Blanqueig de capitals o Hawala als Emirats Àrabs Units, Lleis i càstigs

Com es defineixen Hawala i el blanqueig de capitals segons les lleis dels Emirats Àrabs Units?

Segons el marc legal i reglamentari dels Emirats Àrabs Units, Hawala i el blanqueig de capitals es defineixen de la següent manera:

Hawala: el Banc Central dels Emirats Àrabs Units defineix Hawala com un sistema informal de transferència de diners que funciona fora dels canals bancaris convencionals. Implica la transferència de fons d'un lloc a un altre a través de proveïdors de serveis coneguts com "hawaladars" sense cap moviment físic de moneda.

Blanqueig de capitals: el blanqueig de capitals és un delicte segons la Llei federal núm. 20 de 2018 dels Emirats Àrabs Units sobre la lluita contra el blanqueig de capitals i la lluita contra el finançament del terrorisme. Es defineix com el procés d'ocultar o dissimular la veritable naturalesa, origen, ubicació, disposició, moviment o propietat de fons o actius derivats d'activitats il·legals.

Els exemples més comuns inclouen: estructuració/barrufets, empreses ficticis, transaccions immobiliàries, blanqueig comercial, operacions de casino, transaccions de criptomoneda, contraban d'efectiu a granel i ús indegut de les xarxes Hawala.

Els Emirats Àrabs Units prenen una postura ferma contra aquestes activitats i les conseqüències legals per a les persones o entitats implicades en Hawala o el blanqueig de capitals poden ser greus. És crucial complir amb les regulacions contra el blanqueig de capitals dels Emirats Àrabs Units i realitzar transaccions financeres per canals legítims i autoritzats.

Quan Hawala és legal o il·legal als Emirats Àrabs Units?

Hawala, el sistema informal de transferència de diners, no és inherentment il·legal als Emirats Àrabs Units. No obstant això, és un canal no regulat i informal, que pot ser explotat per a activitats il·lícites, com ara el blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme. La legalitat de les transaccions Hawala als Emirats Àrabs Units depèn de la font dels fons i de la finalitat prevista.

Si Hawala s'utilitza per transferir fons derivats de fonts legals i amb finalitats legítimes, es pot considerar legal. Tanmateix, si s'utilitza per transferir fons obtinguts per mitjans il·legals o per a activitats il·legals, com ara el blanqueig de diners, el finançament del terrorisme o l'evasió fiscal, esdevé il·legal segons les lleis dels Emirats Àrabs Units. Les autoritats controlen de prop les xarxes Hawala per garantir el compliment de les normatives contra el blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme.

És important tenir en compte que, tot i que Hawala en si no és il·legal, els Emirats Àrabs Units tenen regulacions estrictes per combatre l'ús indegut dels sistemes informals de transferència de diners amb finalitats il·lícites. Es recomana a les persones i les empreses que tinguin precaució i realitzin transaccions financeres a través de canals autoritzats i regulats per evitar possibles conseqüències legals.

Tipus de casos de blanqueig de capitals als Emirats Àrabs Units

Els Emirats Àrabs Units han estat testimonis de diversos tipus de casos de blanqueig de capitals amb persones i entitats que participen en activitats il·lícites. Aquests són alguns tipus comuns de casos de blanqueig de capitals observats als Emirats Àrabs Units:

1. Blanqueig de capitals relacionat amb el sector immobiliari: Es tracta de la compra i venda de propietats utilitzant fons derivats de fonts il·legals, com ara el tràfic de drogues, el frau o la corrupció.
2. Blanqueig de capitals basat en el comerç: aquest tipus de blanqueig implica la tergiversació del preu, la quantitat o la qualitat de les mercaderies en transaccions d'importació/exportació per traslladar fons il·lícits a través de les fronteres.
3. Contraban d'efectiu a granel: Això implica el transport físic de grans quantitats d'efectiu a través de les fronteres, sovint amagats en vehicles, equipatges o altres mitjans, per evadir els requisits d'informació i dissimular la font dels fons.
4. Blanqueig de capitals basat en Shell Company: En aquest tipus de casos, les persones o organitzacions estableixen empreses falses o ficticis per dissimular la veritable propietat i la font dels fons, i proporcionar una cobertura que aparegui legítimament per a transaccions il·lícites.
5. Ús incorrecte dels sistemes informals de transferència de valor (IVTS) com Hawala: Alguns casos impliquen l'explotació de sistemes informals de transferència de diners com Hawala per traslladar fons il·lícits a tot el món, aprofitant la manca d'un camí financer tradicional.
6. Blanqueig de diners basat en criptomonedes: Amb l'ús creixent de criptomonedes, alguns casos impliquen l'ús d'actius digitals per ocultar el moviment i l'origen de fons il·legals, aprofitant l'anonimat i la naturalesa descentralitzada d'aquestes transaccions.
7. Blanqueig a través de casinos i establiments de joc: En alguns casos, els casinos i els establiments de joc s'han utilitzat per canviar grans quantitats d'efectiu per fitxes o altres instruments monetaris, dissimulant eficaçment la font dels fons.

Val la pena assenyalar que els esquemes de blanqueig de capitals poden ser complexos i evolucionar al llarg del temps, sovint implicant una combinació de diferents mètodes i canals. Les mesures eficaces contra el blanqueig de capitals, els marcs reguladors sòlids i la cooperació internacional són crucials per combatre aquestes activitats delictives als Emirats Àrabs Units.

Què és la llei contra el blanqueig de capitals als Emirats Àrabs Units?

La Llei contra el blanqueig de capitals als Emirats Àrabs Units es regeix per la Llei federal núm. 20 de 2018 sobre el blanqueig de capitals i la lluita contra el finançament del terrorisme. Aquesta llei integral defineix i criminalitza les activitats de blanqueig de capitals, estableix mesures estrictes per combatre el finançament del terrorisme i estableix un marc normatiu sòlid.

Els aspectes clau de la Llei contra el blanqueig de capitals als Emirats Àrabs Units inclouen:

1. Definició de blanqueig de capitals: Defineix clarament el blanqueig de capitals com l'ocultació o disfressa de fons derivats d'activitats il·legals.
2. Obligacions d’informar: requereix que les institucions financeres i les empreses implementin mesures ALD/CFT, inclosa la diligència deguda dels clients, el seguiment de transaccions i la notificació d'activitats sospitoses.
3. Penes i sancions: imposa greus sancions, incloses multes i presó, per l'incompliment.
4. Autoritats competents: Manda l'establiment d'autoritats com la Unitat d'Intel·ligència Financera (FIU) per supervisar els esforços ALD/CFT.
5. cooperació Internacional: Facilita la cooperació i l'intercanvi d'informació amb altres països en la lluita contra el blanqueig de capitals i el finançament del terrorisme.

Quines són les sancions màximes per a les condemnes per blanqueig de capitals als Emirats Àrabs Units?

La Llei contra el blanqueig de capitals dels Emirats Àrabs Units imposa greus sancions a persones i entitats condemnats per delictes de blanqueig de capitals. Les sancions màximes per a condemnes per blanqueig de capitals als Emirats Àrabs Units són les següents:

1. Empresonament:
   • Per a particulars: Fins a 10 anys de presó.
   • Per a directius o representants de persones jurídiques: Fins a 15 anys de presó.
2. Multes:
   • Per a particulars: una multa no superior a 5 milions d'AED (aproximadament 1.36 milions de dòlars).
   • Per a persones jurídiques: una multa que no superi els 50 milions d'AED (uns 13.6 milions de dòlars).

A més d'aquestes sancions, les persones o entitats condemnats també es poden enfrontar a:

• Decomisament de fons, propietats o instruments relacionats amb el delicte de blanqueig de capitals.
• Dissolució o tancament temporal o definitiu de la persona jurídica implicada en el delicte.
• Publicació de la sentència del tribunal en dos diaris locals a càrrec del condemnat.

És important tenir en compte que aquestes sancions representen els càstigs màxims establerts per la llei. La condemna real pot variar segons les circumstàncies específiques del cas, la gravetat del delicte i altres factors atenuants o agreujants.

Els Emirats Àrabs Units adopten una postura estricta contra les activitats de blanqueig de capitals, i aquestes greus sancions reflecteixen el compromís del país per dissuadir i combatre els delictes financers dins de la seva jurisdicció.

Hi ha disposicions especials per al blanqueig de capitals relacionades amb la delinqüència organitzada o el finançament del terrorisme?

Sí, la Llei contra el blanqueig de capitals dels Emirats Àrabs Units inclou disposicions especials per als delictes de blanqueig de capitals relacionats amb el crim organitzat o el finançament del terrorisme:

1. Penes més dures per al crim organitzat: Si es comet un delicte de blanqueig de capitals en el marc d'un grup delictiu organitzat, la pena màxima de presó s'incrementarà en una proporció determinada.
2. Criminalització del finançament del terrorisme: La llei penalitza el finançament del terrorisme i les organitzacions terroristes. Qualsevol persona que intencionadament recapti, transfereixi o proporcioni fons o béns amb la intenció d'utilitzar-los per a activitats terroristes pot enfrontar-se a una llarga presó i multes importants.
3. Cooperació internacional: La llei facilita la cooperació internacional i l'intercanvi d'informació amb altres països i jurisdiccions en la lluita contra el blanqueig de capitals, el crim organitzat i el finançament del terrorisme. Això inclou disposicions per a l'extradició i l'assistència judicial mútua.
4. Sancions financeres dirigides: Els Emirats Àrabs Units han implementat sancions financeres específiques contra persones i entitats designades pel Consell de Seguretat de les Nacions Unides o altres organitzacions internacionals rellevants com a implicades en el finançament del terrorisme o associades a organitzacions terroristes.

Aquestes disposicions especials subratllen el compromís dels Emirats Àrabs Units per combatre el finançament del terrorisme i el crim organitzat, que suposen amenaces importants per a la seguretat nacional i mundial. Les greus sancions i les mesures de cooperació internacional reforçades tenen com a objectiu interrompre i desmantellar aquestes activitats il·legals i les seves xarxes financeres.

Requisits clau de compliment AML per a empreses dels Emirats Àrabs Units

La Llei contra el blanqueig de capitals dels Emirats Àrabs Units imposa diversos requisits de compliment a les empreses que operen al país. Aquests són els requisits clau de compliment AML per a les empreses dels Emirats Àrabs Units:

1. registre: Registre obligatori amb el portal goAML per a IF i APNFD.
2. Oficial de compliment AML: Designeu un oficial dedicat per supervisar el programa AML.
3. Programa AML: Establiu polítiques i procediments integrals per a KYC, seguiment de transaccions, gestió de riscos i informes.
4. Enfocament basat en el risc: Adapteu el programa AML a la mida de l'empresa, la naturalesa i els riscos inherents.
5. Diligència deguda del client (CDD): feu comprovacions minucioses de KYC, inclosa la verificació d'identitat i la identificació de la propietat efectiva.
6. Diligència deguda millorada (EDD): apliqueu mesures addicionals per als clients de major risc com els PEP.
7. Seguiment de transaccions: Superviseu les transaccions per a activitats sospitoses.
8. Informe d'activitats sospitoses: Informeu les transaccions sospitoses a la Unitat d'Intel·ligència Financera (FIU).
9. El manteniment de registres: Mantenir registres de clients i transaccions durant almenys 5 anys.
10. Formació dels empleats: Oferir formació regular ALD/CFT als empleats.
11. Auditoria Independent: Realitzar auditories periòdiques del programa ALD/CFT.
12. Col·laboració amb les autoritats: Cooperar amb les autoritats i proporcionar la informació requerida.

L'incompliment d'aquests requisits pot comportar sancions greus, com ara multes, empresonament i possibles revocacions de llicències o tancament de negocis. Les empreses que operen als Emirats Àrabs Units han de prioritzar el compliment AML per mitigar els riscos i mantenir la integritat del sistema financer.

Què són les banderes vermelles a AML?

Les banderes vermelles es refereixen a indicadors inusuals que indiquen una activitat potencialment il·legal que requereix una investigació addicional. Les banderes vermelles comunes d'AML es relacionen amb:

Comportament sospitós del client

• Secret sobre la identitat o falta de voluntat de proporcionar informació
• Reticència a proporcionar detalls sobre la naturalesa i la finalitat del negoci
• Canvis freqüents i inexplicables en la informació identificativa
• Intents sospitosos per evitar els requisits d'informe

Transaccions d'alt risc

• Pagaments en efectiu significatius sense un origen clar dels fons
• Transaccions amb entitats en jurisdiccions d'alt risc
• Estructures d'acords complexes que emmascaren la propietat efectiva
• Mida o freqüència anormal per al perfil del client

Circumstàncies inusuals

• Transaccions que no tenen una explicació raonable/racionalitat econòmica
• Incoherències amb les activitats habituals del client
• Desconeixement dels detalls de les transaccions realitzades en nom propi

Banderes vermelles en el context dels Emirats Àrabs Units

Els Emirats Àrabs Units s'enfronten a específiques riscos de blanqueig de capitals d'alta circulació d'efectiu, comerç d'or, transaccions immobiliàries, etc. Algunes banderes vermelles clau inclouen:

Transaccions en efectiu

• Dipòsits, canvis o retirades superiors a 55,000 AED
• Diverses transaccions per sota del llindar per evitar informes
• Compres d'instruments d'efectiu com xecs de viatge sense plans de viatge
• Sospita d'implicació en falsificació als Emirats Àrabs Units

Finances comercials

• Clients que mostren una preocupació mínima sobre pagaments, comissions, documents comercials, etc.
• Informes falsos de detalls de mercaderies i rutes d'enviament
• Discrepàncies importants en quantitats o valors d'importació/exportació

béns arrels

• Vendes totalment en efectiu, especialment mitjançant transferències bancàries de bancs estrangers
• Transaccions amb persones jurídiques la propietat de les quals no es pot verificar
• Preus de compra incompatibles amb els informes de valoració
• Compres i vendes concurrents entre entitats vinculades

Or/Joieria

• Compres freqüents en efectiu d'articles d'alt valor per a la revenda suposada
• Reticència a aportar la prova de l'origen dels fons
• Compres/vendes sense marges de benefici malgrat la condició de distribuïdor

Formació de l'empresa

• Persona d'un país d'alt risc que busca establir ràpidament una empresa local
• Confusió o reticència a discutir detalls de les activitats planificades
• Sol·licituds per ajudar a ocultar estructures de propietat

Accions en resposta a les banderes vermelles

Les empreses haurien de prendre mesures raonables en detectar possibles banderes vermelles d'AML:

Diligència deguda millorada (EDD)

Recolliu més informació sobre el client, la font de fons, la naturalesa de les activitats, etc. Es pot exigir una prova d'identificació addicional malgrat l'acceptació inicial.

Revisió per part del responsable de compliment

L'oficial de compliment AML de l'empresa ha d'avaluar la raonabilitat de la situació i determinar les accions adequades.

Informes de transaccions sospitoses (STR)

Si l'activitat sembla sospitosa malgrat l'EDD, envieu una STR a la FIU en un termini de 30 dies. Els STR són necessaris independentment del valor de la transacció si es sospita de manera conscient o raonable de blanqueig de diners. S'apliquen sancions per no denunciar.

Accions Basades en Risc

En funció dels casos específics, es poden considerar mesures com ara un seguiment millorat, restringir l'activitat o sortir de les relacions. No obstant això, es prohibeix legalment avisar els subjectes sobre la presentació de ROS.

Importància del seguiment continu

Amb l'evolució de les tècniques de blanqueig de capitals i de finançament del terrorisme, el seguiment i la vigilància permanents de les transaccions són crucials.

Passos com:

• Revisió de nous serveis/productes per detectar vulnerabilitats
• Actualització de les classificacions de risc dels clients
• Avaluació periòdica dels sistemes de seguiment d'activitats sospitoses
• Anàlisi de transaccions amb perfils de clients
• Comparació d'activitats amb línies de referència de companys o de la indústria
• Seguiment automatitzat de llistes de sancions i PEP

Enable identificació proactiva de banderes vermelles abans que els problemes es multipliquin.

Conclusió

Entendre els indicadors d'activitats potencials il·lícites és vital Compliment AML als Emirats Àrabs Units. Les banderes vermelles relacionades amb el comportament inusual dels clients, els patrons de transaccions sospitosos, la mida de les transaccions incompatibles amb els nivells d'ingressos i altres signes enumerats aquí haurien de justificar una investigació més profunda.

Si bé els casos específics determinen les accions adequades, descartar les preocupacions de manera directa pot tenir conseqüències greus. A més de les repercussions financeres i reputacionals, les severes regulacions AML dels Emirats Àrabs Units imposen responsabilitat civil i penal per incompliment.

Per tant, és essencial que les empreses implementin controls adequats i assegurin que el personal estigui format per reconèixer i respondre adequadament als indicadors de bandera vermella en AML.