Ξέπλυμα χρήματος ή Hawala στα ΗΑΕ: Τι είναι οι κόκκινες σημαίες στην AML;

Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή Χαβάλα στα ΗΑΕ

Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή η Χαβάλα στα ΗΑΕ είναι ο κοινός όρος που αναφέρεται στον τρόπο με τον οποίο οι παραβάτες μεταμφιέζουν την πηγή χρημάτων. 

Χρήματα εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και τρομοκράτη χρηματοδότηση απειλούν την οικονομική σταθερότητα και παρέχουν πόρους για παράνομες δραστηριότητες. Επομένως περιεκτικό καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML) οι κανονισμοί είναι κρίσιμοι. Τα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα (ΗΑΕ) έχουν αυστηρούς κανονισμούς AML και είναι ζωτικής σημασίας αυτό επιχειρήσεις και τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που δραστηριοποιούνται στη χώρα κατανοούν τους δείκτες κόκκινης σημαίας για τον εντοπισμό ύποπτων συναλλαγών.

Τι είναι το ξέπλυμα χρημάτων;

ξέπλυμα χρήματος περιλαμβάνει την απόκρυψη της παράνομης προέλευσης των παράνομων κεφαλαίων μέσω πολύπλοκων οικονομικών συναλλαγών. Η διαδικασία επιτρέπει στους εγκληματίες να χρησιμοποιούν «βρώμικα» προϊόντα εγκλημάτων διοχετεύοντάς τα μέσω νόμιμων επιχειρήσεων. Μπορεί να οδηγήσει σε σοβαρή τιμωρία για ξέπλυμα χρήματος στα Ηνωμένα Αραβικά Εμιράτα συμπεριλαμβανομένων βαρέων προστίμων και φυλάκισης.

Οι κοινές τεχνικές ξεπλύματος χρήματος περιλαμβάνουν:

• Δόμηση καταθέσεων μετρητών για αποφυγή ορίων αναφοράς
• Χρήση εταιρειών κελύφους ή προσόψεων για συγκάλυψη της ιδιοκτησίας
• Στρουμφ – πραγματοποίηση πολλαπλών μικρών πληρωμών έναντι μιας μεγάλης
• Ξέπλυμα βρώμικου χρήματος που βασίζεται στο εμπόριο μέσω διογκωμένων τιμολογίων κ.λπ.

Έμεινε ανεξέλεγκτο, ξέπλυμα μαύρου χρήματος αποσταθεροποιεί τις οικονομίες και επιτρέπει την τρομοκρατία, τη διακίνηση ναρκωτικών, τη διαφθορά, τη φοροδιαφυγή και άλλα εγκλήματα.

Κανονισμοί AML στα ΗΑΕ

Η Τα ΗΑΕ δίνουν προτεραιότητα στην καταπολέμηση των οικονομικών εγκλημάτων. Οι βασικοί κανονισμοί περιλαμβάνουν:

• Ομοσπονδιακός νόμος αριθ. 20 του 2018 σχετικά με την καταπολέμηση της άδειας χρήσης
• Κανονισμός της Κεντρικής Τράπεζας για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και την καταπολέμηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και της παράνομης οργάνωσης
• Υπουργικό ψήφισμα αριθ. 38 του 2014 σχετικά με τον κανονισμό καταλόγων τρομοκρατών
• Άλλα υποστηρικτικά ψηφίσματα και καθοδήγηση από ρυθμιστικούς φορείς όπως το Μονάδα χρηματοοικονομικών πληροφοριών (FIU) και υπουργείων

Αυτοί οι κανονισμοί επιβάλλουν υποχρεώσεις σχετικά με τη δέουσα επιμέλεια πελατών, την τήρηση αρχείων, την αναφορά ύποπτων συναλλαγών, την εφαρμογή επαρκών προγραμμάτων συμμόρφωσης και πολλά άλλα.

Η μη συμμόρφωση συνεπάγεται αυστηρές κυρώσεις συμπεριλαμβανομένων των βαρέων προστίμων έως και 5 εκατομμυρίων AED και ακόμη και πιθανή φυλάκιση.

Τι είναι τα Red Flags στην AML;

Οι κόκκινες σημαίες αναφέρονται σε ασυνήθιστους δείκτες που σηματοδοτούν δυνητικά παράνομη δραστηριότητα που απαιτεί περαιτέρω διερεύνηση. Οι κοινές κόκκινες σημαίες AML σχετίζονται με:

Ύποπτη συμπεριφορά πελατών

• Απόρρητο σχετικά με την ταυτότητα ή απροθυμία παροχής πληροφοριών
• Απροθυμία να δοθούν λεπτομέρειες σχετικά με τη φύση και τον σκοπό της επιχείρησης
• Συχνές και ανεξήγητες αλλαγές στις πληροφορίες αναγνώρισης
• Ύποπτες προσπάθειες αποφυγής απαιτήσεων αναφοράς

Συναλλαγές Υψηλού Κινδύνου

• Σημαντικές πληρωμές σε μετρητά χωρίς σαφή προέλευση κεφαλαίων
• Συναλλαγές με οντότητες σε δικαιοδοσίες υψηλού κινδύνου
• Σύνθετες δομές συναλλαγών που καλύπτουν την πραγματική ιδιοκτησία
• Μη φυσιολογικό μέγεθος ή συχνότητα για το προφίλ του πελάτη

Ασυνήθιστες Περιστάσεις

• Συναλλαγές χωρίς λογική εξήγηση/οικονομική λογική
• Ασυνέπειες με τις συνήθεις δραστηριότητες του πελάτη
• Μη εξοικείωση με τις λεπτομέρειες των συναλλαγών που γίνονται για λογαριασμό κάποιου

Κόκκινες σημαίες στο πλαίσιο των ΗΑΕ

Τα ΗΑΕ αντιμετωπίζουν συγκεκριμένα κινδύνους νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες από υψηλή κυκλοφορία μετρητών, εμπορία χρυσού, συναλλαγές ακινήτων κ.λπ. Ορισμένες βασικές κόκκινες σημαίες περιλαμβάνουν:

Συναλλαγές σε μετρητά

• Καταθέσεις, ανταλλαγές ή αναλήψεις άνω των 55,000 AED
• Πολλαπλές συναλλαγές κάτω από το όριο για αποφυγή αναφοράς
• Αγορές μετρητών όπως ταξιδιωτικές επιταγές χωρίς ταξιδιωτικά σχέδια
• ύποπτη συμμετοχή σε παραποίησης/απομίμησης στα ΗΑΕ

Χρηματοδοτήσεις Εμπορίου

• Οι πελάτες που εκδηλώνουν ελάχιστη ανησυχία για πληρωμές, προμήθειες, εμπορικά έγγραφα κ.λπ.
• Ψευδής αναφορά στοιχείων εμπορευμάτων και οδών αποστολής
• Σημαντικές αποκλίσεις σε ποσότητες ή αξίες εισαγωγής/εξαγωγής

Ακίνητα

• Πωλήσεις σε μετρητά, ειδικά μέσω τραπεζικών εμβασμάτων από ξένες τράπεζες
• Συναλλαγές με νομικά πρόσωπα των οποίων η ιδιοκτησία δεν μπορεί να επαληθευτεί
• Οι τιμές αγοράς δεν συνάδουν με τις αναφορές αποτίμησης
• Ταυτόχρονες αγορές και πωλήσεις μεταξύ συνδεδεμένων οντοτήτων

Χρυσός/Κόσμημα

• Συχνές αγορές ειδών υψηλής αξίας σε μετρητά για υποτιθέμενη μεταπώληση
• Απροθυμία να προσκομίσουν αποδεικτικά στοιχεία προέλευσης κεφαλαίων
• Αγορές/πωλήσεις χωρίς περιθώρια κέρδους παρά την ιδιότητα του αντιπροσώπου

Σχηματισμός Εταιρεία

• Άτομο από χώρα υψηλού κινδύνου που θέλει να ιδρύσει γρήγορα τοπική εταιρεία
• Σύγχυση ή απροθυμία να συζητηθούν λεπτομέρειες των προγραμματισμένων δραστηριοτήτων
• Αιτήματα για βοήθεια στην απόκρυψη δομών ιδιοκτησίας

Ενέργειες ως απάντηση στις κόκκινες σημαίες

Οι επιχειρήσεις θα πρέπει να λαμβάνουν εύλογα μέτρα κατά τον εντοπισμό πιθανών κόκκινων σημαιών AML:

Ενισχυμένη Due Diligence (EDD)

Συγκεντρώστε περισσότερες πληροφορίες σχετικά με τον πελάτη, την πηγή κεφαλαίων, τη φύση των δραστηριοτήτων κ.λπ. Μπορεί να απαιτηθεί πρόσθετη απόδειξη ταυτότητας παρά την αρχική αποδοχή.

Έλεγχος από Υπεύθυνο Συμμόρφωσης

Ο υπεύθυνος συμμόρφωσης AML της εταιρείας θα πρέπει να αξιολογήσει το εύλογο της κατάστασης και να καθορίσει τις κατάλληλες ενέργειες.

Αναφορές ύποπτων συναλλαγών (STR)

Εάν η δραστηριότητα φαίνεται ύποπτη παρά την EDD, υποβάλετε ένα STR στη FIU εντός 30 ημερών. Απαιτούνται STR ανεξάρτητα από την αξία της συναλλαγής εάν υπάρχει εν γνώσει ή εύλογη υποψία νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Ισχύουν κυρώσεις για μη αναφορά.

Δράσεις που βασίζονται στον κίνδυνο

Μπορούν να ληφθούν υπόψη μέτρα όπως ενισχυμένη παρακολούθηση, περιορισμός δραστηριότητας ή έξοδος από σχέσεις ανάλογα με συγκεκριμένες περιπτώσεις. Ωστόσο, η ενημέρωση θεμάτων σχετικά με την κατάθεση STR απαγορεύεται νομικά.

Σημασία της συνεχούς παρακολούθησης

Με τις εξελισσόμενες τεχνικές ξεπλύματος χρήματος και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, η συνεχής παρακολούθηση και επαγρύπνηση των συναλλαγών είναι ζωτικής σημασίας.

Βήματα όπως:

• Έλεγχος νέων υπηρεσιών/προϊόντων για ευπάθειες
• Ενημέρωση ταξινομήσεων κινδύνου πελατών
• Περιοδική αξιολόγηση συστημάτων παρακολούθησης ύποπτων δραστηριοτήτων
• Ανάλυση συναλλαγών σε σχέση με τα προφίλ πελατών
• Σύγκριση δραστηριοτήτων με ομότιμες ή βιομηχανικές γραμμές βάσης
• Αυτοματοποιημένη παρακολούθηση καταλόγων κυρώσεων και PEP

Ενεργοποίηση προληπτική αναγνώριση κόκκινων σημαιών πριν πολλαπλασιαστούν τα θέματα.

Συμπέρασμα

Η κατανόηση των δεικτών πιθανής παράνομης δραστηριότητας είναι ζωτικής σημασίας Συμμόρφωση AML στα ΗΑΕ. Κόκκινες σημαίες που σχετίζονται με ασυνήθιστη συμπεριφορά πελατών, ύποπτα μοτίβα συναλλαγών, μεγέθη συναλλαγών που δεν συνάδουν με τα επίπεδα εισοδήματος και άλλα σημάδια που αναφέρονται εδώ θα πρέπει να δικαιολογούν περαιτέρω διερεύνηση.

Ενώ συγκεκριμένες περιπτώσεις καθορίζουν τις κατάλληλες ενέργειες, η ανεξέλεγκτη απόρριψη ανησυχιών μπορεί να έχει σοβαρές συνέπειες. Εκτός από τις οικονομικές επιπτώσεις και τις επιπτώσεις της φήμης, οι αυστηροί κανονισμοί AML των ΗΑΕ επιβάλλουν αστική και ποινική ευθύνη για μη συμμόρφωση.

Ως εκ τούτου, είναι σημαντικό για τις επιχειρήσεις να εφαρμόζουν επαρκείς ελέγχους και να διασφαλίζουν ότι το προσωπικό είναι εκπαιδευμένο ώστε να αναγνωρίζει και να ανταποκρίνεται κατάλληλα στους δείκτες κόκκινης σημαίας στην AML.