Rahapesu või Hawala AÜE-s, seadused ja karistused

Kuidas on Araabia Ühendemiraatide seadustes määratletud Hawala ja rahapesu?

Araabia Ühendemiraatide õigusliku ja reguleeriva raamistiku kohaselt määratletakse Hawala ja rahapesu järgmiselt:

Hawala: AÜE keskpank määratleb Hawala kui mitteametliku rahaülekandesüsteemi, mis toimib väljaspool tavalisi pangakanaleid. See hõlmab raha ülekandmist ühest kohast teise teenusepakkujate kaudu, mida tuntakse kui "hawaladars", ilma valuuta füüsilise liikumiseta.

Rahapesu: rahapesu on AÜE 20. aasta föderaalseaduse nr 2018 rahapesu ja terrorismi rahastamise vastu võitlemise kohta kriminaalkuritegu. Seda määratletakse kui ebaseaduslikust tegevusest saadud raha või vara tegeliku olemuse, allika, asukoha, käsutamise, liikumise või omandiõiguse varjamise või varjamise protsessi.

Ühine näited: struktureerimine/smurfimine, shell-firmad, kinnisvaratehingud, kaubanduspõhine pesu, kasiinooperatsioonid, krüptovaluutatehingud, sularaha hulgikaubavedu ja Hawala võrkude väärkasutamine.

Araabia Ühendemiraadid on nende tegevuste vastu tugevalt vastu ning õiguslikud tagajärjed Hawala või rahapesuga seotud isikutele või üksustele võivad olla tõsised. Väga oluline on järgida AÜE rahapesuvastaseid eeskirju ning teha finantstehinguid seaduslike ja volitatud kanalite kaudu.

Millal on Hawala AÜE-s seaduslik või illegaalne?

Hawala, mitteametlik rahaülekandesüsteem, ei ole AÜE-s oma olemuselt ebaseaduslik. See on aga reguleerimata ja mitteametlik kanal, mida võidakse potentsiaalselt ära kasutada ebaseaduslikeks tegevusteks, sealhulgas rahapesuks ja terrorismi rahastamiseks. Hawala tehingute seaduslikkus AÜE-s sõltub raha allikast ja sihtotstarbest.

Kui Hawalat kasutatakse seaduslikest allikatest saadud raha ülekandmiseks ja seaduslikel eesmärkidel, võib seda pidada seaduslikuks. Kui aga seda kasutatakse ebaseaduslike vahenditega saadud raha ülekandmiseks või ebaseaduslikuks tegevuseks, nagu rahapesu, terrorismi rahastamine või maksudest kõrvalehoidumine, muutub see AÜE seaduste kohaselt ebaseaduslikuks. Ametivõimud jälgivad hoolikalt Hawala võrgustikke, et tagada rahapesu- ja terrorismivastase võitluse rahastamise eeskirjade järgimine.

Oluline on märkida, et kuigi Hawala ise ei ole ebaseaduslik, on AÜE-s kehtestatud ranged eeskirjad, et võidelda mitteametlike rahaülekandesüsteemide kuritarvitamise vastu ebaseaduslikel eesmärkidel. Eraisikutel ja ettevõtetel soovitatakse olla ettevaatlik ning teha finantstehinguid litsentsitud ja reguleeritud kanalite kaudu, et vältida võimalikke õiguslikke tagajärgi.

Rahapesujuhtumite tüübid AÜE-s

AÜE on olnud tunnistajaks erinevat tüüpi rahapesujuhtumitele, mis on seotud ebaseaduslike tegevustega tegelevate isikute ja üksustega. Siin on mõned AÜE-s täheldatud levinumad rahapesujuhtumid:

1. Kinnisvaraga seotud rahapesu: see hõlmab kinnisvara ostmist ja müüki, kasutades vahendeid, mis on saadud ebaseaduslikest allikatest, nagu narkokaubandus, pettus või korruptsioon.
2. Kaubanduspõhine rahapesu: seda tüüpi pesu hõlmab kaupade hinna, koguse või kvaliteedi valeandmete esitamist impordi/ekspordi tehingutes, et ebaseaduslikke rahalisi vahendeid üle piiri toimetada.
3. Sularaha hulgikaubavedu: see hõlmab suurte sularahasummade füüsilist transporti üle piiri, mis on sageli peidetud sõidukitesse, pagasisse või muul viisil, et vältida aruandlusnõuetest ja varjata rahaallikat.
4. Shelli ettevõttel põhinev rahapesu: seda tüüpi juhtumitel asutavad üksikisikud või organisatsioonid võlts- või võltsfirmasid, et varjata tegelikku omanikku ja rahaallikat ning pakkuda ebaseaduslikele tehingutele õiguspäraselt näivat kattevarju.
5. Mitteametlike väärtuste ülekandesüsteemide (IVTS) väärkasutamine, nagu HawalaTeatud juhtumid hõlmavad mitteametlike rahaülekandesüsteemide (nt Hawala) ärakasutamist ebaseaduslike rahaliste vahendite ülemaailmseks teisaldamiseks, kasutades ära traditsioonilise finantsjälje puudumist.
6. Krüptovaluutapõhine rahapesu: Krüptovaluutade suureneva kasutamisega kaasneb mõnel juhul digitaalsete varade kasutamine ebaseaduslike rahaliste vahendite liikumise ja päritolu varjamiseks, kasutades ära nende tehingute anonüümsust ja detsentraliseeritud olemust.
7. Pesemine kasiinode ja mänguasutuste kaudu: mõnel juhul on kasiinosid ja mänguasutusi kasutatud suurte sularahasummade vahetamiseks žetoonide või muude rahaliste instrumentide vastu, varjates tõhusalt raha allikat.

Tasub teada, et rahapesuskeemid võivad olla keerulised ja aja jooksul areneda, hõlmates sageli erinevate meetodite ja kanalite kombinatsiooni. Tõhusad rahapesuvastased meetmed, tugev reguleeriv raamistik ja rahvusvaheline koostöö on nende kuritegelike tegevuste vastu võitlemisel AÜE-s üliolulised.

Mis on AÜE rahapesuvastane seadus?

AÜE rahapesuvastast seadust reguleerib 20. aasta föderaalseadus nr 2018 rahapesu ja terrorismi rahastamise vastu võitlemise kohta. See kõikehõlmav seadus määratleb ja kriminaliseerib rahapesu, kirjeldab rangeid meetmeid terrorismi rahastamise vastu võitlemiseks ja loob tugeva reguleeriva raamistiku.

AÜE rahapesuvastase seaduse põhiaspektid on järgmised:

1. Rahapesu mõiste: määratleb selgelt rahapesu kui ebaseaduslikust tegevusest saadud raha varjamist või maskeerimist.
2. Aruandluskohustused: nõuab, et finantsasutused ja ettevõtted rakendaksid rahapesu ja terrorismi rahastamise meetmeid, sealhulgas kliendi hoolsuskontrolli, tehingute jälgimist ja kahtlastest tegevustest teatamist.
3. Karistused ja sanktsioonid: määrab eeskirjade eiramise eest karmid karistused, sealhulgas trahvid ja vangistuse.
4. Pädevad asutused: volitab asutama ametiasutusi, nagu rahapesu andmebüroo (FIU), et jälgida rahapesu ja terrorismivastase võitluse jõupingutusi.
5. Rahvusvaheline koostöö: hõlbustab koostööd ja teabe jagamist teiste riikidega võitluses rahapesu ja terrorismi rahastamisega.

Millised on maksimaalsed karistused rahapesus süüdimõistvate kohtuotsuste eest AÜE-s?

AÜE rahapesuvastane seadus näeb rahapesukuritegudes süüdi mõistetud isikutele ja üksustele ranged karistused. Maksimaalsed karistused rahapesus süüdimõistvate kohtuotsuste eest AÜE-s on järgmised:

1. Vangistus:
   • Üksikisikutele: kuni 10 aastat vangistust.
   • Juriidiliste isikute juhtidele või esindajatele: kuni 15 aastat vangistust.
2. Trahvid:
   • Üksikisikutele: trahv, mis ei ületa 5 miljonit Araabia Ühendemiraatide dirhemit (ligikaudu 1.36 miljonit dollarit).
   • Juriidilistele isikutele: trahv, mis ei ületa 50 miljonit Araabia Ühendemiraatide dirhemit (ligikaudu 13.6 miljonit dollarit).

Lisaks nendele karistustele võivad süüdimõistetud isikud või üksused oodata ka:

• Rahapesukuriteoga seotud raha, vara või vahendite konfiskeerimine.
• Süüteoga seotud juriidilise isiku lõpetamine või ajutine või alaline sulgemine.
• Kohtuotsuse avaldamine kahes kohalikus päevalehes süüdimõistetu kulul.

Oluline on märkida, et need karistused on seadusega ette nähtud maksimumkaristused. Tegelik karistus võib varieeruda sõltuvalt juhtumi konkreetsetest asjaoludest, süüteo raskusest ja muudest kergendavatest või raskendavatest asjaoludest.

Araabia Ühendemiraatidel on rahapesu vastu range hoiak ja need karmid karistused peegeldavad riigi pühendumust oma jurisdiktsiooni alla kuuluvate finantskuritegude ärahoidmisele ja nendega võitlemisele.

Kas organiseeritud kuritegevuse või terrorismi rahastamisega on seotud rahapesu erisätted?

Jah, AÜE rahapesuvastane seadus sisaldab erisätteid organiseeritud kuritegevuse või terrorismi rahastamisega seotud rahapesukuritegude kohta.

1. Karmimad karistused organiseeritud kuritegevuse eest: Kui rahapesusüütegu on toime pandud organiseeritud kuritegeliku grupeeringu raames, suurendatakse maksimaalset vangistust määratud proportsioonis.
2. Terrorismi rahastamise kriminaliseerimine: Seadus kriminaliseerib terrorismi ja terroristlike organisatsioonide rahastamise. Iga isikut, kes tahtlikult kogub, kannab üle või annab raha või vara kavatsusega kasutada neid terroristlikuks tegevuseks, võib oodata pikaajaline vangistus ja suured trahvid.
3. Rahvusvaheline koostöö: Seadus hõlbustab rahvusvahelist koostööd ja teabe jagamist teiste riikide ja jurisdiktsioonidega rahapesu, organiseeritud kuritegevuse ja terrorismi rahastamise vastu võitlemisel. See hõlmab väljaandmist ja vastastikust õigusabi käsitlevaid sätteid.
4. Suunatud finantssanktsioonid: AÜE on rakendanud sihipäraseid finantssanktsioone üksikisikute ja üksuste vastu, kelle ÜRO Julgeolekunõukogu või muud asjakohased rahvusvahelised organisatsioonid on nimetanud terrorismi rahastamisega seotud või terroristlike organisatsioonidega seotud isikuteks.

Need erisätted rõhutavad AÜE pühendumust võidelda terrorismi rahastamise ja organiseeritud kuritegevuse vastu, mis kujutavad endast märkimisväärset ohtu riiklikule ja ülemaailmsele julgeolekule. Karmide karistuste ja tõhustatud rahvusvahelise koostöö meetmete eesmärk on häirida ja lõhkuda need ebaseaduslikud tegevused ja nende finantsvõrgustikud.

Peamised AML-i järgimise nõuded AÜE ettevõtetele

AÜE rahapesuvastane seadus seab riigis tegutsevatele ettevõtetele mitmeid vastavusnõudeid. Siin on peamised AML-i nõuetele vastavuse nõuded AÜE ettevõtetele.

1. Registreerimine: Kohustuslik registreerimine goAML-i portaalis FI-de ja DNFBP-de jaoks.
2. AMLi vastavusametnik: määrake AML-i programmi jälgima spetsiaalne ametnik.
3. AML programm: kehtestage kõikehõlmavad põhimõtted ja protseduurid KYC, tehingute jälgimise, riskijuhtimise ja aruandluse jaoks.
4. Riskipõhine lähenemine: AML-programmi kohandamine ettevõtte suuruse, olemuse ja kaasnevate riskidega.
5. Kliendi hoolsuskohustus (CDD): viige läbi põhjalikke KYC-kontrolle, sealhulgas isikusamasuse kontrollimist ja tegeliku kasusaaja tuvastamist.
6. Tõhustatud hoolsuskohustus (EDD): rakendage täiendavaid meetmeid suurema riskiga klientide jaoks, nagu PEPid.
7. Tehingute jälgimine: jälgige tehinguid kahtlaste tegevuste suhtes.
8. Kahtlasest tegevusest teatamine: teatage kahtlastest tehingutest rahapesu andmebüroole (FIU).
9. Arvestuse pidamine: Säilitage kliendi- ja tehingudokumente vähemalt 5 aastat.
10. Töötajate koolitus: Pakkuge töötajatele regulaarset rahapesu ja terrorismivastase võitluse koolitust.
11. Sõltumatu audit: Viige regulaarselt läbi rahapesu ja terrorismi rahastamise programmi auditeid.
12. Koostöö ametiasutustega: Tehke koostööd ametiasutustega ja esitage vajalikku teavet.

Nende nõuete eiramine võib kaasa tuua karmid karistused, sealhulgas trahvid, vangistuse ja litsentside võimaliku tühistamise või ettevõtte sulgemise. Araabia Ühendemiraatides tegutsevad ettevõtted peavad riskide maandamiseks ja finantssüsteemi terviklikkuse säilitamiseks seadma prioriteediks rahapesuvastaste nõuete järgimise.

Mis on punased lipud AML-is?

Punased lipud viitavad ebatavalistele indikaatoritele, mis annavad märku potentsiaalselt ebaseaduslikust tegevusest, mis nõuab täiendavat uurimist. Levinud AML-i punased lipud on seotud:

Kahtlane kliendi käitumine

• Salastatus identiteedi kohta või soovimatus teavet anda
• Soovimatus esitada üksikasju ettevõtte olemuse ja eesmärgi kohta
• Sagedased ja seletamatud muutused identifitseerimisandmetes
• Kahtlased katsed vältida aruandlusnõudeid

Kõrge riskiga tehingud

• Olulised sularahamaksed ilma selge raha päritoluta
• Tehingud kõrge riskiga jurisdiktsioonides asuvate üksustega
• Keerulised tehingustruktuurid varjavad tegelikku kasusaajat
• Ebatavaline suurus või sagedus kliendiprofiili jaoks

Ebatavalised asjaolud

• Tehingud, millel puudub mõistlik selgitus/majanduslik põhjendus
• Vastuolud kliendi tavapäraste tegevustega
• Teadmatus enda nimel tehtud tehingute üksikasjadega

Punased lipud AÜE kontekstis

AÜE näod on spetsiifilised rahapesu riskid suurest sularaharinglusest, kullaga kauplemisest, kinnisvaratehingutest jne. Mõned olulised punased lipud hõlmavad järgmist:

Sularahatehingud

• Sissemaksed, vahetus või väljamaksed üle 55,000 XNUMX AED
• Aruandluse vältimiseks on mitu tehingut alla läve
• Sularahainstrumentide (nt reisitšekkide) ostmine ilma reisiplaanideta
• Arvatav osalus selles võltsimine AÜE-s

Kaubanduse finantseerimine

• Kliendid, kes tunnevad minimaalset muret maksete, komisjonitasude, tehingudokumentide jms pärast.
• Kauba üksikasjade ja tarnemarsruutide valeteavitamine
• Olulised lahknevused impordi/ekspordi kogustes või väärtustes

Rahandus

• Müük sularahas, eriti välispankade pangaülekannetega
• Tehingud juriidiliste isikutega, kelle omandiõigust ei saa kinnitada
• Ostuhinnad ei vasta hindamisaruannetele
• Samaaegsed ostud ja müügid seotud üksuste vahel

Kuld/Ehted

• Suure väärtusega esemete sagedased sularahaostud eeldatavaks edasimüügiks
• Soovimatus esitada tõendeid rahaliste vahendite päritolu kohta
• Ostud/müügid ilma kasumimarginaalita, hoolimata edasimüüja staatusest

Ettevõtte asutamine

• Isik kõrge riskiga riigist, kes soovib kiiresti asutada kohalikku ettevõtet
• Segadus või soovimatus arutada kavandatud tegevuste üksikasju
• Taotlused aidata varjata omandistruktuure

Tegevused vastuseks punastele lippudele

Ettevõtted peaksid potentsiaalsete AML-i punalippude tuvastamisel võtma mõistlikke meetmeid:

Tõhustatud hoolsuskohustus (EDD)

Koguge lisateavet kliendi, rahaallika, tegevuse laadi jms kohta. Esialgne aktsepteerimine võib nõuda täiendavat isikut tõendavat dokumenti.

Ülevaatus vastavusametniku poolt

Ettevõtte rahapesuvastase võitluse ametnik peaks hindama olukorra mõistlikkust ja määrama sobivad meetmed.

Kahtlaste tehingute aruanded (STR-d)

Kui tegevus tundub EDD-st hoolimata kahtlane, esitage rahapesu andmebüroole STR 30 päeva jooksul. STR-d on nõutavad olenemata tehingu väärtusest, kui rahapesu teadlikult või põhjendatult kahtlustatakse. Teatamata jätmise eest kohaldatakse karistusi.

Riskipõhised tegevused

Sõltuvalt konkreetsetest juhtumitest võidakse kaaluda selliseid meetmeid nagu tõhustatud jälgimine, tegevuse piiramine või suhetest väljumine. STR-de esitamisega seotud teemadele vihje andmine on aga seadusega keelatud.

Pideva seire tähtsus

Rahapesu ja terrorismi rahastamise tehnikate arenedes on pidev tehingute jälgimine ja valvsus üliolulised.

Sellised sammud:

• Uute teenuste/toodete turvaaukude ülevaatamine
• Kliendiriskide klassifikaatorite ajakohastamine
• Kahtlase tegevuse jälgimissüsteemide perioodiline hindamine
• Tehingute analüüsimine kliendiprofiilide põhjal
• Tegevuste võrdlemine samalaadsete või tööstuse baastasemetega
• Sanktsioonide nimekirjade ja PEPide automaatne jälgimine

Võimaldama punaste lippude ennetav tuvastamine enne kui probleemid paljunevad.

Järeldus

Võimaliku ebaseadusliku tegevuse näitajate mõistmine on eluliselt tähtis AML vastavus AÜE-s. Ebatavalise kliendikäitumisega seotud punased lipud, kahtlased tehingumustrid, sissetulekutasemega vastuolus olevad tehingute suurused ja muud siin loetletud märgid peaksid õigustama edasist uurimist.

Kuigi konkreetsed juhtumid määravad kindlaks asjakohased toimingud, võivad muredest loobumisel olla tõsised tagajärjed. Lisaks finants- ja mainemõjudele kehtestavad AÜE ranged rahapesuvastased eeskirjad tsiviil- ja kriminaalvastutuse eeskirjade eiramise eest.

Seetõttu on oluline, et ettevõtted rakendaksid piisavaid kontrolle ja tagaksid, et töötajad on koolitatud AML-i punase lipu indikaatoreid ära tundma ja neile asjakohaselt reageerima.