Rửa tiền hoặc Hawala ở UAE, Luật pháp & Hình phạt

Hawala và rửa tiền được định nghĩa như thế nào theo Luật của UAE?

Theo khung pháp lý và quy định của UAE, Hawala và Rửa tiền được định nghĩa như sau:

Hawala: Ngân hàng Trung ương UAE định nghĩa Hawala là một hệ thống chuyển tiền không chính thức hoạt động bên ngoài các kênh ngân hàng thông thường. Nó liên quan đến việc chuyển tiền từ địa điểm này sang địa điểm khác thông qua các nhà cung cấp dịch vụ được gọi là “hawaladars” mà không có bất kỳ chuyển động vật chất nào của tiền tệ.

Rửa tiền: Rửa tiền là một hành vi phạm tội hình sự theo Luật Liên bang số 20 năm 2018 của UAE về Chống rửa tiền và Chống tài trợ cho khủng bố. Nó được định nghĩa là quá trình che giấu hoặc ngụy trang bản chất thực sự, nguồn gốc, vị trí, cách bố trí, sự di chuyển hoặc quyền sở hữu các quỹ hoặc tài sản có được từ các hoạt động bất hợp pháp.

Ví dụ phổ biến bao gồm: cấu trúc/lừa đảo, công ty vỏ bọc, giao dịch bất động sản, rửa tiền dựa trên thương mại, hoạt động sòng bạc, giao dịch tiền điện tử, buôn lậu tiền mặt số lượng lớn và lạm dụng mạng Hawala.

UAE có lập trường mạnh mẽ chống lại các hoạt động này và hậu quả pháp lý đối với các cá nhân hoặc tổ chức liên quan đến Hawala hoặc Rửa tiền có thể rất nghiêm trọng. Điều quan trọng là phải tuân thủ các quy định chống rửa tiền của UAE và thực hiện các giao dịch tài chính thông qua các kênh hợp pháp và được ủy quyền.

Khi nào Hawala là hợp pháp hay bất hợp pháp ở UAE?

Hawala, hệ thống chuyển tiền không chính thức, vốn không phải là bất hợp pháp ở UAE. Tuy nhiên, đây là một kênh không được kiểm soát và không chính thức, có khả năng bị lợi dụng cho các hoạt động bất hợp pháp, bao gồm rửa tiền và tài trợ cho khủng bố. Tính hợp pháp của các giao dịch Hawala tại UAE phụ thuộc vào nguồn vốn và mục đích dự định.

Nếu Hawala được sử dụng để chuyển tiền có nguồn gốc hợp pháp và cho các mục đích hợp pháp thì việc này có thể được coi là hợp pháp. Tuy nhiên, nếu nó được sử dụng để chuyển tiền có được thông qua các phương tiện bất hợp pháp hoặc cho các hoạt động bất hợp pháp, chẳng hạn như rửa tiền, tài trợ khủng bố hoặc trốn thuế, thì nó sẽ trở thành bất hợp pháp theo luật của UAE. Các nhà chức trách giám sát chặt chẽ mạng lưới Hawala để đảm bảo tuân thủ các quy định về chống rửa tiền và chống tài trợ khủng bố.

Điều quan trọng cần lưu ý là mặc dù bản thân Hawala không phải là bất hợp pháp nhưng UAE có các quy định nghiêm ngặt để chống lại việc lạm dụng hệ thống chuyển tiền không chính thức cho các mục đích bất hợp pháp. Các cá nhân và doanh nghiệp nên thận trọng và thực hiện các giao dịch tài chính thông qua các kênh được cấp phép và quản lý để tránh những hậu quả pháp lý tiềm ẩn.

Các loại vụ rửa tiền ở UAE

UAE đã chứng kiến ​​nhiều loại vụ rửa tiền khác nhau liên quan đến các cá nhân và tổ chức tham gia vào các hoạt động bất hợp pháp. Dưới đây là một số loại vụ rửa tiền phổ biến được quan sát thấy ở UAE:

1. Rửa tiền liên quan đến bất động sản: Điều này liên quan đến việc mua và bán tài sản bằng cách sử dụng nguồn tiền có nguồn gốc bất hợp pháp, chẳng hạn như buôn bán ma túy, gian lận hoặc tham nhũng.
2. Rửa tiền dựa trên thương mại: Loại rửa tiền này liên quan đến việc trình bày sai về giá cả, số lượng hoặc chất lượng hàng hóa trong các giao dịch xuất nhập khẩu để chuyển tiền bất hợp pháp qua biên giới.
3. Buôn lậu tiền mặt số lượng lớn: Điều này liên quan đến việc vận chuyển một lượng lớn tiền mặt qua biên giới, thường được giấu trong xe cộ, hành lý hoặc các phương tiện khác để trốn tránh các yêu cầu báo cáo và ngụy trang nguồn tiền.
4. Rửa tiền tại Công ty Shell: Trong loại trường hợp này, các cá nhân hoặc tổ chức thành lập các công ty giả mạo hoặc vỏ bọc để che giấu quyền sở hữu thực sự và nguồn tiền, đồng thời tạo ra vỏ bọc có vẻ hợp pháp cho các giao dịch bất hợp pháp.
5. Lạm dụng Hệ thống chuyển giao giá trị không chính thức (IVTS) như Hawala: Một số trường hợp liên quan đến việc khai thác các hệ thống chuyển tiền không chính thức như Hawala để chuyển tiền bất hợp pháp trên toàn cầu, lợi dụng việc thiếu dấu vết tài chính truyền thống.
6. Rửa tiền dựa trên tiền điện tử: Với việc sử dụng tiền điện tử ngày càng tăng, một số trường hợp liên quan đến việc sử dụng tài sản kỹ thuật số để che giấu sự di chuyển và nguồn gốc của các khoản tiền bất hợp pháp, khai thác tính ẩn danh và bản chất phi tập trung của các giao dịch này.
7. Rửa tiền thông qua Sòng bạc và Cơ sở đánh bạc: Trong một số trường hợp, sòng bạc và cơ sở đánh bạc đã được sử dụng để đổi số lượng lớn tiền mặt lấy chip hoặc các công cụ tiền tệ khác, ngụy trang một cách hiệu quả nguồn tiền.

Điều đáng chú ý là các âm mưu rửa tiền có thể phức tạp và phát triển theo thời gian, thường liên quan đến sự kết hợp của nhiều phương pháp và kênh khác nhau. Các biện pháp chống rửa tiền hiệu quả, khung pháp lý mạnh mẽ và hợp tác quốc tế là rất quan trọng trong việc chống lại các hoạt động tội phạm này ở UAE.

Luật chống rửa tiền ở UAE là gì?

Luật Chống rửa tiền ở UAE được điều chỉnh bởi Luật Liên bang số 20 năm 2018 về Chống rửa tiền và chống tài trợ cho khủng bố. Luật toàn diện này xác định và hình sự hóa các hoạt động rửa tiền, đưa ra các biện pháp nghiêm ngặt để chống tài trợ khủng bố và thiết lập một khung pháp lý mạnh mẽ.

Các khía cạnh chính của Luật chống rửa tiền ở UAE bao gồm:

1. Định nghĩa về rửa tiền: Định nghĩa rõ ràng rửa tiền là che giấu hoặc ngụy trang các khoản tiền có được từ các hoạt động bất hợp pháp.
2. Nghĩa vụ báo cáo: Yêu cầu các tổ chức tài chính và doanh nghiệp thực hiện các biện pháp AML/CFT, bao gồm thẩm định khách hàng, giám sát giao dịch và báo cáo các hoạt động đáng ngờ.
3. Hình phạt và xử phạt: Áp dụng các hình phạt nghiêm khắc, bao gồm phạt tiền và phạt tù nếu không tuân thủ.
4. Cơ quan có thẩm quyền: Yêu cầu thành lập các cơ quan như Đơn vị Tình báo Tài chính (FIU) để giám sát các nỗ lực AML/CFT.
5. Hợp tác quốc tế: Tạo điều kiện hợp tác và chia sẻ thông tin với các quốc gia khác trong cuộc chiến chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.

Mức hình phạt tối đa đối với tội rửa tiền ở UAE là bao nhiêu?

Luật Chống rửa tiền của UAE áp dụng các hình phạt nghiêm khắc đối với các cá nhân và tổ chức bị kết án về tội rửa tiền. Hình phạt tối đa đối với tội rửa tiền ở UAE như sau:

1. Bỏ tù:
   • Đối với cá nhân: Lên đến 10 năm tù.
   • Đối với người quản lý hoặc người đại diện của pháp nhân: phạt tù đến 15 năm.
2. Tiền phạt:
   • Đối với cá nhân: Phạt tiền không quá 5 triệu AED (khoảng 1.36 triệu USD).
   • Đối với pháp nhân: Phạt tiền không quá 50 triệu AED (khoảng 13.6 triệu USD).

Ngoài những hình phạt này, cá nhân hoặc tổ chức bị kết án còn có thể phải đối mặt với:

• Tịch thu tiền, tài sản hoặc công cụ liên quan đến tội phạm rửa tiền.
• Giải thể hoặc đóng cửa tạm thời hoặc vĩnh viễn pháp nhân có liên quan đến hành vi phạm tội.
• Việc đăng bản án của tòa án trên hai tờ nhật báo địa phương với chi phí do bên bị kết án chịu.

Điều quan trọng cần lưu ý là những hình phạt này thể hiện mức hình phạt tối đa theo quy định của pháp luật. Tùy theo từng tình tiết cụ thể của vụ án, mức độ nặng nhẹ của hành vi phạm tội và các tình tiết giảm nhẹ, tăng nặng khác mà mức án thực tế có thể khác nhau.

UAE có lập trường nghiêm khắc đối với các hoạt động rửa tiền và những hình phạt nghiêm khắc này phản ánh cam kết của quốc gia trong việc ngăn chặn và chống lại tội phạm tài chính trong phạm vi quyền tài phán của mình.

Có quy định đặc biệt nào về rửa tiền liên quan đến tội phạm có tổ chức hoặc tài trợ khủng bố không?

Có, Luật Chống rửa tiền của UAE bao gồm các điều khoản đặc biệt đối với tội rửa tiền liên quan đến tội phạm có tổ chức hoặc tài trợ khủng bố:

1. Hình phạt khắc nghiệt hơn đối với tội phạm có tổ chức: Nếu tội phạm rửa tiền được thực hiện trong khuôn khổ một nhóm tội phạm có tổ chức thì mức hình phạt tù tối đa sẽ được tăng lên theo một tỷ lệ nhất định.
2. Hình sự hóa việc tài trợ khủng bố: Luật hình sự hóa việc tài trợ cho khủng bố và các tổ chức khủng bố. Bất kỳ người nào cố tình thu thập, chuyển nhượng hoặc cung cấp tiền hoặc tài sản với mục đích sử dụng chúng cho các hoạt động khủng bố đều có thể phải đối mặt với án tù dài hạn và bị phạt tiền đáng kể.
3. Hợp tác quốc tế: Luật này tạo điều kiện thuận lợi cho hợp tác quốc tế và chia sẻ thông tin với các quốc gia và khu vực pháp lý khác trong việc chống rửa tiền, tội phạm có tổ chức và tài trợ khủng bố. Điều này bao gồm các điều khoản về dẫn độ và tương trợ pháp lý lẫn nhau.
4. Các biện pháp trừng phạt tài chính có mục tiêu: UAE đã thực hiện các biện pháp trừng phạt tài chính có mục tiêu đối với các cá nhân và tổ chức được Hội đồng Bảo an Liên hợp quốc hoặc các tổ chức quốc tế liên quan khác chỉ định vì có liên quan đến tài trợ khủng bố hoặc có liên quan đến các tổ chức khủng bố.

Những điều khoản đặc biệt này nhấn mạnh cam kết của UAE trong việc chống tài trợ cho khủng bố và tội phạm có tổ chức, vốn gây ra những mối đe dọa đáng kể đối với an ninh quốc gia và toàn cầu. Các hình phạt nghiêm khắc và các biện pháp hợp tác quốc tế tăng cường nhằm mục đích ngăn chặn và triệt phá các hoạt động bất hợp pháp này cũng như mạng lưới tài chính của chúng.

Các yêu cầu tuân thủ AML chính dành cho doanh nghiệp ở UAE

Luật Chống rửa tiền của UAE áp đặt một số yêu cầu tuân thủ đối với các doanh nghiệp hoạt động trong nước. Dưới đây là các yêu cầu tuân thủ AML chính đối với các doanh nghiệp ở UAE:

1. Đăng Ký: Đăng ký bắt buộc với cổng goAML dành cho FI và DNFBP.
2. Cán bộ tuân thủ AML: Bổ nhiệm một cán bộ chuyên trách giám sát chương trình AML.
3. Chương trình AML: Thiết lập các chính sách và thủ tục toàn diện về KYC, giám sát giao dịch, quản lý rủi ro và báo cáo.
4. Phương pháp tiếp cận dựa trên rủi ro: Điều chỉnh chương trình AML phù hợp với quy mô, tính chất và rủi ro vốn có của doanh nghiệp.
5. Khách hàng siêng năng (CDD): Tiến hành kiểm tra KYC kỹ lưỡng, bao gồm xác minh danh tính và xác định quyền sở hữu hưởng lợi.
6. Tăng cường do siêng năng (EDD): Áp dụng các biện pháp bổ sung đối với khách hàng có rủi ro cao hơn như PEP.
7. Giám sát giao dịch: Giám sát các giao dịch để phát hiện các hoạt động đáng ngờ.
8. Báo cáo hoạt động đáng ngờ: Báo cáo các giao dịch đáng ngờ cho Đơn vị Tình báo Tài chính (FIU).
9. Lưu trữ hồ sơ: Lưu giữ hồ sơ khách hàng và giao dịch trong ít nhất 5 năm.
10. Huấn luyện nhân viên: Cung cấp đào tạo AML/CFT thường xuyên cho nhân viên.
11. Kiểm toán độc lập: Thực hiện kiểm toán thường xuyên chương trình AML/CFT.
12. Hợp tác với chính quyền: Hợp tác với cơ quan chức năng và cung cấp thông tin cần thiết.

Việc không tuân thủ các yêu cầu này có thể dẫn đến các hình phạt nghiêm khắc, bao gồm phạt tiền, phạt tù và có thể bị thu hồi giấy phép hoặc đóng cửa doanh nghiệp. Các doanh nghiệp hoạt động tại UAE phải ưu tiên tuân thủ AML để giảm thiểu rủi ro và duy trì tính toàn vẹn của hệ thống tài chính.

Cờ đỏ trong AML là gì?

Cờ đỏ đề cập đến các dấu hiệu bất thường báo hiệu hoạt động bất hợp pháp tiềm ẩn cần được điều tra thêm. Cờ đỏ AML phổ biến liên quan đến:

Hành vi đáng ngờ của khách hàng

• Bí mật về danh tính hoặc không sẵn lòng cung cấp thông tin
• Miễn cưỡng cung cấp thông tin chi tiết về bản chất và mục đích kinh doanh
• Những thay đổi thường xuyên và không giải thích được trong việc nhận dạng thông tin
• Những nỗ lực đáng ngờ nhằm tránh các yêu cầu báo cáo

Giao dịch có rủi ro cao

• Các khoản thanh toán bằng tiền mặt đáng kể mà không có nguồn gốc rõ ràng
• Giao dịch với các thực thể ở khu vực pháp lý có rủi ro cao
• Cấu trúc thỏa thuận phức tạp che giấu quyền sở hữu có lợi
• Kích thước hoặc tần suất bất thường đối với hồ sơ khách hàng

Những tình huống không bình thường

• Giao dịch thiếu giải thích hợp lý/cơ sở kinh tế
• Không nhất quán với hoạt động thông thường của khách hàng
• Không quen thuộc với các chi tiết của các giao dịch được thực hiện thay mặt một người

Cờ đỏ trong bối cảnh của UAE

UAE phải đối mặt cụ thể rủi ro rửa tiền từ lưu thông tiền mặt cao, giao dịch vàng, giao dịch bất động sản, v.v. Một số dấu hiệu đỏ quan trọng bao gồm:

Giao dịch tiền mặt

• Gửi tiền, trao đổi hoặc rút tiền trên 55,000 AED
• Nhiều giao dịch dưới ngưỡng để tránh bị báo cáo
• Mua các công cụ tiền mặt như séc du lịch mà không có kế hoạch du lịch
• Bị nghi ngờ có liên quan đến hàng giả ở UAE

Tài chính thương mại

• Khách hàng thể hiện sự quan tâm tối thiểu về thanh toán, hoa hồng, chứng từ giao dịch, v.v.
• Báo cáo sai chi tiết hàng hóa và lộ trình vận chuyển
• Sự khác biệt đáng kể về số lượng hoặc giá trị nhập/xuất

Bất động sản

• Bán hàng hoàn toàn bằng tiền mặt, đặc biệt thông qua chuyển khoản từ ngân hàng nước ngoài
• Giao dịch với pháp nhân không thể xác minh quyền sở hữu
• Giá mua không nhất quán với báo cáo định giá
• Mua bán đồng thời giữa các đơn vị liên quan

Trang sức bằng vàng

• Mua tiền mặt thường xuyên các mặt hàng có giá trị cao để bán lại giả định
• Miễn cưỡng cung cấp bằng chứng về nguồn gốc của quỹ
• Mua/bán không có lợi nhuận bất chấp tình trạng đại lý

Thành lập doanh nghiệp

• Cá nhân từ quốc gia có nguy cơ cao muốn nhanh chóng thành lập công ty địa phương
• Nhầm lẫn hoặc miễn cưỡng thảo luận chi tiết về các hoạt động đã lên kế hoạch
• Yêu cầu giúp che giấu cấu trúc quyền sở hữu

Các hành động ứng phó với cờ đỏ

Doanh nghiệp nên thực hiện các biện pháp hợp lý khi phát hiện dấu hiệu cảnh báo AML tiềm ẩn:

Tăng cường do siêng năng (EDD)

Thu thập thêm thông tin về khách hàng, nguồn vốn, tính chất hoạt động, v.v. Bằng chứng ID bổ sung có thể được yêu cầu mặc dù đã được chấp nhận ban đầu.

Đánh giá bởi Cán bộ Tuân thủ

Cán bộ tuân thủ AML của công ty nên đánh giá tính hợp lý của tình huống và xác định các hành động phù hợp.

Báo cáo giao dịch đáng ngờ (STR)

Nếu hoạt động có vẻ đáng ngờ bất chấp EDD, hãy gửi STR cho FIU trong vòng 30 ngày. STR được yêu cầu bất kể giá trị giao dịch như thế nào nếu hoạt động rửa tiền bị nghi ngờ một cách cố ý hoặc hợp lý. Hình phạt áp dụng cho việc không báo cáo.

Hành động dựa trên rủi ro

Các biện pháp như tăng cường giám sát, hạn chế hoạt động hoặc cắt đứt quan hệ có thể được xem xét tùy theo từng trường hợp cụ thể. Tuy nhiên, việc tiết lộ các chủ đề liên quan đến việc nộp STR bị nghiêm cấm về mặt pháp lý.

Tầm quan trọng của việc giám sát liên tục

Với các kỹ thuật rửa tiền và tài trợ khủng bố ngày càng phát triển, việc giám sát và cảnh giác giao dịch liên tục là rất quan trọng.

Các bước như:

• Xem xét các dịch vụ/sản phẩm mới để tìm lỗ hổng
• Cập nhật phân loại rủi ro khách hàng
• Đánh giá định kỳ các hệ thống giám sát hoạt động đáng ngờ
• Phân tích giao dịch dựa trên hồ sơ khách hàng
• So sánh các hoạt động với các cơ sở ngang hàng hoặc ngành
• Tự động giám sát danh sách trừng phạt và PEP

Kích hoạt tính năng chủ động xác định cờ đỏ trước khi các vấn đề nhân lên.

Kết luận

Hiểu các dấu hiệu về hoạt động bất hợp pháp tiềm ẩn là rất quan trọng đối với Tuân thủ AML ở UAE. Những dấu hiệu cảnh báo liên quan đến hành vi bất thường của khách hàng, mô hình giao dịch đáng ngờ, quy mô giao dịch không phù hợp với mức thu nhập và các dấu hiệu khác được liệt kê ở đây cần được điều tra thêm.

Trong khi các trường hợp cụ thể xác định các hành động thích hợp, việc loại bỏ các mối lo ngại một cách quá đáng có thể gây ra hậu quả nghiêm trọng. Bên cạnh những hậu quả về tài chính và danh tiếng, các quy định nghiêm khắc về AML của UAE còn áp đặt trách nhiệm dân sự và hình sự đối với những người không tuân thủ.

Do đó, điều cần thiết là các doanh nghiệp phải thực hiện các biện pháp kiểm soát đầy đủ và đảm bảo nhân viên được đào tạo để nhận biết và ứng phó phù hợp với các Chỉ số Cờ đỏ trong AML.