fuziuni și achiziții din partea de cumpărare/de vânzare
Oferte de capital privat și capital de risc
Investiții imobiliare comerciale
Integrarea clienților sau furnizorilor cu risc ridicat
Screening de partener în asocieri mixte
Angajări de conducere și conducere
Roluri de consilier de încredere

Tehnici și surse de due diligence

Due diligence cuprinzătoare folosește atât instrumente de investigație online, cât și surse de informații offline, combinate cu analiză și expertiză umană.

Căutări în înregistrări publice

Dosare, hotărâri judecătorești și litigii
Depuneri UCC pentru a identifica datorii și împrumuturi
Proprietatea imobiliară și garanțiile asupra proprietății
Înregistrări corporative – formațiuni, ipoteci, mărci comerciale
Procedura de faliment și garanții fiscale
Dosare de căsătorie/divorț

Acces la baza de date

Rapoarte de credit de la Experian, Equifax, Transunion
Condamnari penale și statutul de infractor sexual
Istoricul proceselor civile
Licențe profesionale statutul și dosarele disciplinare
Înregistrările autovehiculelor
Înregistrări utilitare – istoricul adreselor
Registre de deces/fișe de testare

Analiza informațiilor financiare

Situații financiare istorice
Rapoarte de audit independente
Analiza cheie financiară rapoarte și tendințe
Revizuirea bugetelor de funcționare
Ipoteze de prognoză și modele
Tabelele cu majuscule
Rapoarte de credit și evaluări de risc
Date din istoricul plăților

Investigatii online

Monitorizarea social media – sentiment, comportament, relații
Înregistrări de domenii legături între persoane și întreprinderi
Supraveghere dark web pentru scurgeri de date
Analiza paginilor cu rezultate ale motorului de căutare (SERP).
Revizuirea site-urilor de comerț electronic și a aplicațiilor mobile

Identificarea steag roșu

Detectarea semnalelor roșii din timp le permite părților interesate să atenueze riscurile prin procese de due diligence personalizate.

Steaguri roșii financiare

Lichiditate slabă, îndatorare excesivă, inconsecvențe
Raportare financiară întârziată sau inexistentă
Creante mari, marje mici, active lipsa
Opinii sau recomandări ale auditorului afectate

Probleme de conducere și proprietate

Directori descalificați sau acționari „marcați roșu”.
Istoricul proiectelor eșuate sau al falimentelor
Structuri juridice opace, complexe
Lipsa planificării succesiunii

Factori de reglementare și de conformitate

Sancțiuni prealabile, procese sau ordine de consimțământ
Nerespectarea protocoalelor de licențiere și securitate a datelor
Deficiențe GDPR, încălcări ale mediului
Expunere în sectoare puternic reglementate

Indicatori de risc reputațional

Creșterea ratei de abandon a clienților
Negativitate în rețelele sociale și crize de PR
Satisfacția slabă a angajaților
Schimbări bruște în scorurile agențiilor de rating

Aplicații ale investigațiilor de due diligence

Due diligence joacă un rol crucial în mai multe funcții și procese:

Fuziuni si achizitii

Expunerile la risc, prețurile tranzacțiilor, pârghiile de creare a valorii
Alinierea culturii, riscurile de retenție, planificarea integrării
Atenuarea litigiilor post-fuziune

Evaluări ale furnizorilor și furnizorilor

Sustenabilitatea financiară, calitatea producției și scalabilitate
Securitate cibernetică, conformitate și practici de reglementare
Planificarea continuitatii afacerii, acoperire de asigurare

Verificarea clienților și partenerilor

Cerințe de combatere a spălării banilor (AML) pentru regulile Know Your Customer (KYC).
Revizuirea listei de sancțiuni – conexiuni SDN, PEP
Litigii adverse și acțiuni de executare

Angajarea talentelor

Verificarea antecedentelor angajaților, istoricul angajării
Verificări de referință de la foștii supraveghetori
Validarea acreditărilor educaționale

Alte aplicații

Noi decizii de intrare pe piață și analiza riscului de țară
Siguranța produselor și prevenirea răspunderii
Pregătirea de criză și comunicare
Protecția proprietății intelectuale

Cele mai bune practici de due diligence

Respectarea standardelor de bază ajută la asigurarea unei due diligence fără probleme și de succes:

Asigurați transparență și consimțământ

Prezentați procesul, domeniul de aplicare și metodele în avans
Păstrați confidențialitatea și confidențialitatea datelor prin canale securizate
Obțineți în prealabil aprobările scrise necesare

Angajați echipe multidisciplinare

Experti financiari si juridici, contabili criminalisti
Infrastructura IT și personalul de conformitate
Consultanți externi de due diligence
Parteneri de afaceri și consilieri locali

Adoptarea cadrelor de analiză bazate pe risc

Cântăriți metricile cantitative și indicatorii calitativi
Încorporați probabilitatea, impactul asupra afacerii, probabilitatea de detectare
Actualizați evaluările în mod continuu

Personalizați nivelul și focalizarea revizuirii

Utilizați metode de evaluare a riscurilor legate de relația sau valoarea tranzacției
Țintește-ți un control mai ridicat pentru investiții mai mari în dolari sau noi zone geografice

Utilizați abordarea iterativă

Începeți cu screening-ul de bază, extindeți-vă la cuprinzător, după cum este garantat
Detaliați anumite zone care necesită clarificări

Beneficiile investigațiilor de due diligence

În timp ce due diligence implică investiții considerabile de timp și resurse, profiturile pe termen lung depășesc costurile. Avantajele cheie includ:

Atenuarea riscului

Probabilitate mai mică de apariție a evenimentelor adverse
Timpi de răspuns mai rapid pentru a rezolva problemele
Minimizarea datoriilor legale, financiare și reputaționale

Decizii strategice informate

Informații pentru a rafina selecția țintelor, evaluările și condițiile tranzacțiilor
Pârghii de creare de valoare identificate, sinergii de venituri
Viziuni aliniate între partenerii de fuziune

** Încrederea și construirea relațiilor**

Încredere în situația financiară și capacități
Așteptări comune de transparență
Fundația pentru integrări de succes

Respectarea reglementărilor

Respectarea reglementărilor legale și industriale
Evitarea amenzilor, proceselor și revocării licenței

Prevenirea crizelor

Abordarea proactivă a amenințărilor
Elaborarea planurilor de răspuns pentru situații de urgență
Mentinerea continuitatii afacerii

Resurse și soluții de due diligence

Diferiți furnizori de servicii oferă platforme software, instrumente de investigare, baze de date și asistență consultativă pentru procesele de due diligence:

Software

Camere de date virtuale bazate pe cloud de firme precum Datasite și SecureDocs
Sisteme de coordonare a proiectelor de due diligence – DealCloud DD, Cognevo
Tablouri de bord pentru monitorizarea riscurilor de la MetricStream, RSA Archer

Rețele de servicii profesionale

Firme de audit și consultanță „Big Four” – Deloitte, PwC, KPMG, EY
Magazine de due diligence – CYR3CON, Mintz Group, Nardello & Co.
Parteneri de investigații private proveniți din întreaga lume

Baze de date de informații și informații

Alerte media adverse, dosare de reglementare, acțiuni de executare
Datele persoanelor expuse politic, listele entităților sancționate
Registrele companiilor locale și internaționale

Asociații industriale

Rețeaua Globală de Investigații
Organizația Internațională de Due Diligence
Consiliul consultativ de securitate de peste mări (OSAC)

4 due diligence financiară și operațională

Intrebari cu cheie

Due diligence cuprinde verificări ale antecedentelor care vizează detectarea riscurilor înainte de deciziile majore
Obiectivele includ validarea informațiilor, identificarea problemelor, capabilitățile de evaluare comparativă
Tehnicile comune implică căutări în înregistrări publice, verificări personalizate, analize financiare
Recunoașterea semnalelor roșii din timp permite reducerea riscurilor prin procese de diligență
Due diligence joacă un rol esențial în funcții strategice precum M&A, selecția furnizorilor, angajarea
Beneficiile includ decizii informate, reducerea riscurilor, construirea de relații și respectarea reglementărilor
Respectarea celor mai bune practici asigură o execuție eficientă și de înaltă calitate a due diligence

Cu potențialul de a produce avantaje transformatoare în domeniile operațional, juridic și financiar, rentabilitatea investițiilor de due diligence face ca costurile să merite mult. Utilizarea celor mai recente instrumente și tehnici, respectând în același timp standardele de bază, permite organizațiilor să maximizeze valoarea.

Întrebări frecvente de due diligence

Care sunt câteva domenii cheie de atenție pentru due diligence financiară și operațională?

Domeniile cheie includ analiza situațiilor financiare istorice, evaluările calității câștigurilor, optimizarea capitalului de lucru, revizuirea modelului de prognoză, evaluarea comparativă, vizitele la fața locului, analiza inventarului, evaluarea infrastructurii IT și confirmarea adecvării asigurărilor.

Cum creează due diligence valoare în fuziuni și achiziții?

Due diligence le permite cumpărătorilor să valideze afirmațiile vânzătorilor, să identifice pârghii de creare a valorii, cum ar fi extinderea veniturilor și sinergiile costurilor, să consolideze pozițiile de negociere, să rafinați prețurile, să accelereze integrarea după închidere și să minimizeze surprizele sau problemele adverse.

Ce tehnici ajută la investigarea riscurilor de fraudă prin due diligence?

Instrumente precum contabilitatea criminalistică, detectarea anomaliilor, auditurile surpriză, metodele de eșantionare statistică, analizele, liniile telefonice confidențiale și analiza comportamentală ajută la evaluarea probabilității de fraudă. Verificările antecedentelor cu privire la management, evaluarea stimulentelor și interviurile cu denunțătorii oferă semnale suplimentare.

De ce este importantă due diligence atunci când se integrează parteneri terți?

Revizuirea sustenabilității financiare, a cadrelor de conformitate, a protocoalelor de securitate, a planurilor de continuitate a activității și a acoperirii de asigurare permite organizațiilor să evalueze riscurile inerente în rețelele de furnizori și furnizori pe baza unor criterii solide.

Ce resurse sunt disponibile pentru verificarea antecedentelor internaționale?

Firmele de investigații specializate mențin baze de date globale, acces la înregistrări în țară, capacități de cercetare multilingve și parteneri locali de tip boot-on-the-ground pentru a obține verificări internaționale de antecedente, care acoperă examinarea litigiilor, verificarea acreditărilor, monitorizarea media și verificarea reglementărilor.

Pentru apeluri urgente și WhatsApp +971506531334 +971558018669